環(huán)節(jié)管理制度

時間：2023-05-22 19:02:53 制度我要投稿

環(huán)節(jié)管理制度10篇

　　在不斷進步的時代，我們都跟制度有著直接或間接的聯(lián)系，制度泛指以規(guī)則或運作模式，規(guī)范個體行動的一種社會結構。這些規(guī)則蘊含著社會的價值，其運行表彰著一個社會的秩序。到底應如何擬定制度呢？以下是小編為大家整理的環(huán)節(jié)管理制度，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

環(huán)節(jié)管理制度10篇

環(huán)節(jié)管理制度1

　　任何事物都不能孤立地求發(fā)展，安全生產(chǎn)也是一樣。如果把安全生產(chǎn)比作一棵參天大樹的話，文化就是其生長的土壤、制度就是其必需的水分，那么，科技或許就是生長必需的陽光。對于安全生產(chǎn)工作來說，制度、科技和文化缺一不可，并且構成了促進安全生產(chǎn)穩(wěn)定發(fā)展的“金字塔式”的穩(wěn)定結構。

　　安全文化是基礎。文化是安全生產(chǎn)系統(tǒng)中的基礎工作，安全生產(chǎn)的文化氛圍越濃，基礎會越牢固，安全生產(chǎn)工作就會越理性地健康發(fā)展，非理性的干擾對于安全生產(chǎn)工作的破壞就越不容易。任何事物都有其生存的空間和土壤，安全生產(chǎn)工作生長在一個有著個性鮮明的、健康穩(wěn)定的安全文化氛圍之中，就為安全生產(chǎn)的健康發(fā)展奠定了一個堅實的文化基礎，這是搞好安全生產(chǎn)的一個基本途徑。堅實而肥沃的文化土壤，影響著人們的觀念，指導著安全生產(chǎn)發(fā)展的正確方向，因此說，安全基礎牢固、安全生產(chǎn)狀況穩(wěn)定的企業(yè)，必定是一個從思想觀念上重視安全生產(chǎn)的企業(yè)，必定是一個安全文化氛圍濃郁、基礎牢固的企業(yè)。形成一個好的安全生產(chǎn)觀念、營造一個良性的安全生產(chǎn)氛圍、創(chuàng)造職工安全生產(chǎn)的工作環(huán)境、養(yǎng)成職工按章作業(yè)的良好習慣至關重要。

　　管理制度是保障。制度是達成某項目的的基本要求和規(guī)范。沒有規(guī)矩，不成方圓。安全大廈基石的穩(wěn)固，來自于規(guī)則和制度的保障。縱觀一些企業(yè)安全生產(chǎn)管不好，一是制度缺失，不夠健全完善；二是制度執(zhí)行不嚴，留有漏洞；三是制度不規(guī)范、不合理，對于安全保障沒有裨益。制度的缺失，就會無法可依，安全管理就會陷于盲目，就無法按章辦事，要保障安全生產(chǎn)是根本不可能的；執(zhí)行不嚴，就不會令行禁止，制度就成虛設，制度的'保障作用就不能發(fā)揮，保障就成了空話。我們的安全管理法規(guī)、制度何其是多而全，如果緊緊局限于多而全，不管其發(fā)揮作用的環(huán)境和實際發(fā)揮作用的大小，那制度再多能有何用？安全生產(chǎn)工作中無章可循或者有章不循的現(xiàn)象，是造成違章的根源，也會為事故的發(fā)生留下許多隱患。

　　科技創(chuàng)新是支撐。科技創(chuàng)新會提升和促進企業(yè)的整體管理水平，也是安全生產(chǎn)發(fā)展的動力。實際點來說，科技可以從根本上解決安全生產(chǎn)面臨的制約性難題，促進安全生產(chǎn)管理水平的提高，起到錦上添花的作用，實實在在地讓企業(yè)和職工都受益。近年來，我國的煤炭科技有了長足發(fā)展，煤礦生產(chǎn)實現(xiàn)了革命性的變革，有力地促進了安全生產(chǎn)。

　　文化、制度和科技之所以會為煤礦的安全生產(chǎn)發(fā)揮這么大的作用，關鍵在于把握了煤礦安全生產(chǎn)的基本規(guī)律。任何一個系統(tǒng)的正常、有序運轉(zhuǎn)，要依靠三個方面的關鍵因素：人、物和法。

　　一是做到人盡其責。崗位上的每個職工都有明確的責任，并且制定制度，讓職工在其位盡其責。通過一系列的崗位職責規(guī)范、行為規(guī)范和考核監(jiān)控規(guī)范，讓事事有人管、人人都管事、時時有人管、管理無空檔。從履行職工崗位職責的正規(guī)化出發(fā)，保證安全人、負安全責、做安全事。

　　二是做到物盡其用。每件設備必須處于良好運轉(zhuǎn)的狀態(tài)，每件物品必須發(fā)揮它應有的作用。要保證生產(chǎn)過程的安全，人是基礎、是前提，但是設備設施的狀況和運行狀態(tài)也不可避免地對安全生產(chǎn)造成影響。能否正常運行發(fā)揮作用，不僅影響整個作業(yè)程序的改變，更重要的是對安全生產(chǎn)的影響。如果對“物”的控制失效的話，由于“物”引發(fā)的突發(fā)性問題，無疑對于安全生產(chǎn)的影響也是致命的。因此，該礦實行設備設施“包機制”和“病例化”管理，設備和每個人的崗位緊密聯(lián)系在一起，對于設備設施的管理就像“大夫?qū)Υ∪恕币粯樱ㄆ谠\斷、維修、保護，使設備設施時時處于完好和正常有效運行的狀態(tài)。

　　三是做到法盡其力。人是安全生產(chǎn)中最活躍的因素，因此，制定制度和措施，必須把人作為最基本的出發(fā)點，調(diào)動職工參與安全生產(chǎn)管理的積極性，讓各項制度發(fā)揮其應有的作用。該礦建立以制度管人、文化管人的思路，從人的需要出發(fā)，看規(guī)程、制度、措施對于保障安全生產(chǎn)的作用，對于保障安全生產(chǎn)有利的、有用的制度、規(guī)程、措施，就保留和堅持，沒有作用的，就廢止，不搞形式主義的東西，讓這些有用的制度、規(guī)定體現(xiàn)一個違法必究、執(zhí)法必嚴的問題，處于有效保證安全生產(chǎn)的運行狀態(tài)，讓職工都需要的制度，通過有效管理落到實處、起到作用。

環(huán)節(jié)管理制度2

　　一、目的

　　本標準規(guī)定了危險化學品采購、運輸裝卸、儲存、使用、報廢處理等過程中的安全要求。

　　二、范圍

　　本標準適用于危險化學品的采購、運輸、裝卸、儲存、使用、報廢處理過程的安全管理。

　　三、術語和定義

　　危險化學品是指國家20xx版《危險化學品目錄》所規(guī)定的化學品。

　　四、程序

　　1、危險化學品及原料的采購，應指派責任心強，熟知危險化學品一般性質(zhì)及其安全防護知識的人員承擔采購。憑許可證件按公安部門有關規(guī)定統(tǒng)一辦理。

　　2、使用車間和部門每月月底前將下月所需物質(zhì)名稱、數(shù)量、規(guī)格上報生產(chǎn)部，生產(chǎn)部根據(jù)庫存情況，報采購部進行采購。

　　3、物質(zhì)采購進廠后倉庫人員根據(jù)物資進廠清檢單，并要求中心化驗員化驗，經(jīng)化驗分析合格后方可入庫。

　　危險化學品的運輸

　　1、危險化學品運輸必須符合國家有關交通法規(guī)，辦理相關的運輸手續(xù)，運輸單位應指派專人押運，運輸人和押運人必須責任心強，熟悉危險化學品的性質(zhì)和安全防護知識以及異常情況下的危急處理方法。

　　2、運輸單位和個人必須對裝運物品嚴格檢查，對包裝不牢、破損，品名、標簽標志不明顯的危險化學品和不符合安全要求的罐體不得裝運。

　　3、危險化學品裝卸、運輸人員在裝卸、運輸時應按要求佩戴相應的防護用品，搬運時必須輕拿輕放，防止碰撞、拋擲及傾倒。對裝卸及搬運的員工應經(jīng)常進行安全教育、培訓，并且要有一定業(yè)務知識的固定人員來擔任。

　　4、運輸易燃、易爆危險化學品的車輛等工具應徹底清掃干凈后，才能繼續(xù)裝運其它劇毒化學品，性質(zhì)相抵觸的物品，不得同時裝運。

　　5、禁止用翻斗車、電瓶車運輸易燃、易爆的危險化學品，汽車和容易產(chǎn)生火花的各種車輛進入生產(chǎn)區(qū)域時，排氣管應帶上阻火器。

　　危險化學品的存放

　　1、危險化學品必須及時入庫，不得露天堆放。

　　2、危險化學品應貯存在制定地點，不得與其它物質(zhì)混合存放，庫房要求干燥、無積水、不漏水、防潮物品應加木板墊放，放置整齊。

　　3、庫內(nèi)嚴禁一切明火，禁止吸煙、禁止一切火種和帶火頭、冒火和外部打火的'機動車輛進入。

　　4、倉庫管理人員要選派責任心強、經(jīng)過專門訓練、熟知劇毒化學品物化性質(zhì)及安全管理常識的人員擔任。

　　5、危險化學品倉庫管理人員必須做到“四無一保”和嚴格遵守“五雙”制度（“四無一保”及無被盜、無丟失、無違章、無事故、保安全；“五雙”制度即雙人保管、雙人領取、雙人使用、雙把鎖、雙賬本）。堅持規(guī)范化管理，嚴禁混存、混運。

　　6、危險化學品必須有出入庫發(fā)放管理制度，主管部門按要求加強檢查，嚴格執(zhí)行。

　　7、根據(jù)不同的危險化學品，在庫房內(nèi)要有相應的標識和圖形標志，配備相應的消防器材和防護器具。

　　8、庫房人員工作結束后，應該進行安全消防檢查，切斷電源。

　　危險化學品的使用

　　1、危險化學品使用場所和操作人員，必須配有專用防護用品、操作結束后必須更換工作服，否則不得離開作業(yè)場所。

　　2、嚴禁用手直接接觸危險化學品，并不得在危險化學場所飲食。

　　3、危險化學品使用場所應配備一定數(shù)量的解毒藥品，以備應急之用。

　　4、禁止使用絕緣軟管插入易燃液體槽內(nèi)進行移液作業(yè)。

　　5、桶裝或罐裝有毒或揮發(fā)性毒品時，必須裝蓋擰緊、密封，防止揮發(fā)或濺出傷人，并移到良好通風處，若一時無法處理可與安環(huán)部聯(lián)系協(xié)同解決。

　　6、領料時，禁止地面滾桶，防止摩擦、撞擊。領料途中要考慮環(huán)境影響是否對領料構成危險，否則要采取安全措施。

　　7、在設備發(fā)生故障，液體滲漏，改變工藝條件，由自動變手動，操作時必須采取相應的防范措施。

　　8、盛裝危險化學品的容器在使用前后必須確保干凈，兩者相遇會引起燃燒的原料，嚴禁前后混用，危險化學品一旦散落在地面上應立即處理回收。

　　9、危險化學品使用后廢渣、廢氣等，由使用單位負責處理，要嚴格執(zhí)行環(huán)保規(guī)定，不得私自亂倒，污染環(huán)境。自行處理不了的，應及時報告，通過安環(huán)部按有關規(guī)定進行處理。

　　危險化學品的報廢處理

　　1、危險化學品用后的包裝桶、塑料桶、塑料袋，必須嚴格管理，有能力、資質(zhì)處理則自行消毒處理，并有專人負責處理，沒有處理能力的，則要交與生產(chǎn)或銷售廠家回收處理。

　　2、危險化學品廢棄物的報廢處理，必須預先提出申請，制定周密的安全保障措施，并經(jīng)有關部門批準，方可處理。

環(huán)節(jié)管理制度3

　　為了使我校教育教學質(zhì)量再上一個新的臺階，使全體教師能夠各負其責，教好書，育好人。我校充分調(diào)動全體教師的積極性和創(chuàng)造性，逐步創(chuàng)造一個公開、平等、競爭、擇優(yōu)和用人環(huán)境，建立一套充滿活力的獎優(yōu)罰劣的管理體制，特制定如下制度，望全體教師遵照執(zhí)行。

　　一、

　　1、備課的總體要求：老師備課應做到“四備五精心”。（即備課程標準、備教材、備教法、備學生。精心設計課堂活動，精心設計課堂引言，精心設計板書，精心設計課堂提問，精心設計課堂練習和課外作業(yè)。）

　　2、備課的基本格式：備課的教案應有課題、教學目標、重點、難點分析，有教學活動和設計方法，有教具設計，有板書設計，有課后反思。

　　3、備課的種類：幼兒班至六年級所有課程必須寫出學科教學計劃。語文數(shù)學為詳案，自然、社會、思品，略簡一些，音樂、體育，美術要有教學計劃和表格教案。

　　4、檢查落實措施：堅持教案的.批閱制度，由教導主任每周進行檢查記載，嚴禁無教案授課現(xiàn)象，教研級對教案不定期的進行抽查，抽查結果填入階段檢查表，作為年終考核的依據(jù)。

　　5、獎罰情況：教案不符合以上規(guī)定者，此項考核不得分，每缺備一課扣0.2分，學科計劃不定者扣1分。

　　二、批閱作業(yè)要求做到“五要”，即作業(yè)布置目的要明確、質(zhì)量要高、份量要適宜、格式要嚴、批改要及時。為減輕學生的作業(yè)負擔，要嚴格控制作業(yè)量，思品、社會、自然、美術作業(yè)一課一批；描紅、仿影、大楷一周一批；中年級作文每學期10篇，高年級作文每學期8篇，均全批全閱；數(shù)學作業(yè)每課閱一次（一月20次，以閱號為準），語文、數(shù)學《配套練習批全閱，缺批一次扣0.2分，缺批一篇扣0.5分，嚴格控制家庭作業(yè)量，一年級不準留書面作業(yè)；二、三年級作業(yè)不超過半小時；四、五、六年級作業(yè)40分鐘左右。教導處每月檢查一次作業(yè)批閱情況，結果計入階段考核。

　　三、學校要求教師寫的班務工作計劃，教研論文，經(jīng)驗材料，期末總結遲交一天扣0.1分，不寫一篇扣0.5分，選送鄉(xiāng)教委的一篇加0.5分。

　　四、學校要求教師從練就課堂教學硬功夫，能夠隨時參加學區(qū)組織的公開教學，優(yōu)秀課競賽活動，參加一次加0.5分，無故不參加者一次扣0.5分。

　　五、教師在校期間不得隨意缺課，停課，發(fā)現(xiàn)一節(jié)課不上扣0.5分，并在教師大會上做出檢查。

　　六、堅持聽課制度，學年內(nèi)校長，新上崗教師聽課不少于40節(jié)，其他教師不少于30節(jié)，少一節(jié)扣0.1分。

　　七、學區(qū)匯考成績超責任制指標1%加1分，欠1%扣1分；匯考成績名次定為中間名次（班額為雙數(shù)的靠前名計算），前進一個名次檔加0.5分，后退一個名次檔扣0.5分。

　　八、匯考成績名列學區(qū)第一名的獎現(xiàn)金50元，第二名的獎現(xiàn)金40元，第三名的獎現(xiàn)金30元；匯考成績名列學區(qū)倒數(shù)第一的罰現(xiàn)金50元，倒數(shù)第二的罰現(xiàn)金40元，倒數(shù)第三的罰現(xiàn)金30元。

　　九、實驗教學要求達到類標準，小學數(shù)學、自然實驗開出率：演示率90%以上，分組85%以上，差1%扣0.2分，超1%加0.2分；電教設備利用率要高，電教課每人每周至少1節(jié)，少1節(jié)扣0.1分，查看電教記錄單。

　　十、為了強化學生的行為規(guī)范訓練，規(guī)范素質(zhì)教育行為，學校組織語文興趣、數(shù)學等興趣小組，結合少先隊活動每周三進行一次。缺一次扣1分。第二課堂活動按活動安排表認真組織，嚴格執(zhí)行圖書借閱制度。

　　十一、教師考勤，病假一天扣0.5分，事假一天扣1分，遲到一次扣0.1分，曠課1天扣1分。升、降國旗，早操，課間操，站隊放學要求教師全體參加。無故不參加者按遲到論處。

　　十三、不準亂收費，各項收費交納及時，開校后兩周內(nèi)務必交清，班主任交不清者欠100元扣1分。

環(huán)節(jié)管理制度4

　　為了全面貫徹教育方針，全面提高教學質(zhì)量，促進教師科學化、規(guī)范化研究教材，認真?zhèn)湔n，切實解決學生過重課業(yè)負擔，依據(jù)學校的《備課常規(guī)》、《作業(yè)管理制度》、《關于減輕學生過重課業(yè)負擔的規(guī)定》，特制定關于教案、作業(yè)批改檢查制度：

　　一、對教案的要求

　　１、有教學目的.、教學要求。

　　２、運用的主要方法和手段，在教案上要有所體現(xiàn)。

　　３、教學過程各環(huán)節(jié)層次清楚。

　　４、教學過程中的提問、例題、習題要有答案。

　　５、有必要的板書設計。

　　二、對作業(yè)批改的要求

　　１、嚴格執(zhí)行國家教委《關于全面貫徹教育方針，減輕中、小學生過重課業(yè)負擔的意見》，初中各年級總作業(yè)量控制在1小時，高中總作業(yè)量控制在2小時。

　　２、作業(yè)批改依據(jù)各科教學大綱的要求，根據(jù)不同學科的特點，進行批改。教師批改作業(yè)一律用紅筆，批語要通順、嚴肅，書寫工整，作文評批每學期不少于六次。

　　三、檢查方法

　　教案、作業(yè)批改教研組長每學期檢查一次，教務處每學期在期中、期末至少各查一次，以上檢查均要有記錄。

　　四、反饋

　　年級組長和教導處在檢查后，把存在的問題及時反饋任課教師，以利在今后的教育、教學過程中不斷提高。

環(huán)節(jié)管理制度5

　　為保證在檢修、清洗、置換、取樣環(huán)節(jié)中的“三廢”合理處置，保護公司及周邊區(qū)域的環(huán)境衛(wèi)生，特制定如下管理制度：

　　1、檢修、清洗、置換、取樣環(huán)節(jié)中的“三廢”的.管理部門為公司安環(huán)部。

　　2、在作業(yè)時，作業(yè)部門要到安環(huán)部辦理“三廢”處置手續(xù)，有專職環(huán)保員到現(xiàn)場檢查確認物料收集、處置設施的配備情況，并和施工隊簽訂安全環(huán)保承諾書，然后出具環(huán)保作業(yè)許可證，專職環(huán)保員要隨時抽查監(jiān)督執(zhí)行情況。

　　3、在檢修時，要用氮氣把物料（特別是易揮發(fā)、易燃、易爆的）置換倒空，物料集中收集入儲罐中，不得隨意排放，污染環(huán)境。

　　4、清洗時一般用自來水，清洗液集中收集處理，不得造成二次污染。

　　5、在取樣時，樣品和廢液集中倒入廢液專用容器中，加蓋密封。

　　6、在檢修、清洗、置換、取樣環(huán)節(jié)完畢后，清掃工作現(xiàn)場，有安環(huán)部和施工隊共同驗收確認簽字，檔案有安環(huán)部存檔。

環(huán)節(jié)管理制度6

　　1、從業(yè)人員必須具備本公司安全生產(chǎn)責任制規(guī)定的相應崗位的資格，負責執(zhí)行崗位職責，履行崗位安全責任和義務。

　　2、經(jīng)營危險化學品的采購、保管、運輸及銷售等人員在相關工作交接方面應嚴格遵守采購合同管理。經(jīng)領導批準的由采購人員與供貨單位簽訂的采購（或銷售）合同（內(nèi)容含供貨單位、品名、質(zhì)量、數(shù)量、用途、包裝要求、價格、運輸方式及到站等）至付款后，合同副本交倉庫管理人員、提貨單交承運單位提貨，貨到由倉貯管理人員根據(jù)合同驗收。

　　3、根據(jù)合同副本驗收由運輸單位送來貨物無誤后，簽收回單并開具入庫單，交采購員辦理報銷手續(xù)，記錄入庫臺帳。

　　4、危險化學品采購人員在與供貨單位簽訂供貨合同時，應索取安全技術說明書和安全標簽，并交倉貯管理人員一份。安全技術說明書、安全標簽復印件由銷售人員在銷售危險化學品時送交用戶。

　　5、采購（銷售）人員與具有危險化學品資質(zhì)的.運輸企業(yè)簽訂運輸委托協(xié)議時，要求承運方出示相關的資質(zhì)證明書、駕駛員、押運員的資質(zhì)證書。

　　6、采購人員、銷售人員、倉庫管理人員及運輸單位，均應妥善保存危險化學品的供貨合同、運輸協(xié)議，產(chǎn)品的安全技術說明書、安全標簽和發(fā)票、收據(jù)等相關資料。

　　7、危險化學品出入庫必須進行核查登記。對劇毒危險化學品還應做到雙人收發(fā)，雙人保管制度。對運輸和出入庫及倉庫保存期間發(fā)生的包裝破損、丟失、被盜及交通事故等情況應報區(qū)安監(jiān)局及當?shù)嘏沙鏊鶄浒浮２少彙N售、倉庫管理人員、運輸人員均應及時處理事故，不得拖延、推諉。

環(huán)節(jié)管理制度7

　　一、護士必須嚴格執(zhí)行查對制度和交接班制度,執(zhí)行醫(yī)囑時醫(yī)囑執(zhí)行制度及口頭醫(yī)囑執(zhí)行制度,嚴格執(zhí)行“三查八對一注意”制度。

　　二、凡有疑問的醫(yī)囑或藥品必須查對清后方可執(zhí)行或使用,原則上不執(zhí)行口頭醫(yī)囑,特殊情況下必須執(zhí)行口頭醫(yī)囑時,護士必須復述一遍醫(yī)囑,醫(yī)生認為無誤后方可執(zhí)行,并保留安瓿備查。

　　三、各科急救器材要齊全,定位功能完好,急救藥品定數(shù)、定位、專人保管,隨用隨補。每周清點不少于兩次。

　　四、清點藥品和使用藥品前要檢查質(zhì)量,標簽失效期和批號如不符合要求不得使用。

　　五、毒、麻、限、劇、高危藥品專人管理,分別編號、定位存放,每日檢查,保證隨時應用。

　　六、配制液體、更換液體、發(fā)藥均執(zhí)行簽字制度。

　　七、護理人員必須熟記青霉素類抗生素的性能,過敏試驗的方法,應用時的注意事項及青霉素過敏的搶救措施,做青霉素皮試的同時要備鹽酸腎上腺素1支,以備急救。

　　八、新分配和調(diào)入的護士需由高年資的護師、主管護師帶教一個月以上,視其工作能力及時對病區(qū)情況和崗位職責基本熟悉后方可單獨值班。

　　九、護士進行輸液治療時,應嚴格遵守無菌技術操作規(guī)程按照輸液程序進行。定時巡視,發(fā)現(xiàn)異常及時報告醫(yī)師處理,并保存全套輸液物品以備送檢。

　　十、各科建立護理不良事件報告管理制度和護理不良事件討論制度,對新發(fā)生的護理不良事件應定期討論,總結教訓,改進工作,對影響護理質(zhì)量的各種隱患進行排查,及時杜絕事故苗頭。

　　十一、發(fā)生嚴重差錯或醫(yī)療事故后在做好搶救工作的'同時,及時上報醫(yī)務科、護理部。

　　十二、對高熱、譫妄、昏迷、躁動及危重病員,嚴格執(zhí)行《墜床與跌倒防范制度》,防止意識不清而發(fā)生墜床、撞傷、抓傷等意外而加重病情,采取必要的保護措施,應用床檔和約束帶確保病人安全。

　　十三、各種安全標識清楚、明晰。

　　十四、貴重儀器專人管理。經(jīng)常保持儀器清潔、干燥、性能完好。

　　十五、水、火、電、專人管理、定期檢查,對不符合安全規(guī)定的各種

環(huán)節(jié)管理制度8

　　一、醫(yī)院收費環(huán)節(jié)管理制度存在的漏洞

　　目前，國內(nèi)大部分醫(yī)院均實行電腦收費，收費效率得到極大提高，差錯現(xiàn)象的發(fā)生也在一定程度上大大減少。但是收費程序設計與實際操作管理流程仍存在一些盲點，這為收費舞弊的產(chǎn)生提供了可能。

　　（一）收費流程過度依賴信息化操作

　　收費實行計算機網(wǎng)絡管理后，管理效率得到提高。但軟件再優(yōu)秀，如果沒有科學的管理體系支持，忽視了“人”在管理中的主體地位，也只是形同虛設，其結果與最初的期望可能恰恰相反，給醫(yī)院收費管理工作帶來諸多問題，給一些人以可乘之機，如某城市兩家三級甲等醫(yī)院收款員采取跳號結算方式，對跳過的票據(jù)段收取的費用不上繳，自行截留揣進自己的腰包；財務人員盲目依賴軟件，淡化人的管理，每天直接根據(jù)收費程序匯總出來的報表入賬，而放松了應有的收費內(nèi)控管理，從而人為導致收費漏洞出現(xiàn)。

　　（二）退費流程設計不嚴密

　　采取銀聯(lián)業(yè)務收費方式，原則上不允許用其他方式退費，簡單的說就是卡收卡退。如住院患者以現(xiàn)金方式繳納預交金，但收款員卻選擇以銀行卡方式收費，并未劃POS機，自然也不存在打印的POS機票據(jù)憑證，最后該收款員選擇以現(xiàn)金方式退費，住院結算日報表上顯示銀聯(lián)卡結算金額增加，但上交現(xiàn)金卻顯示減少，實際上醫(yī)院銀行賬戶上并未收到這筆錢。退費流程的程序設計不嚴密造成收款員可隨意采取任何方式退費。

　　（三）收費結算未做到日清日結

　　收費結算的監(jiān)控程序有漏洞，未做到日清日結。如本文中的某醫(yī)院由于每天收取現(xiàn)金額度小，每天未給收款員準備備用金，為滿足結算需要，收款員便自行預留大量現(xiàn)金以備急需，有的收款員會存在幾天不結賬，即使結賬也不上繳現(xiàn)金；有的倒班收款員會在半夜結賬，結賬后至下夜班期間所收款項全部留存，不再上繳。這也是收款員被拘押帶走后在其更衣柜中發(fā)現(xiàn)近10萬元現(xiàn)金及未結款項票據(jù)的根本原因。（四）繳款報表的真實性審核被忽視按照規(guī)定，繳款日報表上顯示當日醫(yī)療收入入賬來自四種收費方式：現(xiàn)金結算、支票結算、醫(yī)保清算、銀行卡結算，但在財務審核中對這些結算方式未全部進行審核，如銀聯(lián)業(yè)務收費未與票據(jù)憑證進行核對，造成銀行卡收費方式虛增應收賬款，而現(xiàn)金收費方式實際減少收入；收款員采取跳號結算，利用票據(jù)審核人員的疏忽貪污公款等。

　　（五）對財務檔案管理重視不夠

　　銀行卡收費后打印的POS機票據(jù)憑證按照財務檔案管理規(guī)定需保存5年，但由于醫(yī)院對檔案管理工作重視不夠，財務部門并未妥善保管收回的票據(jù)存根，而是以業(yè)務用房有限無法保存大量的預交金收據(jù)及POS機票據(jù)為由，未到銷毀年限，自行處理了大量票據(jù)存根，造成案發(fā)后司法審計無法對預交金收據(jù)與POS機票據(jù)的存根進行審核，只能依賴收費程序查詢，使審計數(shù)據(jù)的真實性難以保證，無法做出有說服力的審計結論。

　　二、加強醫(yī)院收費管理制度的思考和建議

　　（一）完善稽核流程，建立健全科學合理的醫(yī)院收費內(nèi)部審核制度

　　醫(yī)院要根據(jù)社會環(huán)境和實際情況建立符合自身需要的且行之有效的收費審核制度，堵塞管理上的漏洞，提高醫(yī)院財務管理水平。財務部門應設置稽核會計，安排專人對每日上交的收費日報表及當日所附發(fā)票存根進行認真審核，包括票據(jù)是否連號，有沒有跳號使用，票據(jù)存根是否缺失等，保證收費匯總報表的真實性。這是收費管理中的一個非常重要的環(huán)節(jié)。稽核人員要隨時查看某個收費員某個時間段所操作的預收款記錄、退費記錄、優(yōu)惠減免記錄、出院結算記錄等信息，有效監(jiān)督結算人員的操作流程，防止舞弊發(fā)生，保證全部收費收入完整入賬。

　　（二）加強醫(yī)院退費管理，健全退費機制

　　醫(yī)院應該建立退費管理制度及崗位責任制，健全退費各個環(huán)節(jié)的制約機制，加強退費審核管理。從制度入手，規(guī)范計算機審核操作，堵住各種退費漏洞，認真審核每筆退費，防止醫(yī)院收入的流失，確保收入的全過程得到有效的控制。要特別強調(diào)收款員不能辦理本人收繳的預交款項的退費工作；對退費率高于平均水平的收款員、開單醫(yī)生、退費項目要重點監(jiān)控、重點審核，防患于未然。

　　（三）發(fā)揮計算機網(wǎng)絡技術在醫(yī)院管理中的應用

　　HIS是覆蓋醫(yī)院所有業(yè)務全過程的信息管理系統(tǒng)，收費業(yè)務是其中之一，計算機網(wǎng)絡的高效、便捷、準確為醫(yī)院管理的科學化、規(guī)范化提供了基礎和條件。醫(yī)院要充分、合理利用信息化資源，加強收費業(yè)務的信息化管理，保證收入的準確、真實，做到賬實相符。要建立健全財務信息化管理制度，不斷完善計算機管理系統(tǒng)和軟件設計功能，嚴密計算機的.退費操作。

　　（四）不定期抽查收款員庫存現(xiàn)金

　　醫(yī)院收費管理要求收款員日清日結，稽核人員通過管理密碼登錄系統(tǒng)后，要隨時突擊抽查收款員是否存在庫存現(xiàn)金與實際賬上所結算的現(xiàn)金不符現(xiàn)象。不定期抽查收款員庫存現(xiàn)金，對收款員及時結算起到督促作用，從思想上、環(huán)境上鏟除滋生舞弊行為的土壤。

　　（五）加強財務檔案管理

　　醫(yī)院財務部門要采取一切有效措施保證財務檔案的安全完整，醫(yī)院收費票據(jù)是醫(yī)院財務核算的依據(jù)，對于收費處每日上交的收費票據(jù)存根應妥善保管，做到定期裝訂、及時銷號，按原始憑證管理的要求歸檔存放。要嚴格執(zhí)行財務檔案管理規(guī)定，使用過的收據(jù)存根聯(lián)至少保存期限為5年。妥善保管票據(jù)存根，既有利于病人發(fā)票遺失時備查復印，也有利于收費票據(jù)存根最終銷毀工作的開展。保存期滿后，按照會計檔案銷毀工作程序的規(guī)定進行銷毀。

　　（六）提高財務人員素質(zhì)

　　加強對財務人員尤其是收費人員的職業(yè)道德教育和法制教育，從思想上防范舞弊行為的發(fā)生；不斷提高會計人員和收費人員的綜合業(yè)務素質(zhì)，定期組織業(yè)務技能和職業(yè)素養(yǎng)的培訓，不斷提高他們的適應能力和工作水平，嚴防會計人員職務犯罪行為的發(fā)生。

　　（七）建立健全收費獎懲制度

　　本文中的兩家醫(yī)院通過對收費治理整頓，建立了一套嚴格的獎懲制度。如：每天根據(jù)收款員收費金額及收費筆數(shù)等選出前5名予以獎勵，這樣就不再出現(xiàn)互相攀比現(xiàn)象發(fā)生。有獎就要有罰，對那些工作不認真、疏忽造成收費錯誤，實行按其情節(jié)輕重予以行政和經(jīng)濟上的處罰。有了獎懲制度，就會大大提高每個收款員的工作積極性，降低了收費過程中的錯誤發(fā)生率，患者對收費的滿意率也大大提高。

　　作者：曹艷菊

　　單位：遼寧醫(yī)學院附屬第三醫(yī)院