公路養護資金績效評價報告

時間：2024-07-08 22:00:24 秀雯報告我要投稿

公路養護資金績效評價報告范文（精選10篇）

　　在經濟飛速發展的今天，我們使用報告的情況越來越多，報告根據用途的不同也有著不同的類型。寫起報告來就毫無頭緒？以下是小編收集整理的公路養護資金績效評價報告范文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

公路養護資金績效評價報告范文（精選10篇）

　　公路養護資金績效評價報告 1

　　為貫徹落實黨中央、國務院關于全面實施預算績效管理的決策部署，深化財稅體制改革，優化財政資源配置，提高公共服務質量，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，縣財政預算安排20xx年預算績效評價農村公路日常養護400萬元，用于全縣農村公路日常養護工作。根據《桂陽縣財政局關于開展20xx年度財政資金部門整體支出和項目支出績效評價工作的通知》（桂財績〔2022〕7號）有關要求，現將20xx年預算績效評價農村公路日常養護績效自評如下：

　　一、專項資金基本情況

　　（一）專項資金概況

　　為加強財政支出管理，提高財政資金使用效益，根據《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關于全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發〔20xx〕10號）、《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔20xx〕7號）等文件精神，結合20xx年我縣財政績效評價工作計劃，年初預算安排我公路建設養護中心20xx年預算績效評價公路日常養護400萬元并下達預算指標。

　　（二）專項資金預期目標完成程度

　　（1）項目單位基本情況，農村公路養護線路有S345等26條路線314.861公里，投入441.00萬元，共有25個養護工班；群眾性養護1950公里，按養護標準1000元/公里，投入190萬元；扶貧村通組公路281公里，按養護標準1000元/公里，投入28萬元。

　　（2）項目年度專項資金預期目標、績效指標設定目標都已達到，通過績效考核評價每公里養護資金有所節約，節約資金用于年報外的通組公路及扶貧公路，通過對全縣農村公路專項資金的全部投入，全縣農村公路路況得到大幅度提高，財政資金使用效率逐步提高。

　　（三）專項資金使用管理情況

　　（1）資金計劃、到位及使用情況

　　該項目資金來源為財政本級預算400萬元，本年預算200萬元，上年結轉200萬元，全部到位并當年使用率100%。

　　（2）項目資金管理情況。

　　項目嚴格執行本單位關于《專項資金使用管理暫行辦法》的通知（桂路字［2018］39號）、《桂陽縣公路建設養護中心財務管理辦法》的通知（桂路字［2018］28號）、《財政支出績效評價管理實施方案》的通知（桂路字［2018］37號），對項目進行審核，符合本單位報賬審批程序，及時進行賬務核算。

　　二、專項資金主要績效

　　（一）主要產出指標完成情況

　　1.數量指標完成情況。

　　20xx年度績效完成了全部的農村公路養護線路：農村公路國道養護6.905公里，農村公路省道養護57.29公里，農村公路縣道養護494.435公里，農村公路鄉道養護472.384公里，農村公路村道養護1204.878公里，合計2235.892公路，農村公路養護橋梁252座。

　　2.質量指標完成情況。

　　20xx年度農村公路養護路況評定達到公路養護有關考核要求。日常性養護采用日常巡查對養護效果進行考核，結合扶貧工作，吸取部分扶貧人員參與養護工作；群眾性養護采用鄉鎮交通主管領導、縣公路建設養護中心、養護承包人共同考核驗收，結合扶貧工作，部分扶貧人員參與養護工作；扶貧村通組路采用扶貧辦、縣公路建設養護中心、養護承包人、鄉鎮主管交通領導共同考核驗收，根據考核考勤及驗收程序，農村公路養護質量得到大幅度提高，農村公路日常養護質量總體可控，質量得到保障。

　　3.時效指標完成情況。

　　20xx年度農村公路日常養護工作于20xx年12月30日前全部完成，達到年前目標。

　　成本指標完成情況。

　　根據上年養護情況考核結果，簽訂了20xx年養護合同，并根據考核結果下撥養護工程款，從而控制日常養護成本，日常性養護、群眾性養護、扶貧村組道養護工作指標均已完成。

　　20xx年財政績效評價農村公路日常養護預算400萬，農村公路國、省、縣道養護0.7萬/公路，村公路鄉道養護0.35萬/公路，村道0.1萬/公路，橋梁0.1萬/座。

　　（二）主要效益指標完成情況

　　1.經濟效益指標完成情況。經濟效益指標完成情況。項目的經濟性分析主要是對項目成本控制、節約等情況進行分析；項目的效率性分析主要是對項目實施的進度及質量等情況進行分析；項目的有效性分析主要是對反映項目資金使用效果的個性指標進行分析。

　　2.社會效益指標完成情況。從社會效益評價，工程完成后，對改善沿線的農村公路路況得到較大提高，原來路面破損、沉陷地段較多，路肩水溝損毀嚴重，路面寬度相對較窄且路況不好，且常出現事故，日常養護項目實施后，加大了公路通行能力,極大減少交通事故的發生，提高公路安全通行能力、符合生態環境要求、可持續發展等方面都有很大的提升。

　　3.可持續影響指標完成情況。

　　項目的可持續性分析主要是對項目完成后，后續政策、資金人員機構安排管理措施等影響項目持續發展的因素進行分析,項目根據進度發放養護工程款，根據養護情況進行通報，以便提高養護質量、效果。工程的實施極大地改善當地農村公路的交通狀況和國省道路的.通行能力。對促進當地經濟發展，調整產業結構，加快沿線及周邊地區脫貧致富和新農村建設具有重大意義。

　　4.滿意度指標完成情況。

　　預算績效管理有效提高財政資金使用效益，人民群眾獲得感增強，全縣預算績效管理擴面提質，經問卷調查群眾滿意度達97%。

　　三、存在的問題

　　1、偏離績效目標的原因和下一步改進措施

　　桂陽農村公路日常養護項目實施里程，由于已硬化的通組公路未列入日常養護范圍內,故實際實施的養護里程大于當年目標績效里程,日常養護經費嚴重不足。

　　我建設養護中心將加強日常性養護項目管理，提高日常養護補助基數,將通組農村公路納入日常養護項目計劃目標中。

　　2、其他需要說明的問題

　　（1）每年增加日常性養護里程，已硬化的通組公路列入群眾性及日常養護范圍內。

　　（2）主要經驗及做法通過建立微信群等措施養護承包人及時上報養護路線情況，發現情況及時處治，安全隱患及時處理，養護質量、效果得到了較大的提高，建議提高養護經費。

　　公路養護資金績效評價報告 2

　　一、基本情況

　　（一）項目背景、內容。

　　維護道路及道路上的構筑物和設施，盡可能保持道路使用性能，及時恢復破碎部分，保證行車安全、暢通、舒適，節約運輸費用和時間采取正確的技術措施、提高工程質量，延長道路的使用年限，推遲重建時間。養護人員保持每天上路、及時清理邊溝、清掃路面、巡查路面橋涵、公路標志，如遇邊坡塌方，及時匯報組織搶通。確定路面損壞的原因，選擇養護和大修的最有效方案，達到少花錢養好路的目的。根據《渝財建[20xx]348號關于提前下達20xx年部分交通補助資金預算的`通知》文件下達公路養護資金。

　　（二）項目資金情況。

　　截止20xx年12月“公路養護資金”資金到位162萬元，由于財政資金緊張，當年僅支付費用103.11674萬元，結余58.88326萬元。

　　（三）績效目標。

　　為了提升道路通暢率、路面整潔度，交通隱患得到有效改善，提高區域公路的通行能力和服務水平。

　　（四）部門（單位）職能職責。

　　為公路建設養護管理服務。參與全縣公路發展規劃；承擔全縣國、省、縣道公路的勘測設計、建設、養護、綠化、防災減災、搶險修復、安全設施建設、戰備渡口運行維護、交通運行狀況監測、交通應急調度，智慧交通建設等工作；協助做好鄉、村道公路的養護管理技術指導和檢查考核工作。

　　二、績效目標完成情況分析

　　（一）總體績效目標完成情況分析

　　20xx年1月，為了提升道路通暢率、路面整潔度，交通隱患得到有效改善，提高區域公路的通行能力和服務水平，于20xx年12月完成。

　　（二）績效指標完成情況分析

　　績效目標指標設置4項，其中數量指標養護全縣國道109.96公里、省道397.294公里、縣道324.655公里；質量指標公路養護驗收合格率100%；時效指標公路養護完成及時率99%；社會效益指標交通隱患改善情況有效改善，提升道路通暢率85%，提升路面整潔度99%；可持續影響指標后期管護延續性長期；服務對象滿意度指標受益群眾滿意度90%，主管部門滿意度95%。

　　（三）評價結果

　　本項目自評得分100分，達到預期績效目標。

　　三、存在問題

　　（一）項目管理方面的問題

　　無。

　　（二）資金使用方面的問題

　　無。

　　（三）項目績效方面的問題

　　績效管理的經驗不足，項目的部分成果無法用指標形式表示；在績效考評指標的設計上，有待完善。

　　（四）其他方面的問題

　　無。

　　四、下一步改進措施

　　規范績效管理方面需要細化，指標的設計需更加科學。

　　五、績效自評結果擬應用和公開情況

　　績效自評結果將在豐都縣人民政府公眾信息網站上進行公開，績效評價結果與下年度資金安排直接掛鉤。

　　六、其他需要說明的問題

　　無。

　　公路養護資金績效評價報告 3

　　一、項目基本情況

　　（一）項目概況

　　1、立項背景

　　本項目主要依據《縣政府2016年下達關于縣鄉公路養護經費納入財政預算的通知》，由縣交通局下達實施，項目資金主要用于開展每年的縣、鄉、村道養護工作。

　　2、立項目的

　　為有效保障公路路產，保障和延長公路使用壽命，提升通行質量，為群眾提供“暢、安、舒、美、潔”的道路行駛環境，促進公路事業可持續發展。

　　3、項目內容、執行標準和實施期限

　　項目建設主要用于全縣縣、鄉、村道公路日常養護、養護機具購置，保證公路的暢、安、舒、美。實施期限為20xx年1月1日至20xx年12月31日。

　　4、資金使用情況

　　20xx年度財政預算安排資金240萬元，縣財政局于20xx年度全部下達，項目經費已全部支出。

　　5、項目組織管理情況

　　每年按時組織進行項目申報和組織實施工作，加強對項目的實施前、實施中、實施后的監督管理。

　　（二）項目績效目標

　　1、項目績效總目標。深入貫徹落實《關于全面實施預算績效管理的意見》文件精神，強化預算支出責任，提高財政資金支出績效，全面踐行“花錢必問效，無效必問責”的理念。

　　2、項目年度績效目標。及時制定建設方案，完成縣道195.631公里,鄉道346.541公里,村道1003.6公里的日常養護工作。

　　3、項目預期目標完成情況。完成縣道195.631公里,鄉道346.541公里,村道1003.6公里的日常養護工作，促進公路事業可持續發展。

　　二、績效評價工作情況

　　（一）績效評價目的.、原則和依據、評價指標體系、評價方法

　　財政支出績效評價是政府績效管理的重要組成部分，是提高政府效能、堅持厲行節約的重要舉措。本次績效評價的目的是提高支出的責任和效率，形成“花錢必問效、無效必問責”的管理理念，評價結果和整改落實情況將作為來年預算資金分配的依據。本項目績效評價主要遵循相關性、可比性、重要性、定性和定量相結合、客觀公正的原則，依據資金使用的方向和對象，圍繞績效目標，從項目的申請、管理、產出、效益等方面科學設定評價指標體系，采用公眾評判、結果比較和加權重分等方式進行評價。

　　（二）績效評價工作過程

　　為了做好績效評價工作，規范和加強專項資金管理，切實提高專項資金的使用績效和管理水平，我局成立了績效評價管理工作領導小組，按照項目單位自評和主管部門評價相結合的方式，對全局20xx年度專項資金開展了績效評價工作。

　　1、認真開展前期工作

　　根據下發的有關文件要求，我局迅速向主要負責人報告有關情況。按照主要領導的指示意見，組建了績效評價管理工作領導小組，迅速開展前期各項準備工作。

　　2、有序開展績效評價

　　為確保績效評價工作落到實處，取得成效，我局組織召開了專題工作部署會，對組織開展績效考評明確了具體要求，對績效評價指標進行了詳細解讀，并對各縣單位提出的問題進行了系統解答，為組織開展好績效考評工作奠定了基礎。根據實施方案要求，我局組織力量進行了逐一梳理，并進行了數據分析，形成了其他項目支出績效評價報告，自評報告分數為96分。

　　三、績效評價指標分析情況

　　（一）項目投入指標

　　1、項目立項規范性指標得分情況

　　我局嚴格按照項目管理辦法，列入本次績效評價的項目，根據不同的內容，適用不同的采購方式，如養護機具購置、橋梁檢測按政府采購流程嚴格辦理；交通量調查結合養護工作一并開展。

　　3、預算資金執行率指標得分情況

　　20xx年度，縣財政預算安排公路養護資金240萬元，20xx年度資金全部下達，并及時按照財政專項資金管理辦法做好項目驗收工作，資金已全部支出。

　　（二）項目過程指標

　　1、業務管理指標得分情況

　　公路和橋梁的建、管、養工作是我局工作的主業，是我局的日常性工作，根據年度工作安排、時間節點，有序推進各項工作的開展，嚴格實行“專戶管理、專賬核算、統籌使用”的管理模式。

　　2、財務管理指標得分情況

　　在資金使用上有完整的報賬程度和手續，在財務核算上做到了專項核算、專款專用，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

　　（三）項目產出指標

　　1、產出數量指標得分情況

　　年度資金項目均統籌用于縣道195.631公里，鄉道346.541公里，村道1003.6公里。

　　2、產出質量指標得分情況

　　根據公路養護考核管理辦法、日常養護檢查考核制度，開展定期和不定期檢查，按照完成情況組織驗收，合格率100%。

　　3、產出時效指標得分情況

　　20xx年度財政專項資金項目均在規定時間按時完成項目的實施。

　　4、產出成本指標得分情況

　　20xx年度財政專項資金項目按照成本控制率計算，計劃成本減實際成本支出沒有超出預算安排。

　　（四）項目效果指標

　　1、經濟效益指標得分情況

　　為保障和延長公路使用壽命，提升通行質量，提升道路的強度和耐久性，改善交通狀況，提高車輛行駛的安全性、便捷性，能夠節約運輸時間，減少汽車損耗，降低企業運輸成本。

　　2、社會效益指標得分情況

　　為群眾提供“暢、安、舒、美、潔”的道路行駛環境，交通的便利，促進商品的跨區域流通，提高商品銷量，激勵消費，帶動地方經濟健康穩定發展。

　　4、生態效益指標得分情況

　　通過公路綠化和路容路貌整治建設，保護生態、改良環境，固碳、釋氧、滯塵、降噪，防止水土流失。

　　5、可持續影響指標得分情況

　　為促進公路事業可持續發展，通過公路和橋梁的建、管、養工作，保障和延長公路使用壽命，提升通行質量，改善道路行駛環境，保持公路經常處于良好技術狀態設計年限大于8年。

　　（五）項目效果指標

　　1、項目滿意度指標得分情況

　　通過對群眾滿意度調查，我們共發出90份調查問卷研究，其中：服務對象（A）30份，社會群眾（B）30份，部門內部員工（C）30份，問卷得分情況為服務對象（A）平均得分96分；社會群眾（B）95分；部門內部員工（C）99分。最終總得分的計算公式等于A類得分×50%+B類得分×40%+C類得分×10%，即96分。

　　四、綜合評價情況及評價結論

　　我局對績效評價情況進行了評定，認為我局公路養護資金的管理使用規范、資金使用效益明顯，成效顯著，按照打平均的方法，得出20xx年度財政公路養護專項資金綜合評價自評分數為96分，績效評價等次為“優秀”。

　　五、績效評價結果應用建議

　　評價結果表明，公路養護資金管理使用規范、效果明顯。

　　六、項目實施經驗、做法、存在的問題和改進措施

　　（一）項目實施經驗、做法

　　扎實而科學地編制好“十三五”規劃是實施好新階段的重要基礎工作。規劃方法要廣泛深入地開展調查摸底，全面掌握情況，并建立完整的文字、圖片、影像等基礎資料檔案。組織有關專家進行科學論證，確保規劃切合實際，適用可行。

　　（二）項目實施存在的問題

　　在專業性問題上缺乏足夠的專業知識和經驗，還有待進一步加強。

　　（三）改進措施

　　合理安排養護計劃，應對突發狀況，并且注重質量目標與安全目標，努力完成各項項目指標，執行上級對公路病害修復時限的強制性規定。

　　公路養護資金績效評價報告 4

　　為了規范和加強資金管理，提高專項資金使用績效和管理水平，按照南昌市財政局《關于開展20xx年度市級部門財政項目支出績效評價工作的通知》（洪財辦〔20xx〕10號）要求，我局組織開展了20xx年度財政專項資金績效評價工作。現將評價情況報告如下：

　　一、項目基本情況

　　（一）項目概況

　　1、項目背景

　　本項目主要依據《南昌市財政局關于批復20xx年部門預算的通知》（洪財預〔20xx〕10號）、《南昌市公路管理局關于下達20xx年公路建、管、養經費支出計劃的通知》（洪路計字〔20xx〕1號）文件精神設立，由市公路局下達實施，項目資金主要用于20xx年的公路建、管、養工作的開展。

　　2、主要內容

　　公路和橋梁的建、管、養工作是我局工作的主業，是我局的日常性工作，根據年度工作安排，進行項目申報和組織實施工作，加強對項目的實施前、實施中、實施后的監督管理。為有效保障公路路產，保障和延長公路使用壽命，提升通行質量，為群眾提供“暢、安、舒、美、潔”的道路行駛環境，促進公路事業可持續發展。

　　3、項目實施情況

　　深入貫徹落實《關于全面實施預算績效管理的意見》文件精神，強化預算支出責任，提高財政資金支出績效，全面踐行“花錢必問效，無效必問責”的理念。項目建設主要用于公路和橋梁的建、管、養工作，保證公路的暢、安、舒、美、潔，實施期限為20xx年1月1日至20xx年12月31日。

　　4、資金投入和使用情況

　　20xx年度財政部門預算安排資金6701萬元，市財政局于度全部下達，截止20xx年底，已支出金額共計6651.87萬元，經費已基本支出完成。

　　（二）項目績效目標

　　根據公路養護規范，按時完成20xx年管養路線內路況檢測及小修保養工作。按時完成20xx年管養路線內公路路況檢測及小修保養工作。資金進度達標、進度達標、質量達標、不出安全事故。每季度對下設的八個公路管養分局進行養護檢查。

　　及時制定建設方案，年度內完成29條公路共987.456公里的'公路日常養護、完成213座共18273.24延米的橋梁養護，促進公路事業可持續發展。

　　二、績效評價工作情況

　　（一）績效評價目的、對象和范圍

　　本次績效評價的目的是提高支出的責任和效率，形成“花錢必問效、無效必問責”的管理理念，評價結果和整改落實情況將作為來年預算資金分配的依據。本項目績效評價主要遵循相關性、可比性、重要性、定性和定量相結合、客觀公正的原則，依據資金使用的方向和對象，圍繞績效目標，從項目的申請、管理、產出、效益等方面科學設定評價指標體系，采用公眾評判、結果比較和加權重分等方式進行評價，提升工作水平效率，提高資金使用效果。

　　本次績效評價的對象和范圍分別是公路路況檢測及小修保養、水毀預防、勞保與安全、廠場建設、公路養護機具購置等項目。

　　（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準

　　績效評價的原則：一是科學規范原則；二是公開公正原則；三是分級分類原則；四是績效相關原則。績效評價是指運用科學合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對財政支出的經濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價。

　　本項目績效評價主要遵循相關性、可比性、重要性、定性和定量相結合、客觀公正的原則，依據資金使用的方向和對象，圍繞績效目標，從項目的產出、效益等方面科學設定評價指標體系，根據“項目資金、產出指標、效益指標、滿意度指標”四個方面進行評價，總分100分。采用單位自評、主管部門評價、系統用戶滿意度調查方式進行評價。參考信息化評價指標體系，從本項目維護工作和預期達到的效益效果出發制定各項指標，結合實際量力而行設定目標值。

　　（三）績效評價工作過程

　　1)工作準備階段（5月1日前）

　　深入學習財政部《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔20xx〕10號）、《中共南昌市委、南昌市人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（洪發〔20xx〕13號）文件及南昌市財政局《南昌市財政局關于開展20xx年度市級部門財政項目支出績效評價工作的通知》（洪財辦〔20xx〕10號）文件，認真研究工作經費績效評價辦法，以及市財政局提出的績效評價指標設計要求，制定了公路養護項目資金的績效個性指標及評價標準。

　　2)數據采集階段（5月11日前）

　　認真做好基礎資料和相關數據的收集、整理工作，根據收集的數據資料，詳細填報自評有關報表，并在5月11日前完成數據填報、收集、匯總工作。

　　3)自評價階段（5月21日前）

　　根據有關數據及評價標準，進行數據分析，通過召開座談會、詢問查證、核實、問卷調查，對項目績效進行自評價，撰寫績效自評報告，按照要求及時報送主管部門。

　　三、綜合評價情況及評價結論（附評分表附件2）

　　此次項目評價通過了產出指標、效益指標、滿意度指標3項指標，圍繞績效評價指標體系，對該項目績效進行了客觀、全面的評價。自評結果為95.2分，評價等級為優。

　　該項目立項符合規范，資金落實得到保障；建立了項目管理制度、財務管理制度，制度健全且得到了有效的執行，以上制度的運行得到了有效的監督。在市公路局的指導監督下不斷加強工作經費的使用管理，堅持公開、公平、公正和專款專用的原則，提高了資金使用效益。從本次績效評價工作情況來看，項目資金投入和項目資金使用的進度基本上與計劃進度保持同步。

　　四、績效評價指標分析

　　（一）項目決策情況。

　　公路養護項目經過公眾參與、專家論證、風險效益評估、合法性審查、集體討論決定及相關主管部門批準，決策過程科學合法有效。

　　（二）項目過程情況。

　　項目過程中嚴格執行行業強制性標準和設計標準，管理制度健全，執行情況良好。

　　（三）項目產出情況。

　　項目產出指標共48分，其中數量指標完成里程19分、質量指標分部工程驗收合格率14分、時效指標年度進度計劃完成率5分、成本指標按成本控制率10分。

　　（四）項目效益情況

　　項目效益指標共27.3分，其中20xx年度可評價指標有生態效益指標和可持續影響指標，其中生態效益指標占5分，包括對周邊生態環境的影響；可持續影響指標占5分，包含提升道路使用年限4.5分。

　　五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析

　　我局為進一步規范小額公路養護工程項目操作行為，簡化工作流程，提高辦事效率,根據上級有關法律法規、公路行業管理規范標準以及市局工程建設管理等相關制度，結合養護管理工作實際，特制定南昌市公路管理局小額公路養護工程施工承包商管理辦法(試行)辦法。加強了涉及的小修工程的管理。對項目支出后續所有工作將進一步加強績效管理，同時將資金的分配、管理、使用、評估更有效結合起來，實現資金使用全程監督，確保項目支出資金的使用績效。

　　六、有關建議

　　提高養護質量，加大養護專業設備的投入。建議設置專門的績效評價部門，明確分工，加強績效管理。

　　七、其他需要說明的問題

　　無

　　公路養護資金績效評價報告 5

　　一、基本情況

　　（一）云溪區農村公路養護中心主要負責農村公路日常養護、道路大中修、水毀公路搶修、危舊橋梁改造、安全保障工程等及路政管理工作。

　　（二）我單位內設辦公室、統計股、工程建設股、養護股、人事股、財務股等6個機構，現有人員35人，實名制上崗人員19人，離、退休人員16人。

　　二、一般公共預算支出情況

　　(一）基本支出情況

　　人員支出347.65萬元，其中基本工資福利支出273.59萬元，五險一金支出65.26萬元，伙食補助費8.7萬元。

　　公用支出72.35萬元，其中辦公費2.9萬元，維護費29.9萬元，差旅費0.5萬元，培訓費0.3萬元，勞務費7.7萬元，公務用車費1.5萬元，工會經費5.6萬元，水電費1.5萬元，固定資產折舊費12.7萬元，其它費用9.75萬元。

　　（二)項目支出情況

　　20xx年區財政預算我區鄉村公路養護建設資金171萬元，實際到位資金171萬元，全年完成投入182萬元，具體資金使用情況如下：

　　（一）農村公路養護經費使用情況

　　1、全區農村公路日常養護管理投入維護資金182萬元

　　⑴拔付各工班及日常管理養護費用、養護機械設備購置、工班維修改造等費用157萬元，其中云溪工班43.3萬元，長嶺工班32萬元，基隆工班35.2萬元，文橋工班1.5萬元，S301線白荊至汾水線道路維修45萬元。

　　⑵針對農村村公路病害小修、山體滑坡、安全隱患整治等完成25萬資金投入，有效緩解各鎮、辦（中心）農村村公路維修的鎮辦財政壓力。

　　2、安保工程項目支出21.2萬元，治超支出22.3萬元，團結橋危橋改造工程8萬元，農村公路大中修240萬元，道仁磯檢測站建設20萬元，頑瘴痼疾整治經費34萬元，x086五尖山森林公園提質改造工程212萬元。

　　三、國有資本經營預算支出情況

　　S301、x053、x086線農村公路災毀恢復工程支出18.4萬元。

　　四、綜合評價情況

　　（一）按照區財政局績效考核工作要求，20xx年度公路建設和養護中心項目支出納入評價范圍，涉及資金171萬元，具體評價內容及要求見《養護中心項目支出績效評價指標體系》。

　　（二）養護中心組成績效自評工作小組，依照績效自評相關工作流程迅速部署相關工作，按《養護中心項目支出績效評價指標體系》工作要求認真完成績效評價工作。

　　（三）績效自評工作領導小組對我中心20xx年度項目支出情況進行核查并開展現場評價工作。

　　按農村公路養護經費計劃資金使用規定，養護中心切實加強了公路養護質量和資金管理，安排的養護資金全部用于農村公路養護及小修保養，做到了專款專用。盡管我區農村公路路狀差、標準低、線路長、管養難度大、經費明顯不足，但養護中心在20xx年全區農村公路養護管理工作中想盡辦法克服重重困難，做到縣、鄉、村道全面兼顧，路、橋管養一體，在有限的資金安排下，全面完成了全年公路管養計劃任務，得到市、區領導肯定和群眾好評，充分發揮了公路的服務作用。

　　五、存在的問題和建議

　　按照《岳陽市深化公路管理體制改革實施方案》（岳政辦發〔20xx〕22號），鄉村道路日常養護資金按鄉道每公里5000元、村道每公里3000元的`標準籌措，省、市、縣按照2：2：6的分攤比例納入三級公共財政預算。由于區財力緊張，在鄉村道路日常養護工作上沒有安排預算，鄉村公路養護經費完全由鎮（街道）解決。各鎮（街道）對轄區年內的道路養護，主要是進行日常保潔，對道路維護保養方面幾乎沒有投入，只是在考核時組織臨時管護，平常沒有進展常規性的日常維護，導致路面維護不準時，損毀較為普遍。這種重建輕養的現象，不僅使鄉村道路達不到“暢、潔、綠、美、安”，還會縮短農村大路的使用壽命，造成安全隱患。

　　公路養護資金績效評價報告 6

　　根據《湖南省預算績效管理工作規程的通知》,我中心對20xx年度專項資金績效評價如下：

　　一、專項基本情況

　　1、機構設置：沅江市公路建設養護中心內設專項的工作部門有公路建設股、公路養護股2個股室。

　　2、人員情況：目前實有在職人員20人。

　　3、主要工作：一是具體組織實施國省干線公路及縣道的日常養護、危橋改造、安保工程、水毀處置、應急搶險、公路戰備等工作；二是負責全市農村公路的建設、管理和養護；

　　二、專項績效評價指標分析情況

　　1、專項資金管理情況

　　我中心財務制度健全，管理規范,賬務處理及時，會計核算規范。專項資金嚴格按照國家規定的項目資金相關法律、法規的規定和要求使用，確保資金的專款專用；項目資金嚴格按照國家規定的項目資金管理有關法律法規的規定使用。

　　2、專項資金到位情況分析

　　20xx年，沅江市財政撥專項資金1271.56萬元。

　　3、專項績效目標

　　按照市人民政府常務會議要求,按先難后易、先重后輕的原則逐年實施改造。

　　迅速掀起安防工程、危橋改造、大中修等建設項目，繼續抓好“四好農村路”示范創建，健全農村公路管理養護體系。

　　4、專項組織實施情況：

　　農村公路橋涵改造工程。根據政府常務會議交辦工作清單要求，我中心針對清單中提及的48座農村公路橋梁、涵洞積極對接各鎮、村單位，組織工程隊伍，即刻投入實體工程施工。現已改造完工46座，正在施工2座，力爭在20xx年春節完成建設任務。

　　小河咀村旅游公路路面大修工程。完成由市委市政府安排的.美麗鄉村建設、鄉村休閑旅游開發配套項目，小河咀村旅游公路路面白改黑工程1.5公里。

　　路網結構改造工程。完成20xx年路網結構改造工程包括安全生命防護工程和危橋改造工程，其中安防工程（隱患里程74.637公里）、危橋改造項目（其中干線公路1座，農村公路6座）。

　　三、專項績效情況分析

　　總的來說，我中心財務管理較為嚴格，嚴格履行財務審批手續，做到了無計劃安排不報賬，無領導審批不報賬，無經手人簽字不報賬，不符合財務規定的發票、票據不報賬。經費的開支管理及費用報銷均嚴格執行相關制度規定，堅持勤儉節約，確保資金的規范使用與安全。對項目資金的實施、資金投向及調度安排、固定資產購置及交付使用進行跟蹤管理，確保項目資金專款專用。對于批量及單價在規定金額以上的物品采購，均實行政府采購制度。年度計劃、重大支出等重大事項均經過黨組會議集體討論決定。

　　根據沅江市財政局要求，我中心以績效評估為契機，認真對照評估指標，按照年度工作計劃扎實推進20xx年度財政專項支出績效自評工作。總的來說，20xx年我中心干部職工積極履職、扎實工作，較好完成了全年工作目標。

　　四、存在的問題

　　公路工作一直以來得到市委、市政府的關心和厚愛，我們全局干部職工始終團結一心、盡責履職，完成好各項工作任務，同時我們也看到公路工作中還不可避免的面臨不少困難和問題。

　　1、項目建設進度有待加快。部分項目建設進度較為滯后，公路項目前期工作涉及多個行業主管部門，相關專題研究審批點多面廣、時間長、協調辦理難度大。導致項目從立項到開工的前期工作程序多，手續復雜，落地難。

　　2、安全應急形勢嚴峻。公路工作形勢依然嚴峻，農村公路交通安全監管壓力較大，尤其是在應對重大突發事件時行業如何完善條塊結合、協同高效工作機制的問題急需深入思考、系統研究。

　　五、改進措施和有關建議

　　交通系統的發展必須統籌數量與質量、速度與效益，從注重總量增加向提高質量效益轉變。為此，沅江市公路局在機構改革后把握機遇，乘勢而上，在高質量工程、高水平養護、高效率執法、高品質服務等重點方面創新發展，努力當好發展先行官、實現公路現代化。

　　公路養護資金績效評價報告 7

　　為加強財政支出管理，切實提高財政資金使用效益，進一步落實監管責任，根據《中華人民共和國預算法》《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》(中發[20xx] 34號)、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關于全面實施預算績效管理的實施意見》(湘辦發 [20xx] 10號)和《祁東縣財政局關于對 20xx 年度預算安排的部分專項資金開展績效評價的通知》(祁財績〔20xx〕77 號)等文件精神，湖南誠悅達會計師事務所(普通合伙)接受祁東縣財政局的委托，本著獨立、客觀、公正、科學的原則，于20xx年6-8月對祁東縣20xx年公路養護中心小修保養項目實施績效評價。根據財政支出績效評價的有關規定，形成本績效評價報告。

　　一、項目基本情況

　　（一）項目概況

　　公路建設養護資金為長期延續項目。按照國家、省、市、縣的相關規定，為保障全縣公路的安全暢通和設施的正常運轉，發揮交通基礎設施對國民經濟和社會發展的拉動和保障作用，確保普通公路建設養護項目順利實施，縣級財政每年安排資金用于公路建設養護管理。20xx年下達祁東縣公路建設養護中心小修保養項目資金共660萬元，養護范圍包括路基工程、路面工程、橋梁工程、涵洞工程、交通安全設施、管理服務設施。其中路基工程包括土溝整修或增設、盲溝整修或增設、泄水孔整修或增設、預應力錨桿、錨索加固、排水溝、邊溝、急流槽、跌水整修或增設、擋土墻、護面墻修復、錐坡、護坡修復、整修路肩、道路綠化清潔、行道樹修枝、刷白、邊坡錨噴防護；路面工程包括水泥泥凝土路面換板、坑洞、坑槽修補、裂縫修補、清灌縫、新鋪或加鋪水泥混凝土面層、新鋪或加鋪瀝青混凝土面層；橋梁工程包括橋面鋪裝維修、伸縮裝置更換、排水設施維修、防落網、防拋網維修、注漿加固；涵洞工程包括涵洞修補、涵洞臺身、涵管、拱涵增大截面加固、涵洞蓋板更換、圓管涵更換、一字墻、八字墻局部更換砌塊；交通安全設施包括標志、標牌更換或增設、路面標線劃設、里程碑、界碑、百米樁、道口樁等更換或增設、波形梁鋼護欄、纜索護欄更換或增設、混凝土護欄、隔離增墩、防撞墻更換或增設、立柱更換或增設、突起路標、輪廓標更換或增設、防眩設施更換或增設、金屬框架聲屏障更換或增設、螺栓、防阻塊更換或增設；管理服務設施包括房屋維修、設施設備維修等。

　　（二）項目目標

　　1、總體項目目標

　　20xx年預算安排總體原則以構建“暢、安、舒、美”公路通行環境為目標，樹立精細化管理理念，努力提高干線公路路況水平。及時對產生損壞的路產進行修復，有效的提升了路容路貌水平、保障了公路的安全暢通。對管養公路和沿線設施實施經常性維護保養，以及修補其輕微損壞部分的作業，維護公路沿線設施處于完好狀態，橋涵等構造物安全運行，保障公路安全暢通運行，改善祁東縣域內的交通環境，更好地為干線公路經濟社會發展服務。

　　2、具體項目目標

　　完成全縣干線公路321.786公里的養護工作，包括路基工程、路面工程、橋梁工程、交通安全設施，其中國道144.218公里，省、縣道152.974公里，鄉、村道24.594公里；按合同規定的工期要求完成養護工作，養護及時率達到100%；道路路面嚴重失養率達到1%以下，養護修復驗收合格率達到100%；成本控制在預算范圍內，無資金浪費行為；道路養護推動地區經濟有明顯增長，養護成本較上年降低；公路路況優良率常年穩定，安全事故發生率較上年降低；祁東縣域內的交通環境得到明顯改善；長期保障縣域公路安全暢通，中心養護站+養護班管理運行模式持續運行，管理規范；社會公眾或服務對象對項目實施效益的滿意程度達到95%。

　　二、績效評價工作情況

　　（一）績效評價目的

　　績效評價的目的在于通過對祁東縣20xx年公路養護中心小修保養項目660萬元進行績效評價，強化財政資金管理和財政支出績效理念，提高祁東縣公路養護中心小修保養項目專項資金的使用效益，保證祁東縣公路養護中心小修保養項目順利實施。同時探索專項資金的績效評價的辦法、制度，逐步形成績效評價的體系和機制，進一步提高專項資金使用管理效益。

　　（二）績效評價過程

　　根據20xx年6月下發的《祁東縣財政局關于對20xx年度預算安排的部分專項資金開展績效評價的通知》（祁財績〔20xx〕77號）的要求，祁東縣財政局委托湖南誠悅達會計師事務所（普通合伙）負責績效評價工作的具體組織實施。20xx年6月，湖南誠悅達會計師事務所（普通合伙）組織項目組進行現場評價工作。績效評價主要采取以下的方式：一是與項目單位進行溝通、詢問，聽取項目單位有關資金使用管理及項目組織實施等情況介紹，了解資金使用取得的成效、存在的主要問題及建議等；二是通過審查政策文件、項目管理制度、合同、賬簿、記賬憑證、原始憑證和項目收支明細賬等資料，以了解項目具體情況；三是實地察項目實施后現場；根據收集的相關資料、數據、績效評價自評報告等材料進行分析，全面了解項目的基本情況，為提出評價結論提供了依據。

　　三、績效評價指標分析情況

　　（一）項目資金安排落實、總支出等情況

　　1、祁東縣財政局批準祁東縣公路建設養護中心養護經費660萬元，實際已到位資金660萬元,到位率100%。

　　2、項目資金執行情況分析：祁東縣公路養護項目20xx年資金支出660萬元，執行率100%。

　　（二）項目資金管理情況

　　項目實施單位印發了《20xx年祁東縣公路建設養護中心公路養護巡查考核辦法》、《祁東縣公路建設養護中心安全生產及勞動保護制度》、《祁東縣公路建設養護中心小修保養機械設備管理辦法》、《祁東縣公路建設養護中心橋梁日常養護管理制度》、《祁東縣公路建設養護中心日常養護巡查制度》等相關制度，項目實施單位未建立專項資金管理辦法，項目資金在使用管理中部分資金未專款專用，項目管理未按相關制度執行到位。

　　（三）項目組織實施情況

　　在項目實施過程中，建立了比較健全的管養模式，由祁東縣公路養護中心分管領導陳華負責全中心公路養護管理、生產等工作，下設養護股，由股長陳清凡，養護股人員11人組成養護小組。負責制定公路養護計劃、規章制度，檢查人員、機械、物資管理等工作。下設七個養護站，即：白地養護站、雙橋養護站、歸陽養護站、過水坪養護站、金橋養護站、石亭子養護站、蔣家橋養護站分段負責道路養護工作。主要養護內容包括：路基工程、路面工程、橋梁工程、涵洞工程、交通安全設施、管理服務設施。其中路基工程包括土溝整修或增設、盲溝整修或增設、泄水孔整修或增設、預應力錨桿、錨索加固、排水溝、邊溝、急流槽、跌水整修或增設、擋土墻、護面墻修復、錐坡、護坡修復、整修路肩、道路綠化清潔、行道樹修枝、刷白、邊坡錨噴防護；路面工程包括水泥泥凝土路面換板、坑洞、坑槽修補、裂縫修補、清灌縫、新鋪或加鋪水泥混凝土面層、新鋪或加鋪瀝青混凝土面層；橋梁工程包括橋面鋪裝維修、伸縮裝置更換、排水設施維修、防落網、防拋網維修、注漿加固；涵洞工程包括涵洞修補、涵洞臺身、涵管、拱涵增大截面加固、涵洞蓋板更換、圓管涵更換、一字墻、八字墻局部更換砌塊；交通安全設施包括標志、標牌更換或增設、路面標線劃設、里程碑、界碑、百米樁、道口樁等更換或增設、波形梁鋼護欄、纜索護欄更換或增設、混凝土護欄、隔離增墩、防撞墻更換或增設、立柱更換或增設、突起路標、輪廓標更換或增設、防眩設施更換或增設、金屬框架聲屏障更換或增設、螺栓、防阻塊更換或增設；管理服務設施包括房屋維修、設施設備維修等。

　　四、項目績效情況

　　（一）產出指標完成情況分析

　　1、項目完成數量

　　（1）路基工程項目支出安排項目4個，具體情況如下：

　　①土溝整修10.0千米，其中G322線土溝整修1.24千米，G234線土溝整修1.86千米，G356線土溝整修3.64千米，S240線土溝整修1.24千米，縣鄉道土溝整修2.02千米。

　　②排水溝、邊溝、急流槽、跌水整修600立方米。

　　③整修路肩67000米。

　　④道路綠化清潔321.529公里。

　　⑤行道樹修枝、刷白13.00公里。

　　⑥擋土墻、護面墻、錐坡、護坡修復620立方米。

　　（2）路面工程項目支出安排項目3個，具體情況如下：

　　①水泥混凝土路面換板4000平方米。

　　②坑洞、坑槽修補1.26萬平方米。

　　③清灌縫85.2公里。

　　（3）橋梁工程項目支出安排項目3個，具體情況如下：

　　①橋面鋪裝維修200平方米。

　　②伸縮裝置更換72米。

　　③排水設施維修120米。

　　（4）交通安全設施項目支出安排項目3個，具體情況如下：

　　①標志、標牌更換或增設158套。

　　②路面標線劃設36074.8平方米。

　　③排水設施維修620米。

　　④里程碑、界碑、百米樁、道口樁等更換或增設1245塊

　　⑤波形梁鋼護欄、纜索護欄更換或增設2812米

　　2、項目完成質量及進度

　　祁東縣20xx年公路養護中心小修保養項目應達到的質量目標為道路路面嚴重失養率達到1%以下，養護修復驗收合格率達到100%。經現場勘查，部分公路標線存在模糊不清或無標線現象。

　　（二）效益指標完成情況分析

　　1、項目實施經濟效益分析

　　祁東縣20xx年公路養護中心小修保養項目的'實施，方便了群眾生產生活出行，推動了全縣集體經濟的發展，同時滿足當地經濟發展進步及運輸業的需求，還可以擴大對外招商引資的程度。公路養護項目實施還可以改善農村道路條件,改善農村地區的機動性、可達性和服務水平,使得農村生產、生活條件得到改觀,促進農民增收,實現農村公路的使用效益及效用,推動農村社會經濟發展。

　　2、項目實施社會效益分析

　　項目完工后，公路技術狀況和公路服務水平得到了改善，解決了周邊群眾多年的訴求，改善了道路通行能力與服務水平，為沿線社區群眾出行提供了良好條件，有效的消除了全縣普通國省干線公路安全隱患，保障了人民群眾生命和財產安全，提升了道路通行能力和服務水平，為祁東縣城鄉經濟社會發展，特別是新農村建設發揮了重要作用及良好的社會效益。

　　五、評價結論

　　我們對本項目的總體評價是：祁東縣20xx年公路養護中心小修保養項目只有年初預算總數，無預算明細。績效目標設立不健全，僅設置了一個數量指標和一個未量化的預期效益指標，未全面反映項目應達到的數量、質量、時效、成本及預期效益，未將績效目標細化分解為具體的、可量化、可衡量的績效指標。業務管理未按項目管理制度執行到位，項目管理無相應的項目質量檢查、驗收等必需的控制措施或手段。未建立專項資金管理制度，資金使用欠合規，未建立有效的財務監控機制，經實地查看，養護工作也有待加強。根據《20xx年度專項資金績效評價指標評分表》評分，得分68.2分，評價等級為“中”。

　　績效評價結果采取評分和評級相結合的方式，具體分值和等級可根據評價內容設定。總分為100分，參照財政部《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔20xx〕10號），劃分為四檔：90（含）-100分為優、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。

　　六、存在的問題

　　（一）績效目標設立不夠健全

　　祁東縣公路養護中心的公路養護項目績效目標設立不健全。僅設置了一個數量指標和一個未量化的預期效益指標，未全面反映項目應達到的數量、質量、時效、成本及預期效益，未將績效目標細化分解為具體的、可量化、可衡量的績效指標。

　　（二）項目過程管理不太規范

　　1、自評工作有待加強。祁東縣公路養護中心的績效自評工作有待加強。績效指標未細化量化，績效自評反映的問題不夠具體，意見可行性不高。未全面、及時、準確地按有關規定予以公開。

　　2、項目委托欠規范，政府采購程序不規范。部分合同未走政府采購程序或政府采購程序不完整。

　　3、公路養護線路臺賬管理欠規范。祁東縣公路養護中心只登記了線路匯總表，包括路線編號、路線名稱、起止點名稱、起止點樁號、里程、重復里程、實際總里程。未登記每條路線年度內道路養護內容、規模以及養護支出金額來清晰地反映每條道路的年度投入情況。未按橋梁日常養護管理制度建立橋梁檢查臺賬，填寫《橋梁日常巡查記錄表》。

　　4、公路養護項目管理欠規范

　　祁東縣公路養護中心對于公路養護項目的管理有待加強，道路養護站管理不太規范，養護工作不太到位。

　　（三）專項資金未專款專用

　　祁東縣公路養護中心未制訂公路養護項目的專項資金管理制度以規范專項資金的管理和使用，專款資金未嚴格專款專用。

　　（四）財務管理不太規范

　　部分資金支付依據不充分，資金使用監管不到位。部分資金支付程序不規范，報賬憑證欠規范。個別合同簽訂不規范。財務審核不嚴謹，資金支出存在風險。會計核算欠規范。

　　七、相關建議

　　（一）建立健全績效目標

　　績效目標設立應全面反映項目應達到的數量、質量、時效、成本及預期效益，按明細項目內容將績效目標細化分解為具體的、可量化、可衡量的績效指標。如：按日常養護、防撞墻刷漆、清灌縫、道路標線、補埋里程碑、破碎修復、安裝防護欄等能達到的產出成果和效益分別設立相對應的績效目標。

　　建議財政部門將績效目標設置作為預算安排的前置條件，加強績效目標審核，對審核不通過的，不予安排預算。建立預算資金績效運行監控機制，確保績效目標如期保質保量實現。對存在嚴重問題的政策、項目要暫緩或停止預算撥款，督促及時整改落實，加強預算執行監控，科學調度資金，切實提高預算執行效率。

　　(二）范項目過程管理

　　一是認真開展項目績效自評工作。注重結果導向，強調成本效益，將政策、項目預算資金使用效果作為政策執行和項目實施的落腳點。堅持“花錢辦實事，小錢辦大事”原則，專項資金的設立和新增嚴格執行事前評估、程序報批和項目臺賬管理，對效益低下的項目及時調整。

　　二是規范項目委托管理。重要項目應委托給有資質的公司承包，避免委托給無資質的個人承包。規范政府采購程序，達到政府采購要求的采購業務嚴格執行政府采購程序。

　　三是建立健全公路養護線路管理臺賬。要補充登記每條路線年度內道路養護內容、規模以及養護支出金額、產生的效益來清晰地反映每條道路的年度投入情況。建立健全公路養護管理制度，并嚴格按照制度執行。

　　四是規范公路養護項目管理。道路養護前中后應拍攝對比照片并保留存檔。道路養護站應定期計劃養護工作并做好每次養護工作的記錄。養護工作組應加強監督落實養護工作的質量，制訂養護工作質量考核獎懲制度，嚴把養護工作質量關。

　　（三）規范財務管理

　　一是規范專項資金管理。建立專項資金管理制度，嚴格按規定專款專用。不得挪用、擠占專項資金。

　　二是加強財務工作管理。應切實提高財務人員工作能力和責任心，如認為自身實力不夠，可參加外部相關專業培訓或聘請外部專家輔導等方式逐步提升專業能力。

　　三是加強財務人員與業務人員的銜接工作。財務人員應了解業務部門工作流程，加強財務監管職能，督促業務部門按規章制度完善項目管理。

　　四是加強報賬資料的審核，嚴控財務風險。對資料不完整，不合規的的堅決不予報賬，保證貨物或勞務流、資金流、發票流三流一致。項目未驗收或驗收不合格的，堅決不予付款。

　　公路養護資金績效評價報告 8

　　一、部門概況

　　1、機構設置：永順縣公路建設養護中心為全額撥款事業單位，內設機構17個，包括辦公室、財務股、工務股、干線公路養護站、安全股、工會辦公室、路政大隊、治超站、人事股、法規股、計劃統計股、機料股、農村公路養護站、黨建辦、綜治信訪辦、扶貧辦、戶間道辦等。20xx年核定編制共239個，其中：參公編制30個，事業編制209個。財政負擔實有人數408人，其中在職197人，退休209人，提前退休2人。

　　2、職能職責：貫徹執行《中華人民共和國公路法》、《湖南省實施（公路法）辦法》等法律法規；實施上級制定的公路行業管理制度，并結合實際制訂管理辦法和規章制度。配合上級制定轄區公路行業的發展規劃；根據公路發展規劃，提出轄區管養公路建設、養護計劃。負責縣域內公路的日常養護和管理工作；具體實施州交辦的縣域內國道、省道的建設工作；負責農村公路的建設、養護和管理工作。貫徹執行公路養護方針和《養護規范》，保證公路經常處于良好的'技術狀態，維護公路及公路設施，搶修或修復因自然災害造成中斷的公路交通。負責管養公路的路政管理，依法查處路政案件，糾正侵害、損壞公路及公路設施等違法行為，維護公路路產、路權。依法治理車輛超限超載運輸。負責管養公路交通量調查和公路路況普查；負責引導、維護公路建設、養護、管理新技術、新工藝、新制度。承辦縣人民政府和縣交通局交辦的其他事項。

　　（二）部門整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍等：20xx年部門預算為本級預算，收入12526.9萬元，包括一般公共預算收入12015萬元，其他收入511.9萬元；支出12526.9萬元，包括中心機關及基層道班基本運行的經費2427.7萬元，也包括中心機關歸口管理的獨立編制非獨立核算的二級機構專項經費和項目建設費用10099.2萬元。

　　二、部門整體支出管理及使用情況

　　20xx年公路建設養護中心收入12526.9萬元，支出12526.9萬元，其中一般公共預算撥款收入12015萬元，具體安排情況如下：

　　（一）基本支出

　　20xx年2427.7萬元，主要是為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費。

　　（二）專項支出

　　20xx年10099.2萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等。其中：公路養護小修支出100萬元，主要用于國省干線公路養護和綠化、小修等方面；農村公路養護支出123萬元，主要用于全縣村道養護支出；農村公路轉移支付36萬元，主要用于縣鄉公路日常養護支出。

　　危橋改造、生命安全防護、水毀、村級道路建設、非現場執法建設等項目資金支出9840.2萬元。

　　三、部門整體支出績效情況

　　根據《部門整體支出績效評價指標》評分，得分92分，財政支出績效為“優”。主要績效如下：

　　從經濟性情況分析看，預算資金覆蓋各個需求方面，“三公”經費預算沒有超過上年預算安排。20xx年預算資金能保障單位正常運轉需要，分配辦法科學，考慮的因素必要合理，分配的結果合理，能基本保證人員經費支出和機構全年工作運轉。

　　從效率性情況分析看，在各項工作費用支付中，尤其是干部職工的醫療保險、生育保險、養老金、工會經費等人員經費支出能及時按進度保質保量完成。專項資金到位遲，項目啟動遲，導致項目未驗收未報賬，年末項目結轉資金較大，項目完成率達不到理想結果。

　　從有效性情況分析看，夯實基層力量，提高基層干部工作積極性，全面整合職能和資源，提升干部辦事效率，優化服務質量；群眾收入增加，幸福感提高。

　　從可持續性分析看，我中心工作面廣、線多，工作綜合性強，需加大人力、資金投入。改善公路環境，提高人民生活質量，促進國民經濟發展。

　　四、存在的主要問題

　　通過前述整體支出情況的分析，反映出目前在整體支出的預算執行和管理過程中，依然存在一些問題和不足：

　　預算完成率有待提高。由于項目指標下達時間較晚，未能及時使用撥付；有關項目工作開展時間較晚，結算支出時間滯后；導致項目完成率略低，有待進一步提高。

　　五、改進措施和有關建議

　　（一）準確編制預算

　　細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各站所的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制；全面編制預算項目，優先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。

　　（二）、加強財務管理，認真學習政策

　　要加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。加快資金撥付加強預算執行力度，以減少沉淀資金，按照專項資金類型限定撥付期限，防止項目資金滯留。

　　公路養護資金績效評價報告 9

　　一、項目基本情況

　　項目名稱：珠街鄉農村公路養護工作經費

　　項目主管部門：昌寧縣交通運輸局

　　項目實施單位：珠街彝族鄉人民政府

　　項目建設目標：受損公路修復

　　總投資及資金來源：項目總投資9.29萬元，資金來源為：農村公路養護工作經費

　　二、項目績效自評工作開展情況

　　（一）加強組織領導

　　為確保工程按質按量順利實施，珠街鄉黨委、政府高度重視，成立了由鄉長任組長，項目分管領導任副組長，財政、項目辦、交通運輸所等相關部門負責人為成員的項目領導小組，技術由鄉項目辦負責，工程實施議標制，選定出有資質的施工隊伍進行施工，并按施工進度付款。由于有了高效的組織機構，嚴格夯實的管理措施，為工程順利實施創造了良好的條件，奠定了堅實的基礎。

　　（二）項目管理

　　項目計劃下達后，在實施過程中，成立項目監督工作領導小組，由項目分管領導任組長，項目辦、紀檢、財政等部門負責人、項目社區村黨總支書記為成員，全面負責對項目實施過程的監督，確保項目實施的質量。

　　（三）項目驗收

　　工程結束，村（社區）對所實施的項目工程開展了自檢自查，總結經驗，及時查漏補缺，確保按下達計劃圓滿完成建設任務，并申請鄉人民政府進行驗收。

　　鄉人民政府收到村級驗收申請后，及時組織項目辦、交通運輸所、財政所等部門對項目進行鄉級驗收。

　　鄉驗收組驗收結論：珠街鄉農村公路養護工作經費按計劃圓滿完成，各分項工程質量評定合格率為100%，群眾滿意度為90%。

　　三、項目績效實現情況

　　（一）項目資金情況

　　1、項目資金支付情況

　　珠街鄉農村公路養護工作經費工程款到位9.29萬元，完成支付殷文榮珠街至子堂村公路修復工程款6.29萬元，支付陳茂華珠街至牛街公路（珠街村段）修復工程款3萬元。實際支出9.29萬元，全部按時發放完成。

　　2、項目完成情況

　　珠街至子堂村公路20xx年小修小補工程清理側溝17千米，支砌擋土墻84立方米，軟基換填660立方米。修復混凝土路面19立方米。

　　珠街至牛街公路（珠街村段）20xx年小修小補工程，清理側溝11千米，支砌擋土墻10立方米，修復混凝土路面7.5立方米。

　　（二）項目績效指標完成情況

　　1、產出指標完成情況，20xx年100%完成。

　　2、效益指標完成情況，20xx年100%完成。

　　3、滿意度指標完成情況，20xx年100%完成。

　　四、績效目標未完成原因和下一步改進措施

　　無

　　五、績效自評結果

　　自評價分100分，自評等級為優秀。

　　六、結果公開情況和應用打算

　　嚴格項目專項資金管理，及時做好項目的'檢查驗收和績效考評工作，將項目總結、驗收和績效評價報告等及時報送有關部門。

　　七、績效自評工作的經驗、問題和建議

　　無

　　八、其他需說明的問題

　　無

　　公路養護資金績效評價報告 10

　　1、項目概況

　　（1）養護管理全縣干線公路統計口徑內公路390.805公里，其中國道34.821公里，省道200.347公里，縣道133.028公里，鄉道8.981公里，村道13.628公里，養護管理橋梁78座。根據湖南省公路管理局《關于落實國省干線路面小修保養目標任務的方案》（湘路養機[20xx]80號）、《關于下達20xx年普通干線公路路面小修工程目標任務的通知》（湘路養機[20xx]91號）；郴州市公路管理局《關于下達20xx年普通國省干線公路路面小修及預防性養護工程目標任務的通知》（郴路干發[20xx]67號）；桂陽縣財政局《關于批復20xx年部門預算的通知》（桂財預[20xx]84號）。按限額規定采取自行采購或公開招投標等方式運作。

　　（2）項目年度預算績效目標：全局保持路況優良率綜合評分89%；其中干線公路路況優良率93%；省養縣鄉村道路況優良率85%。養護工程資金使用范圍：包括公路技術狀況檢測與評定、養護決策咨詢、養護設計、養護施工、工程管理及質量控制、工程驗收、項目后評估、監理咨詢等。

　　2、項目資金使用及管理情況

　　（1）資金計劃、到位及使用情況

　　該項目資金來源為20xx年財政預算525.38萬元。上年指標結轉226.27萬元；當年指標下達525.38萬元,結轉下年指標389.92萬元，使用財政專項資金361.73萬元。20xx年干線公路日常養護實際費用發生404.89萬元。

　　（2）項目資金管理情況。

　　項目嚴格執行本單位關于《專項資金使用管理暫行辦法辦法》的通知（桂路字［20xx］39號）、《桂陽縣公路管理局財務管理辦法》的通知（桂路字［20xx］28號）、《桂陽縣公路管理局差旅費管理辦法》的通知（桂路字［20xx］29號）、《財政支出績效評價管理實施方案》的通知（桂路字［20xx］37號），對項目進行審核，附件發票完整齊全，符合本單位報賬審批程序，及時進行帳務核算。由于行業的特殊性質也決定了我們對公路日常養護項目完工結算上的特殊性。

　　3、項目組織實施情況

　　（1）項目組織情況：全年來，我局認真開展“交通杯”競賽工作，以競賽活動為依托，認真抓好公路日常養護管理。先后完成了如下工作：

　　Ⅰ、抗冰搶險成立了三個應急中隊（約50余人），制作標識標牌300余塊，組織應急車輛及機械配合人工全線撒鹽除冰，合計金額約10萬元，確保了所有路段安全通行。

　　Ⅱ、生命安全防護設施增設、損毀修復，增設雙波波形護欄約660m，波形護欄損毀約508m，合計金額約23.5萬元。

　　Ⅲ、邊坡治理3處，合計金額約16.2萬元。

　　Ⅳ、項目設計、預算，合計金額約6.5萬元。

　　Ⅴ、橋梁定期檢驗，合計金額約4.8萬元。

　　Ⅵ、雙流服務區改造，合計金額約19.6萬元。

　　Ⅶ、G357線花池整治10.502m3，合計金額約1.6萬元。

　　Ⅷ、路面病害處治：瀝青路面病害處治16666m2，砼路面病害處治1819m2，合計金額約71.9萬元。

　　Ⅸ、日常養護及路面保潔，合計金額約72萬元。

　　Ⅹ、平交道口處治5處，合計金額約8.9萬元。