差旅費報銷制度

　　在快速變化和不斷變革的今天，制度起到的作用越來越大，制度是各種行政法規、章程、制度、公約的總稱。相信很多朋友都對擬定制度感到非常苦惱吧，下面是小編為大家整理的差旅費報銷制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。

差旅費報銷制度1

　　財務報銷管理細則一目的：統一公司財務報銷標準，規范報銷程序，特制定本規定。

　　資本性支出

　　公司的資本性支出包括對外投資、對外借款及固定資產購置等內容。

　　公司對外投資、對外借款應經公司總經理批準，公司財務部根據約定時間表支付投資款。

　　公司固定資產的采購報銷按下述規定執行：

　　1、公司的固定資產應當單獨核算。固定資產是指使用期限超過一年及單位價值XX元以上的房屋，建筑物，機器，機械，運輸工具及其他與生產經營有關的設備，器具，工具等;不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在XX元以上，并且使用年限在二年以上，也作為固定資產。

　　2、固定資產的購置

　　公司于每年5月末及11月末編制本年度下半年及下年度上半年固定資產購置預算，由財務部匯總報總經理會議審核批準，無預算項目則不得購置，各部門應及時將購置預算報告報財務部備案作為購建審核依據財務報銷規定及報銷制度財務報銷規定及報銷制度。購建固定資產報銷時，必須有預算批文，憑固定資產登記卡，經總經理審批報銷。

　　若在預算外公司急需購置5萬元以下的固定資產，由所在部門提交申請報總經理簽核批準方予以購置;若在預算外公司急需購置5萬元以上的固定資產，則由部門提交專題報告報主管領導，由主管領導初審后報總經理簽核批準方予以購置。

　　因上級部門要求必須配置的固定資產，憑上級部門有關文件購置，報銷時由總經理負責審批。

　　公司經營性費用支出

　　公司經營性費用支出是指直接列入經營成本的各項費用支出財務報銷規定及報銷制度文章財務報銷規定及報銷制度出自。本公司主要指與工程施工有關的工程進度款、青苗補償、拆遷補償、水電報裝、辦證及報建等支出。

　　1、公司有關工程項目，應實施預算管理，經公司工程管理部、規劃部審核并簽署意見后于項目啟動前10天，報公司總經理會議審查批準。經公司總經理會審查批準的項目預算表應報公司財務部備案，做為后續合同、協議簽訂的依據及分步計劃的制訂基礎

　　2、主管服務部的副總經理應按項目預算表進行經營性費用支出控制財務報銷規定及報銷制度安全管理常識。凡已簽訂的青苗補償協議、拆遷補償協議應送財務部備案。財務部根據協議的有關規定審核付款條件。

　　3、為加強資金使用的計劃管理，各部門應于每月末25日前根據經營實際編制下月經營性支出計劃表報本部門主管經理審批后送財務部備案，財務部可根據公司資金情況要求總經理對計劃表進行適當調整。若因特殊情況急需支出計劃外款項累計超過10萬元的，所在部門應提前3個工作日向財務部報備;超過30萬元的，提前5個工作日向財務部報備。

　　財務報銷管理細則二1、 總則

　　第一條 費用審批及報銷流程。

　　各項費用開支，必須經部門經理以上人員和財務審核后，報總經理批準，并按以下具體各項費用的報銷流程辦理：

　　粘貼相應票據

　　財務預審

　　部門負責人簽字

　　系統負責人簽字

　　財務部經理簽字

　　總經理簽字

　　第二條 費用的報銷期限。

　　? 現金日常費用報銷(用于零星購物或支付零星費用)：每周四前由各部門、各分公司交由財務部門審核，每周四總經理審批辦理報銷手續，其余時間不予報銷。

　　? 差旅費報銷：所有人員的差旅費報銷必須填制統一的差旅費報銷單。公司員工出差回來后一周內報銷，外地人員于每月5日前連同上月報銷單據(以開票日期為準，日期范圍為上月1日至月末)交回總部核銷。

　　? 每次核銷都必須附 差旅費報銷單以及出差申請報告,每周只允許報銷一次(除特殊情況外)，差旅費用報銷不得跨月;未能按時將報銷單據交回總部，則報銷費用累計到下月,并接受當月的費用指標考核,若超過當月二十日上交，則不予報銷。

　　第三條 通信補助、市內交通費報銷實行實報實銷及限額報銷制。按照級別規定的限額報銷，不足限額的按照實際發生費用報銷。

　　第四條 原始憑證有效性的規定：

　　(1)經辦人員在費用支出時，應取得真實合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，準予報銷：

　　? 稅務機關批準的帶防偽水印底紋和全國統一發票監制章的稅務發票;

　　? 財政機關批準并統一監制的行政事業性收據;

　　? 郵政、銀行、鐵路系統的各類帶印戳的收據、支出證明單;

　　(2)經辦人員取得的合法憑證時，應按要求規范填寫，否則，視為無效憑證，不予報銷。

　　(3) 經辦人取得報銷憑證時，憑證內容應填寫完整;住宿發票填明起止日期及天數，否則不予報銷(除特殊情況外)。

　　(4)經辦人報銷支出費用時，報銷內容應符合報銷憑證的使用范圍及性質。

　　第五條　本制度適用對象為公司全體人員。

　　2、 各項費用的報銷制度

　　2.1 借款報銷及審批制度

　　第六條公司員工因公出差借款或報銷，應據實認真填寫借款單，由各部門經理審簽，總經理確認以后，報公司財務部門審核。借款清帳聯在報銷完畢后退還給借款人。

　　第七條 員工出差預借差旅費應填寫借款單，并注明借款事由，按規定程序審批后，到財務部門預借差旅費。

　　第八條借款人須在公務完畢后7個工作日內到財務部結清借款，前款不清后款不予辦理借款手續。每年12月31日前，除12月下旬借支的款項外其余所有個人借支的備用金都必須結清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。

　　2.2 公司內部采購報銷制度

　　第九條各部門、各分公司應該對生產需要的物資定期編寫采購計劃，交由該系統負責人組織采購。采購發生的費用按照正式發票上顯示的金額實報實銷。

　　第十條　各部門、各分公司對于生產急需的物資，由各分公司負責人向公司材料部門提供物資需求申請函，由系統負責人根據公司倉庫內相關物資的儲備情況決定，待各分公司返還收到物資的回執單后，由材料部門相關負責人持申請函、回執單及相關費用的正式發票依據報銷的程序進行報銷。

　　第十一條采取預付款方式的采購物資，由采購人員憑《采購合同》或供應商提供的報價單，填寫《借款單》，經財務部經理審核、總經理批準后辦理預付款手續。

　　第十二條采購人員在報銷時，需由主管部門經理審核，經手人將手續齊全的報銷單及物資入庫單交財務部主管會計審核并進行賬務處理，沖銷預付款項，并開具收據。

　　第十三條采取除預付款方式之外的方式付款的采購物資，在采購物資到廠入庫后，由采購人員憑《采購合同》或供應商報價單、《物資入庫驗收單》以及購貨發票，交由財務部經理審核，總經理批準后辦理報銷付款手續。

　　第十四條 同城采購要求采購人員自借款日起十個工作日內報銷;異地采購要求自借款日起十五個工作日內報銷。

　　第十五條 采購發生的運費，由經手人填寫報銷單，部門經理審核，財務部門主管會計審核后，實報實銷。

　　2.3 員工出差費用報銷制度

　　第十六條本制度所指出差是指公司員工受公司主管負責人派遣在公司辦公所在地城市以外的'地區履行公務。出差員工根據本制度的規定享受相應標準的住宿補貼、伙食補貼和交通補貼;在公司辦公所在地城市市內履行公務不享受出差補貼、伙食補貼和交通補貼。

　　第十七條 員工出差分為長途和短途兩種，即當天往返的為短途，出差時間在一天以上的為長途。

　　第十八條公司各部門應嚴格控制出差人數，并考慮其完成任務的期限，確定合理出差日期，逾期出差應向上一級主管負責人報告，對因公出差人員，按相應標準報銷出差費用。

　　第十九條 公司員工出差應嚴格履行報批手續，并且必須填寫《出差審批表》(見附件一)，未經批準不得自行出差，自行出差或因私出差所發生的旅差費均由其本人自行承擔，公司不予報銷。

　　第二十條員工出差地點分為Ⅰ類地區、Ⅱ類地區，其中Ⅰ類地區包括經濟特區、北京、上海、天津、南京、廣州及其他省會城市;Ⅱ類地區是除Ⅰ類地區以外的城市。

　　第二十一條員工出差乘坐交通工具時，公司總經理及常務副總經理可以乘坐飛機、軟臥;部門經理級別可以乘坐軟臥、硬臥，如有特殊情況必須乘坐飛機時必須由總經理審批;一般員工出差可以乘坐硬臥、硬座，如必須乘坐飛機時需要有部門主管及總經理審批。

　　第二十二條總經理及常務副總經理的出差費用實行實報實銷制度，其他員工的出差補貼實行全額包干制，具體包干標準見下表(元/日)：

　　第二十三條操作層員工與管理層員工一起出差時，由帶班管理人員控制各項開銷，不得超過按照人員的出差補貼標準，費用報銷時憑發票報銷。

　　第二十四條　報銷憑據必須是出差地實際發生的票據，費用包干部分憑發票報銷(發票金額大于費用包干標準的按標準報銷，發票金額小于費用包干標準的按實際金額報銷)。

　　第二十五條 出差天數以離京之日(含)起至回京之日(含)止;住宿補貼按實際住宿天數計算。

　　第二十六條 司機帶車出差且當天不能返回的，實行每天住宿、生活補貼包干，不享受交通補貼，標準參見操作層員工的出差補貼。

　　2.4 員工探親費用報銷制度

　　第二十七條職工按照規定探親，一律憑辦公室批準的探親申請表(見附件二)。探親結束后，可以于探親假休完回公司報到的五日之內，到人事部相關負責人處填寫《探親報銷單》，人事專員、財務會計審批后可以實報實銷。

　　第二十八條 探親路途交通工具的乘坐標準，請參考第二十條相關規定執行。

　　2.5 員工本市交通費用報銷制度

　　第二十九條 凡市內辦理公務的業務經理及以下人員，特殊情況下需要乘坐出租車的，事先必須取得部門經理的批準，實行實報實銷。

　　第三十條 所有因公報銷出租車費用的員工，必須在出租車票背面注明往返地點及用車事由。

　　第三十一條 員工需要坐公交車上下班的，需向部門經理說明情況，部門經理確定報銷限額，并上報總經辦批準以后，給予定期報銷。

　　2.6 員工通信費用報銷制度

　　第三十二條因公發生的通信費用的報銷實行限額實報實銷制度。公司領導的通信費用實行實報實銷制;部門經理通信費用最高限額是每個月600元;分公司經理及區域公司經理通信費最高限額是每個月1000元;其它管理人員的報銷標準由部門或分公司經理根據員工工作的實際需要確定，總經理批準后，報總經辦備檔留存實施。如果因公超出最高限額的報銷，需要寫出書面報告，交由總經理審批。

　　第三十三條 報銷人員在實際報銷時，需要向財務部提交正規的通信費繳費發票。

　　第三十四條 各部門要嚴格控制辦公室電話的使用情況，員工除了因公業務需要之外，不得使用公司電話另作他用。

　　2.7 公司業務招待費用報銷制度

　　第三十五條各部門人員因公接待外單位人員，需要到外面宴請的，須事先取得部門經理、系統負責人同意，否則不予報銷。部門需安排接待工作餐的，須經部門經理、常務副總經理批準，記入部門招待費。

　　第三十六條 各部門人員因公出差確需應酬的，須事前電話請示部門經理同意，限額接待。

　　第三十七條 招待費發票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由。

　　2.8 其他福利費用報銷制度

　　第三十八條公司從外地招聘的應屆大學生，自到公司報道之日起，5日內憑有效票據報銷路費及行李托運費。路費報銷參考普通員工出差的相關規定執行。

　　第三十九條 其他衛生費、住房費等福利費用的報銷參照中建一局集團建設發展有限公司的相關規定執行。

　　3、 附則

　　第四十條 本辦法中未做出規定的，按照公司的有關規定辦理。

　　第四十一條 本辦法由財務部及總經理辦公室制定并負責解釋。

　　第四十二條 本辦法自20xx年9月1日起執行。

　　財務報銷管理細則三一、總則

　　第一條：為規范公司費用管理，加強費用控制力度，提高資金的使用效益，合理有效地支出各項費用，依據本公司情況，特制定本管理細則。

　　第二條：本細則適用于公司全體員工。

　　二、費用報銷實施細則

　　(一)差旅費報銷規定：

　　第三條：差旅費界定范圍是指公司員工國內外出公干期間為完成預定任務所發生的必要的合理的費用，具體包括：在途交通費(飛機、火車、輪船、長途汽車等);住宿費、市內交通費、伙食補助及其他公雜費(行李托運費、安全保險費、機場建設費、購票退票手續費、信用卡取款手續費、郵電費、文件復印費)等。

　　第四條：差旅費開支標準。

　　1、住宿費標準

　　地職區標級準直轄市、省會城市、特區及沿海開放城市其它地區

　　公司總經理以上 據實報銷 據實報銷

　　公司一級部門經理以上 350 300

　　公司二級部門經理、主任人員 200 150

　　其他人員 160 120

　　說明：二人同住，由1人報銷，另一人簽字證明，標準可以加 倍。

　　單人赴外地出差，可包住單間，但費用不得超過標準的 1.5倍。

　　2、二級部門經理、主任級以下人員住宿費用也可實行包干制，即：

　　0 住宿費 100, 按100元報銷。

　　住宿費 50，按住宿費+50報銷。

　　裝機、工程人員特殊情況必須住機房的，每天住宿補助 50元，但須寫說明且有證明人。

　　3、交 通 費 標 準

　　類別 標職準級 長途交通 市內交通

　　公司總經理以上 據實報銷 據實報銷

　　公司一級部門經理以上 飛機經濟倉、火車臥鋪、輪船三等艙、長途汽車 出租車、各種公共汽車

　　其他人員 飛機經濟倉、火車硬臥、輪船三等艙、長途汽車 各種公共汽車，出租車(經批準控制使用)

　　4、伙食補助：

　　出差地點為省外的，每日伙食補助60元，在省內出差，每日伙食補助40元，按出差的日歷天數計算。股東方派來經營人員，按原股東方單位規定標準執行。

　　在濟南市內出差而耽誤進餐時間的，實行誤餐補助，按早餐10元，午、晚餐各 20 元標準，按餐執行，并填列誤餐補助申請表。股東方派來經營人員，按原股東方單位規定標準執行。

　　5、其他公雜費標準

　　出差人員在外地因公發生的行李托運費、信用卡取款手續費、郵電費、購票退票手續費、復印打印費，按發票據實報銷。而住賓館的個人洗衣費用、房間飲料、食品費用及私人電話費用由私人承擔。

　　第五條：外出參加會議、訪問、學習已享受接待方提供伙食、住宿的，不再報銷該期間的伙食補助、住宿費。

　　第六條：出差期間所發生的交際應酬費，應事先經一級部門經理批準。報銷時需填寫費用說明清單。

　　第七條：出租車費必須寫明費用發生時間段、發生原因并按地點分別粘貼統計。

　　第八條：差旅費報銷填寫內容為出差期間所發生的所有費用，非本次出差期間發生的費用不得附在本次填寫的差旅費報銷單后。

　　第九條：為保證會計核算的及時性以及會計信息的準確性，所有員工應在出差返回公司一個月內完成報銷及還款手續。

　　(二)其他費用報銷規定：

　　第十條：公司正式員工(轉正以后)可報銷醫藥費的80%。

　　第十一條：公司所屬員工因病醫治，必須在公司指定醫院方可報銷醫藥費。

　　第十二條：員工報銷醫藥費時，必須出具病歷、醫藥費發票。20xx元以下由員工所屬部門授權批準人審核、財務部審核、公司總經理批準后方可報銷，二千元以上須經總經理辦公會議決定。

　　第十三條：公司錄用人員崗前體檢費用經人力資源部審核后可以報銷。

差旅費報銷制度2

　　一、 差旅費報銷規定

　　1、 住宿費： 住宿標準為經濟適用型酒店，費用標準參考當地如家快捷酒店經濟型客房均價。一般同性二人一起出差的，按一個房間標準報銷。出差人員由單位接待或住親友家的，一律不予報銷住宿費。員工趁出差之便，事先經部門經理或分管領導批準就近回家省親辦事的，多開支的住宿、伙食、交通費等由個人自理。

　　2、 城際交通費：高鐵為二等座標準、其他火車為硬臥硬座標準。員工乘坐飛機要從嚴控制，出差任務緊急、路途較遠的，經部門主管同意，分管領導批準后方可乘坐飛機。

　　3、 市內交通費：市內交通費實報實銷，以經濟兼顧效率為原則，優先選擇地鐵、公交結合短程的出租車，報銷票據日期應與出差日期吻合。

　　4、 出差補貼：出差補貼原則為伙食補貼，填列在外埠出差費報銷單上的住勤補助欄憑發票報銷，標準為50元/天，其中分為早餐10元，午餐20元，晚餐20元。若已報銷陪同客戶就餐的招待費，則扣除相應的餐費補貼。

　　5、 手機話費：手機話費補助每月150元，憑發票報銷。為了工作的方便和便于聯系，每月報銷話費的手機不得少于規定的`開機時間。工作日：早8：00-晚21：00 節假日：早10：00-晚18：00。

　　6、 業務招待費：因業務需要發生招待費的應通過出差計劃、客戶拜訪計劃等事先上報并列明大致費用預算，經部門主管核準同意后再報分管領導批準，財務部方可給予報銷。

　　7、 禮品贈送：除了必須當面贈送或者不適宜郵寄的禮品外，贈送給客戶的禮品原則上由上海本部統一準備和寄送，以保證禮品的質量，加強管理。必須當面贈送的禮品須在出差計劃或者客戶拜訪計劃中事先向領導提出申請。

　　二、 出差計劃和出差報告

　　1、 出差計劃：出差前須提前三天提交出差計劃給部門主管，詳細列明擬出差的城市、拜訪客戶全稱、接待人、接待人聯系方式、拜訪目的、擬發生的業務招待費項目及費用 預算等內容，經部門主管批準同意后再出差。

　　2、 出差報告：出差結束三天內須完整填寫出差報告并發送給部門主管，出差計劃和出差報告可使用同一張表格。

　　三、 拜訪計劃和拜訪報告

　　拜訪市內客戶需填寫拜訪計劃，于每周三下班前將下周客戶拜訪計劃發郵件給部門主管，同時總結上周客戶拜訪報告，格式可參考出差計劃和出差報告，詳細列明拜訪客戶全稱、接待人、接待人聯系方式、拜訪目的、擬發生的業務招待費項目及費用預算等內容

　　四、 費用報銷流程

　　1、 報銷流程：需先經財務部出納、財務部負責人、部門主管、總經理針對費用真實性合理性及報銷單據粘貼的合規性等審批流程，再交由財務部出納、財務負責人、總經理進行報銷付款。報銷流程一般需耗時10天左右。

　　2、 報銷程序：由報銷人填寫報銷單，將出差計劃和出差報告、拜訪客戶記錄表、費用報銷明細表等發送給部門主管及財務部相關審核人員，經財務部出納、財務部負責人比對相關出差及拜訪報告、費用明細表、報銷單據無誤后，將報銷單據送至部門主管及總經理簽署審批，整個審批流程結束后再交財務部出納付款。

　　3、 發票注意事項：發票按日期順序依次粘貼，并與報銷單一一對應，同一天的發票則按時間順序依次粘貼，時間早的發票貼在上面，時間晚的發票貼在下面。若遺失票據或發生無票據的費用，須由報銷人自行找其他類似發票 代替并附上書面報告寫明用其他發票 代替的原因，經總經理審批后再交財務出納報銷。超標準的票據由總經理根據報銷人提交的書面申請進行審批。

　　4、 其他報銷注意事項詳見《上海鴻曄財務報銷具體規定(20xx年第1號文)》

　　五、 附則

　　1、 財務部有權要求報銷人就報銷事項做出詳細的書面說明。

　　2、 本制度由財務部負責解釋和修訂，并自20xx年5月1日起正式執行。

差旅費報銷制度3

　　一、總則

　　1、為了規范出差員工的差旅費，特制定本制度。

　　2、本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。

　　3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。

　　二、報銷標準

　　1、職務

　　2、出差工資

　　3、住宿費

　　4、交通費

　　5、生活補助

　　6、電話補助

　　7、出差補貼

　　（1）總經理：出勤工資；據實；據實；據實；100元/天

　　（2）辦公人員：出勤工資；25元/天；據實；15元/天

　　（3）施工領隊：出勤工資；25元/天；據實；15元/天

　　（4）施工隊員：出勤工資；25元/天；據實；15元/天

　　8、生活補助

　　（1）客戶單位提供生活的，無生活補助。客戶單位不提供生活，按15元/天補助。

　　（2）電話補助：領隊按10元每天補助，普通施工人員按5元/天補助，當月有話費補助的，需提供話費發票。

　　（3）出差補貼：領隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。

　　（4）陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。

　　（5）隨同領導出差的員工，如果食宿方面已經由領導負責，均不再享受食宿補助。

　　（6）采購、辦公人員出差：按領隊標準報銷差旅費。

　　（7）總經理出差：交通、住宿、生活、招待費實報實銷，出差按100元/天補助。

　　9、說明：

　　（1）出差工資：按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。

　　（2）出差住宿費：住宿費憑住宿發票，按實際自理住宿天數，按25元/天計算報銷，超標準的，超出部分自理。單位提供住宿的，無住宿補助。

　　（3）交通費：乘坐火車，按硬臥（含硬臥）以下標準報銷。

　　（4）出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊情況下，經總經理批準方可報銷。

　　（5）市內公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據實報銷。

　　（6）乘飛機需事前申請，得到總經理許可方可報銷。

　　三、差旅費報銷程序

　　1、所有報銷由返回日起10日內應報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。

　　2、出差人員如有上次預支費用未結清者，本次預支部不予辦理。

　　3、施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開。

　　4、出差人員返回公司后，應憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記，將當次出差工作內容與現場情況如實上報辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實情況屬實后，在工程服務表上簽字。

　　5、嚴禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。

　　6、員工返回公司后，憑辦公室已經登記、客戶簽收的.驗收單報銷差費。

　　7、整體報賬程序：施工單位簽收《工程服務驗收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務室報賬

　　四、差旅費票據要求

　　1、報銷原始憑證以正式發票為準，如遇有特殊情況，只能收據代替的，應在收據上蓋業務單位公章和聯系電話號碼，以及開票人以備核查。

　　2、有往返車票以外的交通票據時，應列出行程詳單，填寫《票據清單》，對每一張交通票據做出說明。

　　3、發生零星采購，需取得正式發票，如遇有特殊情況只能收據代替的，應在收據上蓋供應單位公章和聯系電話號碼，以及開票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗收，在票據上同時簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負責帶回公司倉庫驗收。

　　五、其他要求

　　1、工程服務領隊人員出差，要求保持電話暢通，出差前應自己交足電話費，確保電話無故障。有電話停機、關機及其他不暢通情況，取消當日電話費補助，并按次罰款10元/次。

　　2、報銷應遵循實事求是，嚴禁弄虛作假，如有發現，取消報銷資格，并處以虛假報銷額兩倍罰款，直至辭退。

　　3、現場施工、售后、技術指導等現場服務人員在工作時間內，必須著本公司工作服，工作鞋。

　　4、當天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天15元生活補助。

　　5、員工近地出差，應事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應當日往返，不得無故逗留，一經發現，取消其所有津貼。

　　6、出差的行程路線須符合近路與經濟原則，合理安排路線，不得繞行。違反規定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數已計列的費用，且多行走的天數按曠工處理。

　　7、出差期間，若發生招待費，須事先征得總經理允許。報銷時須單獨填報，要求寫明發生費用原因，被招待對象及其聯系電話和就餐金額。

　　8、出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費本人承擔，請假期間無差旅費。其他費用按正常出差報銷；未經允許中途回家的員工，當次出差往返路費全部由該員工本人承擔。

　　9、所有票據，由經手的員工本人報銷，他人不得代報。

　　10、出差期間，若需向客戶單位借領工具物品，必須填寫《物品支領單》，注明用途及結算方式，完工離開時，交接清理完畢方能離開。

　　11、出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經理同意后請假方可離開，請假時間不計入差旅費計算日期。未經允許做私事，按曠工處理。

　　12、施工及售后服務出差人員，除客戶提供的正常食宿安排外，未經總經理允許，不得接受客戶單位請吃請喝，不得接受客戶單位禮物紅包、小費等一切饋贈。有違反者，給予收受物5倍罰款。

　　13、出差員工出差期間如遇工資調整時，結算工資時分時段計算。

　　14、員工出差期間，違反本單位或客戶單位制度，及其他原因受到客戶單位投訴，查核屬實，罰款200元/次，直至辭退。

　　15、與本制度配套表格有《工程服務驗收表》、《物品支領單》、《票據清單》。

　　16、本制度自20xx年xx月xx日起開始執行。

差旅費報銷制度4

　　泊頭市機關差旅費管理辦法完整版第一章　總 則

　　第一條 為了保證工作人員在國(境)內出差工作與生活的需要，規范差旅費管理，完善公務活動接待制度，參照《中央國家機關和事業單位差旅費管理辦法》(財政部財行[20xx]313號)有關規定,結合我省實際，制定本辦法。

　　第二條 本辦法適用于省直機關和事業單位，包括省直駐省會以外地區的所屬機關和事業單位。

　　第三條 差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。

　　第四條 城市間交通費和住宿費在規定標準內憑據報銷，伙食補助費和公雜費實行定額包干。

　　第五條 各單位要建立健全出差審批管理制度，嚴格控制出差人數和天數。嚴肅財經紀律，加強廉政建設，不得向下級單位或其他單位轉嫁差旅費。

　　第二章　城市間交通費

　　第六條 出差人員要按照規定等級乘坐交通工具，憑據報銷城市間交通費。未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分自理。

　　(一)出差人員分等級乘坐交通工具的標準見下表

　　交通工具

　　級 別 火 車 輪 船

　　(不包括旅游船) 飛 機 其他交通工具(不包括出租小汽車)

　　副省長及相當職務人員 軟 席

　　(軟 座、 一等軟座、軟臥) 一等艙 頭等艙 憑據報銷

　　省直機關(參照公務員法管理事業單位)正副廳(局)長，以及相當職務人員;事業單位中相當于機關正副廳(局)長的被聘到三級和四級職員崗位的管理人員,被聘到四級以上專業技術崗位的正高級專業技術人員 軟 席

　　(軟 座、 一等軟座、 軟臥) 二等艙 普通艙

　　(經濟艙) 憑據報銷

　　其余人員 硬 席

　　(硬座、硬臥)

　　二等軟座 三等艙 普通艙

　　(經濟艙) 憑據報銷

　　(二)出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，需經本單位領導批準方可乘坐飛機。

　　(三)副省級以及相當職務的人員出差，因工作需要，隨行一人可以乘坐火車軟席或輪船一等艙、飛機頭等艙。

　　第七條 乘坐火車，從當日晚8時至次日晨7時乘車6小時以上的，或連續乘車超過12小時的，可購同席臥鋪票。符合規定而未購買臥鋪票的，按實際乘坐的硬座票價的80%(乘坐全列軟席列車的，按照軟座車票的40%)給予補助。可以乘坐軟臥而改乘硬臥的，不再給予補助。

　　第八條 因出差發生的訂(退)票手續費和乘坐飛機發生的往返機場專線客車費、民航機場管理建設費、航空旅客人身意外傷害保險費(限每人每次一份)，憑據報銷。

　　第三章　住宿費

　　第九條 出差人員的住宿費在住宿費開支標準上限內憑據報銷。省直機關和事業單位工作人員出差住宿費開支標準上限按財政部根據各地經濟發展水平和物價水平確定的各級別人員的住宿費開支標準上限執行。

　　財政部委托各地通過政府采購確定出差接待定點飯店后，某一地區(地、市、州)所有的定點飯店中簽訂的最高協議價格就是當地的住宿費開支標準上限。

　　第十條 省直機關和財政性資金基本保證經費事業單位工作人員出差實行定點住宿。住宿標準：副省級及相當職務人員住套間;廳(局)級及相當職務人員住標準間;事業單位中相當于機關正副廳(局)長的被聘到三級和四級職員崗位的管理人員，以及被聘到四級以上專業技術崗位的正高級專業技術人員住標準間;其余人員兩人住一個標準間。

　　財政部委托各地通過政府采購確定的“黨政機關出差會議定點飯店”即為省直機關和財政性資金基本保證經費事業單位工作人員出差定點飯店。

　　出差人員原則上要到定點飯店住宿，住宿費按照定點飯店的收費標準憑據報銷。因特殊情況未到定點飯店住宿的，在出差地住宿費開支標準上限以內憑據報銷。

　　出差到沒有定點飯店的地方，住宿費在出差地所隸屬設區市(地、州)住宿費開支標準上限以內憑據報銷。

　　第十一條 省直財政性資金定項或定額補助事業單位及財政性資金零補助事業單位工作人員出差暫不實行定點住宿，其住宿費在出差地住宿費開支標準上限以內憑據報銷。

　　第十二條 出差人員無住宿費發票，一律不予報銷住宿費。

　　第四章　伙食補助費

　　第十三條 出差人員的伙食補助費按出差自然(日歷)天數實行定額包干，補助標準為每人每天50元。

　　第十四條 出差人員由接待單位統一安排伙食的，不實行包干辦法。出差人員應主動向接待單位交納伙食費，并索取有效憑證，回所在單位如實申報，在規定的標準內憑接待方開具的有效憑證核領伙食補助費;沒有接待單位有效憑證的，不能發放和領取伙食補助費。接待單位收取的伙食費用于抵頂招待費開支。

　　第五章　公雜費

　　第十五條 出差人員的公雜費按出差自然(日歷)天數實行定額包干，每人每天30元，用于補助市內交通、通訊等支出。

　　第十六條 出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的，應如實申報，公雜費減半發放。

　　第六章　參加會議等的差旅費

　　第十七條 工作人員外出參加會議，在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費回所在單位按照前述規定報銷;會議期間的個人公雜費由所在單位按每人每天10元定額包干。會議主辦單位統一安排食宿并負擔費用的，會議期間的住宿費、伙食費由會議主辦單位按會議費規定統一開支，派出單位一律不再開支;會議主辦單位不統一安排食宿或雖統一安排食宿但不負擔費用的，會議期間的住宿費、伙食補助費回所在單位按照前述規定報銷;會議主辦單位統一安排食宿、只負擔部分費用的，參會人員憑主辦單位開具的相關證明，在第九條、第十三條規定的差旅費標準內報銷與會議主辦單位負擔住宿費、伙食費差額部分。

　　第十八條 到基層單位實(見)習、工作鍛煉、支援工作以及各種工作隊等人員，在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費按照前述規定執行;在基層單位工作期間，每人每天發放伙食補助費15元，公雜費每人每天5元包干，不報銷住宿費。

　　到外地上級單位或外地平級單位掛職鍛煉的人員，由原單位比照到基層單位工作鍛煉的補助標準發給補助。

　　援藏援疆干部援助工作期間探親休假(每年一次)往返的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費按照前述規定執行;援助工作期間的生活補貼等需省財政開支的有關費用按現行有關規定執行，不執行本條規定;援助工作期間因公發生的差旅費由受援單位按有關開支規定執行。

　　省直部門一般不得從下屬單位借調人員協助工作。確因工作需要必須借調的外地人員，由借入單位按每人每天6元發給補助費;本地人員，不發給補助費。

　　第十九條 工作人員因公受派遣外出參加學習、進修、培訓，在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費回所在單位按照前述規定報銷;在外地學習、進修、培訓期間的個人公雜費由所在單位按每人每天5元定額包干發給。主辦單位統一安排食宿并從相關專項經費中統一開支費用的，學習、進修、培訓期間的住宿費、伙食補助費派出單位一律不再開支;不統一安排食宿或雖統一安排食宿但不負擔費用的，學習、進修、培訓期間的住宿費按前述規定回原單位報銷，伙食補助費每人每天補助20元或10元，各單位根據具體情況選擇確定時間段及分時間段的具體補助標準;主辦單位統一安排食宿、只補助部分費用的，工作人員憑主辦單位開具的相關證明，在第九條、第十條規定的住宿標準和住宿費標準及本條規定的每天20元或10元伙食補助標準內報銷與主辦單位負擔的`住宿費、伙食費差額部分。

　　參加超過半個月的以會代訓活動的有關差旅費開支，執行本條規定;半個月以內的執行第十七條規定。

　　非由組織派遣、自主進行學歷教育性質的學習、進修、培訓，不執行本條關于學習、進修、培訓期間的差旅費報銷包干辦法。

　　第七章 調動、搬遷的差旅費

　　第二十條 工作人員因調動工作所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，按前述出差的有關規定執行。

　　工作人員調動工作，一般不得乘坐飛機。

　　工作人員因調動工作所發生的行李、家具等托運費，在每人每公里1元以內憑據報銷，超過部分自理。

　　以上發生的各項費用，由調入單位報銷。

　　第二十一條 與工作人員同住的家屬(父母、配偶、未滿16周歲的子女和必須贍養的其他家屬)，如果隨同調動，其城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，以及行李、家具托運費等，由調入單位按被調動人員的標準報銷。已滿16周歲的子女隨同被調動人員調動所發生的各項費用，按一般工作人員標準報銷。

　　被調動人員的同住家屬，應與被調動人員同行。暫時不能同行的，經調入單位同意，可暫留原地。其以后遷移時的旅費，以及被調動人員的非同住家屬，經批準遷到被調動人員的工作單位所在地的旅費，均由被調動人員的調入單位報銷。

　　第二十二條 職工搬遷家屬的路費。按有關規定，并經組織批準，將原未隨同本人居住的配偶(非就業人員)及其同住親屬遷至工作單位所在地的，由工作人員所在單位按第二十一條規定報銷旅費。

　　第二十三條 由部隊轉業到地方工作的干部，其差旅費按照解放軍總后勤部的有關規定，由所在部隊按合理路線、規定標準計算發給，到達調入單位后結算，多退少補，作為增加或減少單位的差旅費處理。

　　第八章　附 則

　　第二十四條 工作人員出差或調動工作期間，事先經單位領導批準就近回家省親辦事的，其繞道交通費，扣除出差直線單程交通費，多開支的部分由個人自理。繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補助費和公雜費。

　　第二十五條 工作人員出差期間，因進行游覽或非工作需要的參觀而開支的費用，均由個人自理。出差人員不準接受違反規定用公款支付的請客、送禮、游覽。各接待單位要根據各類出差人員住宿費限額標準和伙食補助費包干標準適當安排，不得以任何名義免收或少收食宿費。對弄虛作假、虛報冒領、違反規定的，按照有關規定嚴肅處理。

　　第二十六條 各單位可根據本辦法，結合本單位實際情況制定加強差旅費管理的具體規定。實行垂直管理體制的部門可根據本辦法，結合本部門實際情況制定具體規定，報省財政廳備案。事業單位可以在本辦法規定的經費開支標準以內結合本單位的實際情況確定本單位的差旅費管理具體辦法和經費標準，報其財務主管部門備案后執行。

　　第二十七條 省直各黨派、各人民團體直屬機關，參照本辦法執行。

差旅費報銷制度5

　　一、總則

　　1、為了規范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。

　　2、本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。

　　3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。

　　二、報銷標準

　　1、出差工資

　　按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。

　　2、出差住宿費

　　(1)住宿費憑住宿發票，按實際自理住宿天數，按25元/天計算報銷，超標準的，超出部分自理。客戶單位帶給住宿的，無住宿補助。

　　3、交通費:

　　(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標準報銷。

　　(2)出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊狀況下，經總經理批準方可報銷。

　　(3)市內公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據實報銷。

　　(4)乘飛機需事前申請，得到總經理許可方可報銷。

　　4、生活補助

　　客戶單位帶給生活的，無生活補助。客戶單位不帶給生活，按15元/天補助。

　　5、電話補助:領隊按10元每一天補助，普通施工人員按5元/天補助，當月有話費補助的，需帶給話費發票。

　　6、出差補貼:領隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。

　　7、陪同賓客出差的.人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。

　　隨同領導出差的員工，如果食宿方面已經由領導負責，均不再享受食宿補助。

　　8、行政、采購、辦公人員出差:

　　按領隊標準報銷差旅費。

　　9、總經理出差:交通、住宿、生活、招待費實報實銷，出差按100元/天補助。

　　三、差旅費報銷程序

　　1、所有報銷由回到日起10日內應報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。

　　2、出差人員如有上次預支費用未結清者，本次預支財務部不予辦理。

　　3、施工及售后完成后，務必征得客戶單位同意，由客戶在工程服務表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，

　　4、出差人員回到公司后，應憑車票日期回到第一天到辦公室報到登記，將當次出差工作資料與現場狀況如實上報辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實狀況屬實后，在工程服務表上簽字。

　　5、嚴禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。

　　6、員工回到公司后，憑辦公室已經登記、客戶簽收的驗收單報銷差費。

　　7、整體報賬程序:施工單位簽收→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務室報賬

　　四、差旅費票據要求

　　1、報銷原始憑證以正式發票為準，如遇有特殊狀況，只能收據代替的，應在收據上蓋業務單位公章和聯系電話號碼，以及開票人以備核查。

　　2、有往返車票以外的交通票據時，應列出行程詳單，填寫，對每一張交通票據做出說明。

　　3、發生零星采購，需取得正式發票，如遇有特殊狀況只能收據代替的，應在收據上蓋供應單位公章和聯系電話號碼，以及開票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗收，在票據上同時簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負責帶回公司倉庫驗收。

　　五、其他要求

　　1、工程服務領隊人員出差，要求持續電話暢通，出差前應自我交足電話費，確保電話無故障。有電話停機、關機及其他不暢通狀況，取消當日電話費補助，并按次罰款10元/次。

　　2、報銷應遵循實事求是，嚴禁弄虛作假，如有發現，取消報銷資格，并處以虛假報銷額兩倍罰款，直至辭退。

　　3、現場施工、售后、技術指導等現場服務人員在工作時間內，務必著本公司工作服，工作鞋。

　　4、當天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每一天15元生活補助。

　　5、員工近地出差，應事先做好行程安排，在工作完成的狀況下，應當日往返，不得無故逗留，一經發現，取消其所有津貼。

　　6、出差的行程路線須貼合近路與經濟原則，合理安排路線，不得繞行。違反規定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數已計列的費用，且多行走的天數按曠工處理。

　　7、出差期間，若發生招待費，須事先征得總經理允許。報銷時須單獨填報，要求寫明發生費用原因，被招待對象及其聯系電話和就餐金額。

　　8、出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費本人承擔，請假期間無差旅費。其他費用按正常出差報銷；未經允許中途回家的員工，當次出差往返路費全部由該員工本人承擔。

　　9、所有票據，由經手的員工本人報銷，他人不得代報。

　　10、出差期間，若需向客戶單位借領工具物品，務必填寫，注明用途及結算方式，完工離開時，交接清理完畢方能離開。

　　11、出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經理同意后請假方可離開，請假時間不計入差旅費計算日期。未經允許做私事，按曠工處理。

　　12、施工及售后服務出差人員，除客戶帶給的正常食宿安排外，未經總經理允許，不得理解客戶單位請吃請喝，不得理解客戶單位禮物紅包、小費等一切饋贈。有違反者，給予收受物5倍罰款。

差旅費報銷制度6

　　為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，特制定本制度。

　　一、辦理程序

　　1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見、總經理批準后方可出差。

　　2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“借款單”，列明用款計劃，由部門負責人簽字擔保后，經財務負責人審核、總經理批準后方可借款。

　　3、出差人員回公司后，應在一星期內將所有票據(原則上應提供正規的車票、餐費、住宿費發票)按規定粘貼并填寫“差旅費報銷單”，報銷單由部門主管審批后交財務審核，再由總經理審批后方可報銷。

　　二、費用標準

　　總體原則：對出差人員的'補助費、住宿費和市內交通費實行“包干使用，節約歸己，超支不補”。

　　1、住宿標準(金額單位：元。下同)：

　　總經理：實報實銷

　　中層管理人員：最高限額___元/晚，憑住宿發票報銷。

　　其他人員：最高限額___元/晚，憑住宿發票報銷。

　　具體規定：出差人員的住宿費實行限額憑票據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。

　　2、伙食及通訊補貼費(含市內公交車費)：

　　總經理：實報實銷

　　中層管理人員：___元/天

　　其他人員：___元/天

　　具體規定：中午___時前離開本地按全天補助;中午___時后離開本地按半

　　天補助;中午___時前到達本地按半天補助;中午___時后到達本地按全天補助。

　　3、交通工具標準：

　　1)交通工具以乘坐火車硬臥為主，如遇車票緊張只能乘坐火車硬座時可按相應硬臥

　　差價給予補助，特殊情況經總經理批準后方可乘座飛機。

　　2)出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：

　　出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的;攜有巨款或重要文件須確保安全的;收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的;陪同重要客人外出的;執行特殊業務或夜間辦事不方便的，以上情況須請示部門主管或總經理同意后方可報銷。

　　3)出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領導同意后方可報銷。

　　三、其他

　　1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得總經理同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

　　2、出差人員應保留完整車(船)票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據。

　　3、外出學習、參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。

　　本制度經總經理核準后自公布之日起生效

差旅費報銷制度7

　　為壓縮管理費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，使企業各項管理規范化、制度化，根據財政部財文字（20xx）313號文件精神，結合本單位的具體情況，特制定本制度。

　　一、因公出差的辦理程序

　　1、因公出差人員必須事先填寫“出差審批單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經公司領導簽署意見并批準后方可出差。“出差審批單”為借款和報銷的依據。

　　2、出差人借款需持“出差審批單”填寫“公司專用借款單”，經公司領導簽批，財務部門核準后方可借款。

　　3、出差人員返回公司后，應在“出差審批單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況、并向分管領導匯報，由分管領導考核結果，并在“出差審批單”任務完成情況欄中簽署考核意見。

　　4、財務審核人員根據簽有公司領導考核意見的“出差審批單”和有效出差單據，按費用包干標準規定，經審核后方可報銷差旅費。

　　5、凡與原出差審批單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線，增加天數、人數、改乘交通工具需經公司領導簽署意見后方可報銷。

　　二、費用標準

　　1、對出差人員的'差旅費報銷，除往返的車、船、飛機票費用外，補助費、住宿費和市內交通費實行“包干使用，超支不補，勤儉節約”的原則；

　　2、對住宿費、市內交通費等實行按出差性質和人員級別分別制定標準（扣除在途時間以每天為標準計算）為：

　　（1）副總經理（包括總經理助理）可乘坐火車軟臥或飛機；

　　（2）部門經理及高級職稱人員可乘坐火車軟臥；

　　（3）其他人員出差，一般應乘坐火車硬臥（硬座）、或長途客車。特殊情況需乘“軟臥”或“飛機”應事先經總經理批準。在外地市區交通可乘“公交車”或“出租車”。乘“出租車”單程超過30元時，原則上不予以報銷，應改乘長途汽車或火車。如攜帶所需工具及配件20公斤以上的，可乘坐“出租車”；

　　（4）長期駐礦（七天以上）從事技術服務人員（指直接從事勞務性服務，如地面驗收、修理、較長時間內的下井服務）實行出差包干——即住宿費、伙食補助、本地市內交通費，共計130天。如另行報銷長途車或出租車費時，扣減交通費20元天。如遇特殊情況，包干費不足時，應向總經理特殊申請，經核定后予以適當調整；

　　（5）其他因公出差人員（從事非勞務性服務），一般應本著節約、實用，能保證正常生活條件的原則，提倡住業務對口單位的招待所。

　　（6）住宿費在規定額度內實報實銷，副總經理150元天、部門經理及高級職稱人員120元天、其他人員100元天。因特殊情況住宿費超過規定額度時，應事先向總經理請示。伙食補助30元天。如陪同用戶、外國人及公司領導帶隊多人集體出差并集體用餐，由公司報銷餐費，不予以報銷伙食補助。

　　（7）公司員工到本市遠郊區縣出差，如工作需要在當地住宿，給予餐補30元天，住宿費實報實銷，標準參照第6條執行；如當天返回，餐費補助15元天。如要招待用戶或協作單位人員共同用餐，應事前請示公司領導，憑票報銷。

　　3、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經總經理同意）；

　　4、去往本市遠郊區辦事出差的人員，出差途中時間超過8小時，伙食補助費按餐費30元天標準補助。

　　5、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食、住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，住宿費用按實列支，伙食補助、市內交通費按前述標準予以補助。

　　6、出差人員的住宿費、伙食費、市內交通費，公司實行按天數包干，但必須取得實際有效發票，超標準的住宿費，超出部分由本人自理。

　　三、幾點具體規定：

　　1、旅途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食，市內交通補助費。

　　2、

　　（1）、中午12時前離開本市按全天補助伙食費；

　　（2）、中午12時后離開本市按半天補助伙食費。

　　（3）、中午12時前抵達本市按半天補助伙食費；

　　（4）、中午12時后返抵本市按全天補助伙食費。

　　3、旅途中符合乘臥“硬臥”，（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。

　　4、出差人員乘坐長途汽車的，票價一般不得超過同目的地火車直快硬座票價的2倍，超過部分自理。

　　5、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得總經理同意，須經公司領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

　　6、出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據，財務部門簽證時要加強對票據的審核，不是出差途中的費用不予簽報。

　　7、乘坐交通工具的規定：公司領導（總經理、副總經理）可乘飛機，火車軟臥（或軟席）、輪船二等艙、出租車。其余人員可乘火車、輪船三等艙以下艙位，如因工作需要乘飛機，火車軟臥或乘輪船二等艙位需經公司領導批準，方可報銷。

　　8、出差人員乘座直達列車，沒有鋪位區別的，允許乘座軟臥（或軟席）。

　　9、駕駛員出差補助標準；司機外出按xx元/百公里補助，司機按車同領導及工作人員住同檔次賓館，因特殊情況不能按時返回，應說明情況經公司領導簽署意見后，扣除2天往返時間、等候時間按每天==元給予伙食補助。

　　10、駕駛員外出行車途中的違章罰款一律不準報銷。確需報銷的，經公司領導簽署意見批準后準予報銷。

　　11、出差回公司應及時報帳或還款，出差時所借款項，前帳不清、后帳不借，延誤工作責任自負，特殊情況由公司領導特批，對于沒有公司領導批準財務人員擅自預借款項或報銷的，追究財務經辦人及負責人的責任。

　　12、本制度自發布之日起執行。

差旅費報銷制度8

　　關鍵詞：差旅管理 報銷 費用

　　差旅管理是指企業利用信息技術，對差旅活動進行全過程監控，從而達到控制差旅成本的目的。

　　一、當前我國企業差旅費用管理存在的問題

　　由于我國大部分的企業缺乏完善的差旅管理意識，因此在設置差旅費用的管理方面存在復雜的報銷流程。這一原因導致出差員工的差旅費用控制溥弱，管理效率不高。

　　(一)企業管理層差旅管理意識不強

　　對于管理層而言，有關企業的商務談判、采購以及營銷等已經耗去了他們大部分的精力，因此，針對于差旅費管理中的有多少人出過差，去過哪些地方，差旅費開支的總額是多少等問題基本采取不過問的態度。這種管理模式無形之中助長了差旅費管理漏洞的產生。與此同時，對于企業行政人員而言，從預訂酒店和機票中獲得高額回扣，財務人員由于受制于管理層的領導，本著多一事不如少一事的觀念，也就缺乏了對差旅費用進行管理的積極性。

　　(二)差旅費管理控制力度缺乏

　　中國的企業通常由行政、財務、人事等部門的人員來專門負責差旅費用的支出，一方面一些出差員工住酒店時，通過虛開住宿費發票進行報銷的方式賺取“外快”；另一方面由于公司所有職員有權選擇自己偏好的酒店，使得企業員工在特定酒店的住宿天數無法達到一定數量也就在獲取居住優惠等方面難以協商。由于上述有關差旅費管理控制力度的缺失，就造成了企業管理成本的提高，與之相對應的，就會嚴重的影響企業利潤的獲取。

　　(三)繁瑣且復雜的報銷流程

　　有關于企業差旅費的報銷流程，我國企業大多采取的是傳統的手工流程和紙質表格處理差旅申請和審批方法進行。差旅費的管理方法在實施過程中，出差人員填寫各種紙質單證，；之后交由領導們的審批；審批之后的紙質單據傳遞到財務部門后給財務部門。報銷流程中紙質單證的填寫、領導審批的時間長度以及財務部門實施審核與報銷的壓力，分析和統計很不方便，難以形成規范而有價值的差旅管理報告，對于企業差旅費的管理就產生了很大的壓力。對于企業的管理也就產生了相對繁瑣的管理方式。

　　(四)現金支付方式在差旅費報銷中的弊端

　　在我國企業中，有關于差旅費的報銷，最主要的實現方式依舊是現金支付，來實現現金預付款以及費用等的報銷。與企業信用卡支付相比較，這一模式在時效性、可靠性等方面均難以跟上時展的步伐，這與世界其它地方的公司依賴于企業信用卡作為最主要的支付方式形成了鮮明對比。

　　二、實施現代化差旅管理的建議

　　(一)建立一套體現企業文化、人性化的差旅政策

　　企業在差旅費管理方面制定的政策對于實現企業費用支出的原則，以及完善差旅費管理的安排、付款方式、開小于支出等程序方面具有十分重要的作用。針對企業發展實際，制定出適用于本企業的差旅費管理政策，是當前一些忽視本企業資金管理的企業所應給予充分重視的。基本而言，差旅政策的制定主要應包含以下條款：員工出差的審批與職責；交通工具的選擇、機票和酒店預訂系統選擇、住宿標準；信用卡和現金使用條款、出差餐飲條款、電話費及出租車費條款、報銷程序條款等諸多涉及員工出差的住行等多方面。

　　(二)任命差旅經理直接負責企業員工的差旅費管理

　　管理層針對本企業的差旅費管理應給予充分的重視，因為這一管理不僅是促進企業管理成本降低的關鍵，同時對于整個企業資金管理的風氣也具有很重要的影響力。因此，當差旅費達到一定規模時，就應任命一名經理專門負責企業員工的差旅費管理。簡單來講，差旅經理的主要職責包括：首先，參與制定差旅費管理的政策，為確保政策的有效運行以及實施，經理還應向員工宣講這一政策；其次，擔當起溝通外部商旅供應商與企業內部出差員工之間的媒介作用。對于出差的員工，差旅經理及時的將有關資源提供給員工，使出差員工及時了解差旅管理部門的工作，并實現隨時與以下供應商簽訂合同并協調關系；再次，對差旅活動實施監控。差旅經理除了要對差旅費實施報銷的管理之外，還應針對差旅費的產生過程進行有效、實時的監管，就差旅工作質量進行管理和監督，確保差旅工作的準確性和及時性。

　　(三)制定信用卡計劃

　　科技發達的今天，對于企業管理的日常開支，比如機票、酒店住宿、餐飲以至辦公用品的支出等，如果企業依舊采用原本傳統的手工、紙質管理模式，很難實現企業資金管理的.實效性。因此，信用卡管理的時效性以及可分析性特點，采用信用卡結算機票和酒店等一系列差旅費支出，對于信用卡提供的全面性綜合報告，有關企業出差員工的賬項就會呈現的一目了然，同時也免除了原本的預借現金以及歸還現金的環節，由于信用卡自身的免息期功能，避開了原本企業流動資金管理的占用與使用效率，進而積極的針對企業資金的使用效率進行有效的提升與管理，這樣也就在季度、年度管理的過程中幫助管理層進行及時有效地管理與有關資金使用效率的提升。

　　對于企業而言，應針對自身的發展實際，制定有關信用卡使用的具體做法。本人結合多年的資金管理經驗，就信用卡使用的管理方法，提供如下的實施細則：一方面，針對本企業出差人員的級別辦理不同信用額度的信用卡。企業工作人員外出公務消費時，基于所持信用卡的額度，可以不再預借現金，而是持信用卡先行刷卡支付，在取得發票以及刷卡憑證的基礎上，通過網上提請單位財務進行報銷，單位財務審核無誤后將在銀行預先確定的信用卡還款日前將款項打入工作人員信用卡賬戶。另一方面，選取銀行的發卡行時，應積極的將是否足夠長、是否能夠提供較為完善的網上銀行服務作為最主要的考慮要點，從而便于企業在網上進行消費明細的查詢、還款，并能夠方便地將交易數據下載至企業會計系統，與此同時，企業對差旅費用的管理也就比較的方便。

　　(四)選擇自助式差旅管理模式

　　近些年來，隨著科技的發展，以及新科技在航空機票中的使用，電子化的航空機票、酒店之問所構建企業的電子化商務管理平臺，對于企業實現在其網絡化的平臺上對機票的價格、房間的預訂以及消費記錄以及報表也就成為可能。因此，一些中小型企業而言，針對自身的差旅費管理，應積極的與軟件公司合作，針對自身的發展實際，使用軟件公司開發的網上差旅費管理系統，這一系統通過將差旅得計劃的制定、預訂機票以及酒店管理等實現完善的自動化管理。這樣不僅將有關差旅費的管理實現公開化管理，同時，這種差旅管理系統能夠與企業的差旅政策全面集成，系統將生成差旅管理報告，由企業的差旅經理所率領的團隊自行分析，得出結論，不僅能夠降低財務人員的管理壓力，還能夠省去原本預計需要支付給差旅管理公司的服務費用，實現企業管理成本費用的降低，進而促進企業經濟效益的提升。但是在使用這一系統時，應注重一家公司全部軟件的采用，以及軟件之間的有效銜接。

差旅費報銷制度9

　　第一條為了保證公司正常經營活動，加強公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理、節約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結合公司實際情況，制定本辦法。

　　第二條本辦法規定了公司出差、審批、費用報銷等工作的管理和考核。

　　第三條本辦法適用于公司各部門。

　　第四條人力資源部是公司員工出差考核的管理和費用控制部門，財務部是差旅費的監控部門，其它各部門是費用控制實施的直接責任部門。

　　第五條出差辦理程序

　　1、出差人員必須事先填寫"出差申請單"，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見、分管領導批

　　審批說明：

　　員工因公出差時，一般員工省內出差由本部門經理審批，省外出差須經分管副總經理批準；企業負責人（部門經理）和公司副總經理出差，均需總經理批準；總經理出差三天以上、副總經理出差七天以上由董事長批準。

　　2、出差人員借款需持批準后的”出差申請單”，填寫"借支單”，填寫借支單寫清借款人、部門、用途、金額等事項，由部門負責人批準后，經財務負責人審核，分管領導審批后方可到借款。出差時借款，以”前賬不清、后賬不借”為原則，對各部門違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。

　　《借支單》格式：

　　第五條差旅費報銷程序

　　1、差旅費報銷流程圖

　　（1）在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得分

　　管領導同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

　　（2）、出差人員回公司后，應形成出差完成情況書面報告，并向分管領導匯報，由分管領導考核結果，簽署考核意見。

　　（3）、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經分管領導簽署意見后方可報銷。

　　（4）、出差回公司應在一星期內報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據按每月30元累積加罰（發票日期），并追究其部門擔保人責任。

　　《差旅費報銷單》格式：

　　第六條差旅費報銷標準

　　差旅費是指工作人員國辦理公務出差期間產生的住宿費、車船費（含乘飛機費用）、伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實際天數在規定的標準內憑據報銷；車船費在規定的等級標準內憑據報銷；伙食補助費和交通補助費一般按出差的自然天數計算包干使用。

　　1、住宿標準（金額單位：元）：

　　（1）員工出差住宿費在規定的限額內憑據報銷，特殊情況經總經理批準方可報銷。

　　（2）其他人員如同上級職務或職稱人員一起出差，因工作需要，其他人員可隨同住宿，享受上級職務或職稱相同的'標準。

　　（3）出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。

　　（4）出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。

　　（5）住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。

　　2、伙食補助費：

　　（1）員工省內出差當天往返，4小時以內，伙食補貼每人10元；4小時以上的，伙食補貼每人每天18元。

　　（2）參加各種會議（含鑒定會、評審會等）的出差人員，已交納會議期間的伙食費由會議主持單位統一支報的不再報銷會議期間的伙食補助費；途中的伙食補助費一律按照每人每天20元的標準給予標補助。

　　3、市內交通費：

　　4、交通工具標準：

　　（1）乘坐其它交通工具，超出上述標準的部分由個人承擔。

　　（2）乘坐火車及長途汽車，原則上應出具鐵路局、公路局或汽車公司的購票證明單，如因故未能取得購票證明單者，由出差人出具憑單。

　　（3）乘坐輪船應取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。

　　（4）因急要公務必需搭乘飛機者應事先報準并憑飛機票根報支旅費。

　　（5）搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。

　　（6）員工經批準乘坐飛機的，其往返機場的專線客車費用可憑據報銷。

　　5、通訊費報銷辦法

　　除外出學習和駐廠人員外的出差人員，每天補助10元通訊費，特殊情況需經主管領導批準。

　　第七條補充規定

　　1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

　　2、出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據。

　　3、駕駛員外出按15元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準報銷。

　　4、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。

　　5、外出學習、駐廠人員，伙食補助每天16元，期間不享受市內交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙食補助費。

　　6、因公攜帶的行李運費，應取具正式的運費收據為憑。

　　7、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經主管領導同意）。

　　8、出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：

　　（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；

　　（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；

　　（3）收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；

　　（4）陪同重要客人外出的；

　　（5）執行特殊業務或夜間辦事不方便的第八條本制度自發布之日起即時生效。

差旅費報銷制度10

　　一、總則

　　1、為加強公司差旅費管理，規范差旅費報銷程序和標準，提高工作效率，

　　結合公司實際情況，特制訂《差旅費報銷制度》。

　　2、本制度規定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。

　　二、出差審批

　　1、出差人員應填寫《出差審批單》，報經部門負責人或總經理批準后執行。出差超過核準天數時，應請示批準人核準，否則超期部分不予補貼。臨時出差不能及時填寫《出差審批單》時，可在費用報銷單粘貼單上注明“臨時出差”。

　　2、出差審批權限：

　　（a）

　　分管經理出差由總經理審批；

　　（b）

　　部門負責人出差由分管經理或總經理審批；

　　（c）

　　其他員工出差，由所在部門負責人核準，分管經理審批。

　　三、差旅費支出內容及標準

　　（一）差旅費報銷內容：公司員工出差報銷的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補助、通訊費等。

　　（二）往返出差地點交通費標準

　　1、乘坐交通工具：員工往返出差地點一般乘坐火車、汽車、動車，需乘坐飛機時，應在出差審批表中注明，經批準后方可乘坐。未經批準，乘坐者超出部分由自己負擔。

　　2、在途交通費：出差人員乘坐火車，從當日晚8時至次日晨7時乘坐6小時以上的，或連續乘坐8小時以上的'，應乘臥鋪。

　　3、出差人在當地所乘坐的公交、打車費用據實報銷，乘坐出租車時需在票據背面注明起止地點和情況說明，核實后予以報銷。

　　（三）住宿及補貼標準

　　1、出差天數。出差天數以往返車、船票或飛機票時間為準，所乘交通工具晚點時，以實際出發或往返時間為準。出差天數以中午12：00為界限，以車、船票的時間為準。出發時間在12：00以前的，出差天數為一天，反之為半天。出差返回時間在22：00前的（以票面時間為準），第二天照常上班；出差返回時間超過22：00而未超過次日6：00的，第二天休息半天。

　　2、住宿費：住宿費參照地區標準給予報銷，住宿費按實際住宿天數平均計算，以車、船票時間為準。

　　3、出差補貼：餐費及住宿費160元/天，乘坐交通工具憑票報銷；自己開車憑公里數0。9元/公里。

　　四、報銷程序

　　1、報銷人把與差旅費相關的所有票據全部粘貼在《差旅費報銷單》的后面，所有票據應整潔、無涂改、粘貼整齊，報銷內容填寫正確。

　　2、報銷人持《差旅報銷單》和粘貼、計算完整的報銷單據經部門負責人審核后，到財務部由財務人員按公司有關規定進行復核。

　　3、持財務人員審核完畢后的有關單據交總經理或分管副總經理審批；

　　4、報銷人全部審核完畢后到出納人員進行報銷。

差旅費報銷制度11

　　一、總則

　　1、為了規范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。

　　2、本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。

　　3、本制度適用于本公司因公出差的`所有人員。

　　二、報銷標準

　　說明:

　　1、出差工資

　　按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。

　　2、出差住宿費

　　住宿費憑住宿發票，按實際自理住宿天數，按25元/天計算報銷，超標準的，超出部分自理。客戶單位帶給住宿的，無住宿補助。

　　3、交通費:

　　乘坐火車，按硬臥以下標準報銷。

　　出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊狀況下，經總經理批準方可報銷。

　　市內公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據實報銷。

　　乘飛機需事前申請，得到總經理許可方可報銷。

　　4、生活補助

　　客戶單位帶給生活的，無生活補助。客戶單位不帶給生活，按15元/天補助。

　　5、電話補助:領隊按10元每一天補助，普通施工人員按5元/天補助，當月有話費補助的，需帶給話費發票。

　　6、出差補貼:領隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。

　　7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。

差旅費報銷制度12

　　1、私車公用車貼方案：每公里2元，事先申請;報銷時，需注明私車公用理由，如：帶貨、有客戶、緊急成行，等等;日期、起點、終點、公里數;

　　2、請客戶吃飯：150元/位，例如：來客戶四人，加你五人，最多可報：150__5=750元;報銷時，需寫明項目名字、公司名字、客戶名字、職務;

　　3、所有出差需郵件預申請，報預算，包括可能的請客送禮;如果申請中寫明差旅費的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得報銷;

　　、出差(指上海以外地區)飯貼為：早餐：15元/人(如果酒店不含早餐，允許報)，午餐20元/人;晚餐：20元/人;如果請客戶或客戶請，這餐補貼不能計入的;

　　、住宿費：300元/晚;北京、廣州、深圳，400元/晚;二人同性成行，為標準雙人房，無預先申請批準，只能報一間;

　　、公司已為所有員工買了保險，包括意外險，其他未經預申請批準的'個人保險，一律不得報銷;

　　4、報銷匯總單需對應每張報銷單據。

差旅費報銷制度13

　　第一條制定目的

　　為有效的控制費用支出，進一步完善財務管理，打造節約型企業特制定本制度。

　　第二條基本原則

　　公司及各部門應本著勤儉節約的原則，合理安排出差人員數量及次數。凡能通過函電辦理的事宜，不允許安排出差；凡能一人出差辦理的事宜，不派多人出差；所有需出差辦理的事宜，盡可能在最少的出差次數內辦理妥當。公司杜絕以出差為由的變相旅游活動。

　　第三條差旅費管理內容

　　1、差旅費的`批準和借款

　　（1）出差人員須填寫《出差計劃申請表》（附件1），確定出差人員、職務、事由、時間、路線及出差任務等；

　　需預借出差款的，持運營總監簽字的《出差計劃申請表》和《借款單》（附件2），按借款流程經相關人員簽字后由財務出納審核后辦理借款。

　　（2）差旅費的借支要及時清賬，堅持前清方可后借的原則，若前次借款尚未清賬，則不允許再次借款；

　　回差后一周內到財務報賬，但除特殊情況不得跨月報銷；如因出差時間延長須在差旅費報銷單上注明原因；無任何理由逾期不報的，財務部門有權從借款人工資中扣回。

　　（3）兩人及兩人以上協同出差的，需由主辦業務部門或人員填寫上述申請表和借款單。

　　（4）因公務緊急，未能履行出差審批手續的，須在出差前或出差途中通過電話

　　方式知曉給相關負責人，出差后補辦手續。

　　2、差旅費的報銷

　　（1）報銷單的處理：差旅費報銷時需填制《差旅費報銷單》（附件3），按報銷流程經相關負責人簽字后財務出納才能辦理，并根據《出差計劃申請表》確定的出差事項據實報銷；

　　無合理原因而超時、超額的差旅費開支由個人承擔。

　　（2）火車票、飛機票、汽車票、船票等票據要按出差行程順序整齊排列粘貼，為便于歸檔管理，凡粘貼不合格的，財務部門有權要求經辦人按要求重新粘貼。

　　（3）工作人員出差期間，除有公司特別批準外，不得以任何名義、任何方式用公款進行游覽；

　　未經同意的游覽開支，財務部不予報銷。

　　（4）出差人員的住宿費、市內交通費實行限額、憑據報銷的辦法，伙食補助費實行包干辦法；

　　伙食補助費、市內交通費按出差的自然（日歷）天數計算。

　　3、交通費標準

　　（1）為節約開支，出差人員應選擇汽車、火車為主要交通工具，但機票價格不高于同距離火車硬臥票價的視同火車，乘坐火車動車組的，只限于乘坐二等座。

　　（2）連續乘火車時間超過8小時的可購硬臥車票，若未買硬臥車票的，按乘坐列車硬席坐位的50％計發臥鋪補助費，乘坐動車組不予補助費。

　　（3）乘坐飛機要從嚴控制，因任務重、時間緊且路途遠需乘坐飛機時，須由公司總經理批準，凡未經批準私自乘坐飛機者一律按相應路段火車硬臥車票報銷，超額部分由個人承擔。

　　（4）市內交通費按限額、憑票報銷，超支部分自理；

　　出差人員經批準乘坐飛機的，其乘坐往返機場的專線客車費用在市內交通費包干的范圍之外憑票報銷。

　　（5）凡公司配備車輛公出或參加會議的，不計發市內交通費。

差旅費報銷制度14

　　第一條

　　為了保證公司正常經營活動，加強公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理、節約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結合公司實際情況，制定本辦法。

　　第二條

　　本辦法規定了公司出差、審批、費用報銷等工作的管理和考核。

　　第三條

　　本辦法適用于公司各部門。

　　第四條

　　綜合辦是公司員工出差考核的管理和費用控制部門，財務部是差旅費的監控部門，其它各部門是費用控制實施的直接責任部門。

　　第五條

　　出差辦理程序

　　1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見、分管領導批準后方可出差。

　　審批說明：

　　員工因公出差時，一般員工省內出差由本部門經理審批，省外出差須經總經理批準;部門負責人和公司副總經理出差，均需總經理批準。

　　2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“借支單”，寫清借款人、部門、用途、金額等事項，由部門負責人批準后，經財務負責人審核，總經理審

　　批后方可借款。出差時借款，以“前賬不清、后賬不借”為原則，對各部門違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及部門負責人的責任。

　　《借支單》格式：

　　第六條

　　差旅費報銷程序

　　1、差旅費報銷流程圖

　　(1)凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經分管

　　領導簽署意見后方可報銷。

　　(3)出差回公司應在三天內報賬，超過三天報銷差費，按總費用的___%扣罰。

　　2、《差旅費報銷單》格式：

　　第七條

　　差旅費報銷標準

　　差旅費是指工作人員辦理公務出差期間產生的住宿費、車船費(含乘飛機費用)、伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實際天數在規定的標準內憑據報銷;車船費在規定的等級標準內憑據報銷;伙食補助費和交通補助費一般按出差的自然天數計算包干使用。

　　1、住宿標準(金額單位：元)：

　　(1)如遇特殊情況超以上標準規定的，需由本人申請說明情況，由分管部門領導同意證明，報總經理核準同意后方可報銷。

　　(2)出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。

　　(3)與公司領導一起出差，由公司統一支付的，個人不再報銷。

　　(4)晚上乘車，在車上過夜的不予計算住宿天數，不能報銷住宿費。

　　2、伙食補助標準：

　　(1)出差當天往返的，上午7：___時至下午5：___時為一餐，下午5：___時至晚上10：00為二餐。晚上10：___時以后至次日凌晨7：___時的可增加一餐補貼。

　　(2)常住外地的營銷人員、駐廠人員(指非當地人員)，每人每天伙食補助費___元。

　　(3)與公司領導一起出差，由公司統一支付的，個人不再享受伙食補助費。

　　(4)出差其他地區的(不包括金華大市)，在出差期間不享受公司工作餐的補貼。

　　3、市內交通費：

　　市內交通費在標準內憑據報銷，如遇特殊情況超標準的，需由本人申請說明情況，由分管部門領導同意證明，方可報銷。

　　4、交通工具標準：

　　(1)確因工作特殊需要乘飛機，需事先報總經理批準同意方可給予報銷，但一般情況下，不允許乘飛機。

　　(2)因需要乘坐出租車、微型車需說明特殊情況，需經分管領導及總經理核準，方可報銷;一般情況不允許報銷。

　　(3)乘坐火車連續超過___小時者，而不乘臥鋪的`可憑所乘車票的差價___%加發補貼。

　　(4)搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。

　　5、通訊費報銷辦法

　　除外出學習和駐廠人員外的出差人員，按實際通話清單，經審核后屬公司業務的按實報銷。特殊情況需經主管領導批準。公司已有通訊費補貼的人員不享受此規定。

　　第八條

　　補充規定

　　1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，經領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

　　2、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。

　　3、另行聘用或有協議的人員，按其規定或協議考核的，不享受以上報銷制度和補貼待遇。

差旅費報銷制度15

　　為了更好地調動業務人員的極積性.保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類業務人員的辦事效率,有效控制差旅費用的支出,根據目前運行中存在的實際情況.特作部份適當調整,修定本辦法.從頻布之日起生效.原規定同時廢止

　　一、費用開支范圍和標準

　　1、總體原則：對出差人員的補助費、差旅費實行“包干使用，節約歸己，超支不補”的原則。

　　2、開支范圍：包括出差地點的市內交通費、住宿費用、伙食費用、電話費用及其他零星費用開支.實行包干制

　　3、執行標準：

　　(1)十堰市內及城區以及周邊五縣一市銷售出差補助150元/天，季度考核不通過者(0銷售業績)扣發1次補助。

　　(2)十堰市區以外城市180元/天.季度考核不通過者(0銷售業績)扣發1次補助。

　　(3)上海、廣東、北京地區銷售補助230元/天，季度考核不通過者(0銷售業績)扣發1次補助。

　　(4)公司報銷異地往返火車票、長途客車票，并以車票時間計算實際出差補助天數。

　　(5)招待客戶招待費用5個人以上不能超過500元，5人以下不能超過300元。特殊客戶需報董事長事前批準方可超標.不能先斬后奏

　　二、辦理程序及報銷辦法

　　1、省內(不含十堰城區)、省外出差人員必須事先填寫“差旅費(備用金)借款單”，注明出差地點、事由、預計天數、所需資金，經部門主管審核簽字，及主管領導批準后，方可差旅費借款。

　　2、財務審核人員根據簽有領導審批意見的差旅費報銷單，附有效出差單據，按費用包干標準規定，經審核后報銷差旅費。

　　3、凡與原出差規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的`，需經領導簽署意見后方可報銷。

　　4、出差返回公司應在三天內報賬，超過三天報銷差費，每超過一天考核一天補助，一星期以上，不予報銷，后果自負。

　　5、出差借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，(特殊情況由公司領導特批)，對違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人的責任。

　　6、中午12時前離開本市按全天補助;中午12時后離開本市按半天補助;中午12時前抵達本市按半天補助;中午12時后返抵本市按全天補助。

　　7、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞行期間多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。

　　三、其他規定

　　1、十堰市內經營、或在出差過程中因業務工作需要使用業務招待費，應事先經部長同意，并由公司領導簽署核準金額意見，方可執行。財務部依據報銷程序(原始單據注明：單位名稱及準確的日期、金額)審核報銷。

　　2、出差人員應保留完整車票、住宿、招待費等費用票據作為核銷費用的依據。

　　3、隨公司領導一同出差人員費用由公司領導統一到財務核銷。

　　4、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再實行包干辦法。會議費用中不含食宿時，按標準予以補助。

　　5、出差人員預借差旅費最高限額20xx元/次。

　　6、售后服務出差補助比照上述標準同級執行(發生的運費及安裝調試費用應計入銷售計價當中)。

　　四、本辦法自董事會通過之日起開始施行。

　　湖北京漢動力科技有限公司

　　20xx年4月6日

【差旅費報銷制度】相關文章：

公司差旅費報銷制度02-16

員工差旅費報銷制度（精選11篇）05-13

公司差旅費報銷制度（通用18篇）08-07

公司差旅費報銷制度范本（精選7篇）11-10

公司差旅費報銷03-02

（通用）公司差旅費報銷管理制度12-17

差旅費報銷管理制度（精選16篇）06-06

差旅費報銷管理辦法01-19

公司差旅費報銷管理制度（通用25篇）11-09

報銷審核制度11-28