財務電算化管理制度

　　在社會發(fā)展不斷提速的今天，制度使用的情況越來越多，制度是要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準則。想必許多人都在為如何制定制度而煩惱吧，下面是小編為大家整理的財務電算化管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

財務電算化管理制度1

　　操作使用管理

　　為了避免因誤操作而導致數(shù)據(jù)失真和丟失，保證發(fā)生故障時能及時發(fā)現(xiàn)、糾正，同時保證財務電算化信息資源正確性、完整性和連續(xù)性，現(xiàn)就操作使用制定以下規(guī)定：

　　1、財務部經(jīng)理、信息管理員、會計以及其他財務部有關(guān)人員有權(quán)上機操作本系統(tǒng)。

　　2、上機操作人員必須使用其真實姓名，操作密碼注意保密，一旦泄密，操作人員有權(quán)修改自己的口令，否則，出現(xiàn)問題，操作人員和信息管理員有不可推卸的責任；

　　3、上機人員必須按照各自的權(quán)限進行操作，不得越權(quán)，為防止此類情況的發(fā)生，上機人員操作完畢后，必須退出系統(tǒng)；

　　4、應及時作好各自的備份工作，以防止意外事故的發(fā)生；

　　5、不能使用來歷不明的軟盤和進行各種非法拷貝工作，以防病毒傳入；

　　6、未經(jīng)財務部經(jīng)理和信息管理員批準，不能執(zhí)行格式化和刪除等命令；

　　7、嚴禁在微機內(nèi)安裝或運行游戲軟件；

　　8、上機操作注意事項參見附錄。

　　附錄上機操作注意事項

　　一、開機步驟

　　1、打開電源開頭；

　　2、打開UPS電源開關(guān)；

　　3、打開打印機開關(guān)；

　　4、打開顯示器開關(guān)；

　　5、打開主機開關(guān)。

　　二、關(guān)機步驟

　　1、關(guān)上主機開關(guān)；

　　2、關(guān)上顯示器開關(guān)；

　　3、關(guān)上打印機開關(guān)；

　　4、關(guān)上UPS電源開關(guān)；

　　5、關(guān)上電源開關(guān)。

　　三、每次關(guān)機后再一次開機要間隔一至二分鐘。

　　四、停電后UPS不間斷電源會發(fā)出警告聲，要及時將數(shù)據(jù)存盤，通過ESC鍵退出。

　　五、使用鍵盤時要輕擊，切記不可重打。

　　財務電算化操作記錄制度

　　為更好地完成系統(tǒng)維護任務，及時、全面、準確地了解故障發(fā)生原因、地點、時間以及處理方法和處理結(jié)果等情況，為此規(guī)定如下：

　　一、所有上機操作人員必須詳細登記上機操作情況，要求填寫日期、操作人員姓名、操作內(nèi)容、運行時間行運行情況。

　　二、操作過程中若沒有問題則應在運行情況欄填寫運行正常字樣，若有問題則應及時登記記錄，并向信息管理員報告。

　　三、信息管理員在維護過程中發(fā)現(xiàn)的異常現(xiàn)象和處理方法，處理結(jié)果都應有明確記錄。對于嚴重或重大運行故障，除按規(guī)定登記外還須填寫運行故障報告單，并向總經(jīng)理匯報。

　　四、操作記錄每月裝訂成冊，日常由信息管理員妥善保管，年終整理歸檔。

　　五、要真實完整地填寫操作記錄。對發(fā)生問題不登記者，將根據(jù)問題的嚴重程度，按有關(guān)制度予以處理。

　　帳務系統(tǒng)管理制度

　　本制度包括操作管理、帳務處理程序、業(yè)務標準等內(nèi)容。

　　一、操作管理制度

　　1、日常業(yè)務管理

　�、俦仨氁宰约旱恼鎸嵭彰�進入帳務系統(tǒng)，工作完畢后要及時退出系統(tǒng)，以免他人利用系統(tǒng)進行其他操作；

　　②不得將口令泄露給他人，并定期修改自己的口令；

　�、墼�始憑證的審核：數(shù)據(jù)錄入人員在收到原始憑證后，應首先根據(jù)公司有關(guān)財務制度的規(guī)定審查其真實性和合法性，確認無誤后，錄入系統(tǒng)

　�、苡泿�憑證的審核：財務部經(jīng)理應及時、認真地審核憑證的規(guī)范性、清晰性，會計分錄和數(shù)據(jù)的準確性、合法性。如無誤后再檢查憑證科目的平衡關(guān)系，審核制單人是否蓋章。要將審核后的憑證及時交會計復核；

　　⑤憑證錄入的管理：會計錄入憑證時應簡潔、完整地錄入摘要，摘要要反映實際業(yè)務情況；

　�、藜皶r進行目錄（包括單位、部門、個人及支票）維護；

　�、邚秃撕蟮挠泿�憑證必須打印輸出，和原始憑證一起裝訂存檔。

　　2、年度結(jié)轉(zhuǎn)

　　會計應依照《年初帳務工作流程圖》在新會計年度開始后的'20天內(nèi)完成年初結(jié)轉(zhuǎn)，根據(jù)公司現(xiàn)行財務制度，運用當前在用系統(tǒng)的規(guī)則，正確地設(shè)置、調(diào)整全部級次的會計科目，年初余額在當年記帳以前可以修改，當年記帳以后如有調(diào)整，只能通過記帳憑證進行，會計年度中間可以增刪會計科目，但對于已制單或記帳的會計科目不得修改或刪除，以上操作必須進行書面登記。

　　3、其他

　�、偃魏蔚怯浫霂さ慕�(jīng)濟業(yè)務都必須填制記帳憑證，摘要應簡明規(guī)范。在計算機填制的記帳憑證編號應當連續(xù)，編號出現(xiàn)間斷時，應中斷號后的第一張憑證上注明間斷的編號，并在打印輸出的該張憑證上注明間斷的原因并簽字蓋章。

　　②數(shù)據(jù)復核必須在屏幕上直接對計算機存儲的記帳憑證進行復核簽字，同時要對打印輸出的記帳憑證或代用憑證簽字蓋章。同一張記帳憑證，制單和復核不能是同一人，記帳憑證在記帳前，必須打印輸出《科目匯總表》，沒被匯總的記帳憑證不得登記入帳。

　　③出納人員可根據(jù)需要設(shè)輔助帳。

　�、苄畔⒐芾韱T根據(jù)計算機使用和人員分工情況以及工作需要確定每月的記帳期限，每月至少記帳一次，每月月末以前應將當月所有收支及轉(zhuǎn)帳業(yè)務全部登記入帳。

　　⑤每月電算化財務信息都都必須進行數(shù)據(jù)備份，備份是通過對硬盤上的會計數(shù)據(jù)建立軟盤副本來實現(xiàn)信息存儲的。備份前應填寫《備份數(shù)據(jù)登記簿》，每月備份不得少于一次，此項工作由會計執(zhí)行。數(shù)據(jù)備份實行雙備份，備份軟盤應分別存入在兩個地點，一份交會計，一份密封后交秘書存檔。

　�、廾磕甓ㄆ趯�備份數(shù)據(jù)整理，刻錄到光盤上存檔保存。

　　二、嚴格遵循帳務處理程序

　　1、日常帳務處理程序

　　2、年初帳務處理程序

　　三、關(guān)于帳簿打印

　　1、總帳及現(xiàn)金和銀行存款帳均可采用計算機打印輸出的活頁帳裝訂。出納人員每天必須將當日發(fā)生的現(xiàn)金收支數(shù)據(jù)以《庫存日報表》的形式打印輸出，并在表上簽字或蓋章后交財務部經(jīng)理，作為歸檔正式資料。

　　2、必須將儲存在計算機內(nèi)的帳簿打印輸出為書面帳簿，打印明細帳進，根據(jù)各明細帳的業(yè)務量滿頁打印，但每年年末必須將全部明細帳簿打印輸出，總帳數(shù)據(jù)必須每月打印。

　　3、各業(yè)務經(jīng)辦人員負責其分管明細帳及總帳的打印。會計年度終了時，按檔案交接制度及時交會計保存。

　　4、作為正式的帳簿不能有“查詢“字樣，否則為非正式帳簿。

　　5、各種輔助帳的打印可視管理上的需要隨時打印。

　　業(yè)務標準

　　一、備用金

　　1、按規(guī)定的要求填制憑證；

　　2、及時進行目錄維護，嚴格控制分戶；

　　3、定期按部門、經(jīng)辦人、金額等打印欠款金額表；

　　4、按借款不超過一個月為限及時催交報銷；

　　5、當日業(yè)務不拖至次日；

　　6、屬普通帳，統(tǒng)一打印。

　　二、現(xiàn)金

　　1、認真核對手工憑證與輸入計算機憑證的一致性；

　　2、每天必須結(jié)帳，與庫存現(xiàn)金核對；

　　3、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，按庫存限額存儲；

　　4、當日業(yè)務不拖至次日；

　　5、每日打印《庫存日報表》，一份交財務部經(jīng)理，一份自己保存，對現(xiàn)金日記帳要求滿頁打印。

　　三、支票管理

　　1、新購入支票首先按整本、分帳戶一次錄入，待支票使用時修改日期、限額及用途、使用部門及個人；

　　2、報帳時及時核銷支票；

　　3、月末按部門、經(jīng)辦人提供未核銷支票的明細，催交報銷；

　　4、作廢支票應隨正式支票一起作為憑證附件。

　　四、銀行存款

　　1、隨時錄入銀行對帳單；

　　2、根據(jù)銀行結(jié)算單及銀行存款的標準摘要，審核未記帳銀行明細帳；

　　3、根據(jù)計算機產(chǎn)生的待核銀行帳進行對帳，對帳后打印出余額調(diào)節(jié)表；

　　4、對于單位未達帳項要求按部門、經(jīng)辦人等明細打印，送交各部門催辦；銀行未達帳，及時送開戶銀行查實；

　　5、當日業(yè)務當日錄入。

　　五、預付帳款、應付帳款

　　1、按制定的標準正確錄入；

　　2、根據(jù)往來單位的變化及時進行目錄維護，每月整理一次，于每月28日前交會計錄入；

　　3、根據(jù)管理的需要，每月進行一次帳齡分析；

　　4、隨時與經(jīng)營部核對應收及預收貨款，及時、準確地提供欠款單位及金額，通知有關(guān)部門清理債權(quán)、債務；

　　5、定期（每月一次）對單位往來帳進行核對；

　　6、經(jīng)常與對方單位進行帳目核對；

　　7、必須進行參照錄入，嚴格控制往來帳戶分戶；

　　8、要對每月發(fā)生的匯款、匯票等支出進行統(tǒng)計，于次月5日前交財務部經(jīng)理；

　　9、屬普通帳，統(tǒng)一打印。

　　六、費用

　　1、按有關(guān)規(guī)定正確地錄入憑證；

　　2、及時進行部門目錄維護，每月整理一次，并于每月28日前交數(shù)據(jù)錄入員；

　　3、根據(jù)管理需要，及時進行費用預算分析，按部門、分項目列出節(jié)約與超支數(shù)額；

　　4、結(jié)合所用電子報表，填好費用分配表，反饋到有關(guān)部門；

　　5、屬普通帳，統(tǒng)一打印。

　　七、固定資產(chǎn)

　　1、及時與固定資產(chǎn)明細帳進行核對；

　　2、定期與設(shè)備處有關(guān)人員核對固定資產(chǎn)增減情況；

　　3、帳簿打印按普通帳統(tǒng)一打印。

　　八、在建工程

　　1、按資金來源及用途及時進行核對；

　　2、通過所用電子報表，建立專項資金管理報表，反映專項資金使用情況；

　　3、及時進行工程結(jié)轉(zhuǎn)；

　　4、屬普通帳，帳簿統(tǒng)一打印。

　　九、其它總帳科目

　　1、嚴格執(zhí)行新會計制度、新稅制，正確設(shè)置會計科目；

　　2、按標準摘要正確錄入，能準確反映各科目的業(yè)務內(nèi)容；

　　3、及時核對總帳與明細帳，做到帳帳相符；

　　4、準確反映企業(yè)應交及已交款數(shù)額；

　　5、隨時提供長期、短期借款科目的來源、金額、期限、償還時間、支付利息情況；

　　6、按公司投資的構(gòu)成，掌握“長期投資”科目內(nèi)容及投資收回情況；

　　7、對于普通帳，可統(tǒng)一打印。

　　系統(tǒng)維護制度

　　為保證系統(tǒng)硬件設(shè)備在發(fā)生故障時能夠及時修復，為增強系統(tǒng)軟件功能，提高軟件對新環(huán)境的適應性而進行修改和擴充，制定本制度。

　　1、系統(tǒng)維護由公司統(tǒng)一進行，會計不允許修改程序，不允許對數(shù)據(jù)庫進行直接操作；信息管理員不允許進行與系統(tǒng)維護、測試無關(guān)的數(shù)據(jù)操作。

　　2、軟件維護工作應在財務經(jīng)理的參與和控制下進行，需經(jīng)執(zhí)行董事的審批方可進行。

　　3、維護工作應在不能影響系統(tǒng)正常運行前提下進行，為了確保維護修改的正確性，消除因修改給工作帶來的不連續(xù)性，應對修改工作持謹慎態(tài)度，修改后應進行嚴格的測試方可正常運行。

　　4、做好日常維護記錄，包括維護目的，內(nèi)容及出錯原因等，為今后的操作提供寶貴的經(jīng)驗。

財務電算化管理制度2

　　20xx年11月會計電算化綜合實訓報告

　　隨著電子信息技術(shù)的飛速發(fā)展和企業(yè)管理的不斷深入，實現(xiàn)會計電算化已成為現(xiàn)代會計的發(fā)展方向和必然趨勢，因此培養(yǎng)能勝任會計電算化工作的專業(yè)技術(shù)人才是非常必要的。加強、提高會計電算化模擬實驗的地位與質(zhì)量是符合職業(yè)技術(shù)教育要求的，同時也是縮短我們學生走上工作崗位后的適應期的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。下面我對這次的綜合實訓想簡單的談一下！

　　一、基本內(nèi)容

　　1、根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務填制原始憑證和記賬憑證。

　　1）、原始憑證：是指直接記錄經(jīng)濟業(yè)務、明確經(jīng)濟責任具有法律效力并作為記賬原始依據(jù)的證明文件，其主要作用是證明經(jīng)濟業(yè)務的發(fā)生和完成的情況。填寫原始憑證的內(nèi)容為：原始憑證的名稱、填制憑證的日期、編號、經(jīng)濟業(yè)務的基本內(nèi)容（對經(jīng)濟業(yè)務的基本內(nèi)容應從定性和定量兩個方面給予說明，如購買商品的名稱、數(shù)量、單價和金額等），填制單位及有關(guān)人員的簽章。

　　2）、記帳憑證：記帳憑證是登記帳薄的直接依據(jù)，在實行計算機處理帳務后，電子帳薄的準確和完整性完全依賴于記帳憑證，操作中根據(jù)無誤的原始憑證填制記帳憑證。填制記帳憑證的內(nèi)容：憑證類別、憑證編號、制單日期、科目內(nèi)容等。

　　2、根據(jù)會計憑證登記日記帳。

　　日記帳一般分為現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳；他們都由憑證文件生成的。計算機帳務處理中，日記帳由計算機自動登記，日記帳的主要作用是用于輸出現(xiàn)金與銀行存款日記帳供出納員核對現(xiàn)金收支和結(jié)存使用。要輸出現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，要求系統(tǒng)初始化時，現(xiàn)金會計科目和銀行存款會計科目必須選擇“日記帳”標記，即表明該科目要登記日記帳。

　　3、根據(jù)記賬憑證及所附的原始憑證登記明細帳。

　　明細分類帳薄亦稱明細帳，它是根據(jù)明細分類帳戶開設(shè)帳頁進行明細分類登記的一種帳薄，輸入記帳憑證后操作計算機則自動登記明細帳。

　　4、根據(jù)記賬憑證及明細帳計算產(chǎn)品成本。

　　根據(jù)記帳憑證及明細帳用逐步結(jié)算法中的綜合結(jié)轉(zhuǎn)法計算出產(chǎn)品的成本。

　　5、根據(jù)記賬憑證編科目匯總表。

　　科目匯總表也由憑證文件生成，其編制方法為對用戶輸入需匯總的起止日期則計算機自動生成相應時間段的科目匯總表。

　　6、根據(jù)科目匯總表登記總帳。

　　根據(jù)得出的科目匯總表操作計算機，計算機產(chǎn)生出對應的總帳。

　　7、對帳（編試算平衡表）。

　　對帳是對帳薄數(shù)據(jù)進行核對，以檢查記帳是否正確，以及帳薄是否平衡。它主要是通過核對總帳與明細帳、總帳與輔助帳數(shù)據(jù)來完成帳帳核對。試算平衡表就是將系統(tǒng)中設(shè)置的所有科目的期末余額按會計平衡公式借方余額=貸方余額

　　進行平衡檢驗，并輸出科目余額表及是否平衡信息。一般來說計算機記帳后，只要記帳憑證錄入正確，計算機自動記帳后各種帳薄應該是正確的、平衡的，但由于非法操作，計算機病毒或其他原因有可能回造成某些數(shù)據(jù)被破壞，因此引起帳帳不符，為保證帳證相符，應經(jīng)常進行對帳，每月至少一次，一般在月末結(jié)帳前進行。

　　8、根據(jù)給出的相關(guān)內(nèi)容編制本月的負債表和損益表；將十二月月初數(shù)視為年初數(shù)，本月視為本年數(shù)編制會計報表。

　　資產(chǎn)負債表是反映企業(yè)在某一特定日期財務狀況的一種會計報表，它根據(jù)“資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益”的會計方程式，說明企業(yè)的財務狀況。

　　損益表是反映企業(yè)在一定期間內(nèi)的.經(jīng)營成果的會計報表，損益表按照權(quán)責發(fā)生制原則和配比原則把一個會計期間的收入與殺盡⒎延媒信潯齲傭撲慍霰ǜ嫫詰木凰鷚媸８菥嚀逡蟛僮骷撲慊貿(mào)霰駒碌母赫硨退鷚姹懟

　　二、心得體會

　　會計本來就是煩瑣的工作。在實習期間，我曾覺得整天要對著那枯燥無味的賬目和數(shù)字而心生煩悶、厭倦，以致于登賬登得錯漏百出。愈錯愈煩，愈煩愈錯，這只會導致“雪上加霜”。反之，只要你用心地做，反而會左右逢源。越做越覺樂趣，越做越起勁。梁啟超說過：凡職業(yè)都具有趣味的，只要你肯干下去，趣味自然會發(fā)生。

　　隨著會計制度的日臻完善，社會對會計人員的高度重視和嚴格要求，我們作為未來社會的會計專業(yè)人員，為了順應社會的要求，加強社會競爭力，也應該嚴于自身的素質(zhì)，培養(yǎng)較強的會計工作的操作能力。于是，我們樂于參加了學校為我們提供的會計實習。

　　在這次會計實習中，我可謂受益匪淺。僅僅的一個月實習，我將受益終生。

財務電算化管理制度3

　　為建立與日常運行相適應的組織結(jié)構(gòu)，明確有關(guān)人員的職責、設(shè)備的配置及分工，明確人機關(guān)系、保證人機協(xié)作，制定本制度。

　　一、財務電算化管理職責

　　根據(jù)目前實際情況和實現(xiàn)電算化的需要，財務部需具備如下職責：系統(tǒng)管理、系統(tǒng)維護、數(shù)據(jù)錄入、數(shù)據(jù)復核、數(shù)據(jù)管理。

　　二、崗位職責

　　財務部崗位和財務電算化職責對應關(guān)系如下：

　　1、系統(tǒng)管理（財務部經(jīng)理）

　�。�1）參與制定本公司財務電算化發(fā)展規(guī)劃；

　�。�2）根據(jù)財務軟件的特點和本單位業(yè)務發(fā)展實際情況來建立本單位的財務電算化體系和核算方式。會計科目的設(shè)置必須符合會計制度與本單位核算管理的要求，報表數(shù)據(jù)格式必須符合財政部門和其他有關(guān)部門的要求；

　　（3）負責會計電算化系統(tǒng)的日常管理工作，并保證和監(jiān)督系統(tǒng)的有效、安全和正常運轉(zhuǎn)，發(fā)生故障時應及時查明原因，盡快糾正；

　�。�4）協(xié)調(diào)系統(tǒng)內(nèi)各類人員之間的關(guān)系；

　�。�5）負責系統(tǒng)運行環(huán)境的建立、完善以及系統(tǒng)建立中的各項初始化工作；

　　（6）負責系統(tǒng)信息資源（包括設(shè)備、軟件及文檔資料等）的調(diào)用，提出更新軟件的.需求報告；

　�。�7）對系統(tǒng)的安全性、正確性負責，并做好上機記錄的整理工作和系統(tǒng)運行情況的總結(jié)，按規(guī)定及時歸檔；

　　（8）負責管理上機人員的使用權(quán)限。

　　2、系統(tǒng)維護（公司信息管理員）

　�。�1）定期或不定期地檢查硬件和軟件的運行情況；

　�。�2）負責監(jiān)督系統(tǒng)的安裝和調(diào)試工作；

　�。�3）按規(guī)定的程序?qū)�實施軟件的質(zhì)量性、適應性和正確性進行維護；

　�。�4）除實施數(shù)據(jù)維護外，不允許隨意打開系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫進行操作，實施數(shù)據(jù)維護時不準修改數(shù)據(jù)庫結(jié)構(gòu)。

　　3、數(shù)據(jù)錄入（會計）

　�。�1）執(zhí)行財務部經(jīng)理和信息管理員對數(shù)據(jù)錄入的具體指揮和要求；

　�。�2）按規(guī)定標準輸入手工記帳憑證，以生成機制憑證及帳本；

　�。�3）及時、準確地為領(lǐng)導提供所需數(shù)據(jù)；

　�。�4）嚴格執(zhí)行財務電算化管理中有關(guān)操作、使用的各項規(guī)定；

　　（5）發(fā)現(xiàn)問題，及時反映給財務部經(jīng)理和信息管理員。

　�。�6）根據(jù)有關(guān)財務規(guī)定，及時進行對帳、結(jié)帳、結(jié)轉(zhuǎn)下年等工作

　�。�7）對硬盤上的會計數(shù)據(jù)和作為正式備份軟盤上的會計數(shù)據(jù)和作為正式備份軟盤上的會計數(shù)據(jù)負責，不允許任何人進行非會計系統(tǒng)許可的任何操作；

　�。�8）注意保管、查閱計算機操作記錄，發(fā)現(xiàn)問題及時向信息管理。

　　4、數(shù)據(jù)復核（財務部經(jīng)理）

　�。�1）對輸入計算機的憑證負責質(zhì)量把關(guān)，保證錄入憑證與手工憑證的一致性；

　�。�2）對已錄入的憑證及時復核，最遲應在次日復核完畢；

　�。�3）發(fā)現(xiàn)憑證錯誤，分析責任原因，通知有關(guān)人員進行修改，財務部經(jīng)理不得擅自修改；

　�。�4）復核后的憑證要加蓋本人印章，并對審核結(jié)果負責。

　　員報告并負責操作記錄的整理、裝訂及歸檔。

財務電算化管理制度4

　　實習內(nèi)容：

　　1．設(shè)定啟用日期，錄入賬套信息，設(shè)置分類編碼，建立賬套，按實訓要求增加三名操作員并設(shè)置權(quán)限，賬套數(shù)據(jù)的引入和輸出。設(shè)置基礎(chǔ)檔案，設(shè)置結(jié)算方式，并在老師的教導下學習了增加修改會計科目，設(shè)置項目大類，并錄入期初余額進行試算平衡。設(shè)置憑證類別，進行數(shù)據(jù)備份。

　　2�？傎~系統(tǒng)的主要業(yè)務操作和流程：首先了解公司的性質(zhì)及主要業(yè)務。其次根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務填制憑證、掌握出納簽字、主管審核，修改憑證、憑證作廢、紅字沖銷、刪除、記賬等業(yè)務處理。應用總賬系統(tǒng)對憑證進行記賬、查詢各科目的總賬、明細賬、余額表等。在期末業(yè)務中，學會自定義結(jié)轉(zhuǎn)的方法、期間損益的結(jié)轉(zhuǎn)、定義生成轉(zhuǎn)賬分錄等對機制憑證進行審核、記賬，最后對賬、結(jié)賬。

　　3。進入UFO報表，對表行高、列寬、表格線等進行設(shè)定，利用套用格式自動生成模板，并結(jié)合新會計準則對模板中的舊會計科目進行修改，掌握資產(chǎn)負債表和利潤表關(guān)鍵字的設(shè)置、錄入、消除，填寫公式及了解報表下的格式窗口和數(shù)據(jù)窗口的區(qū)別，并通過設(shè)定公式進行計算。

　　學習中遇到的困難及解決方法：

　　1．應注意：

　�。�1）賬套設(shè)立由admin在系統(tǒng)管理下進行，賬套參數(shù)可由賬套的賬套主管在系統(tǒng)管理下進行修改；

　　（2）錄入個人檔案時一定先輸入部門檔案；

　�。�3）先設(shè)置科目再設(shè)置憑證類別。

　　2．涉及到庫存現(xiàn)金和銀行存款賬戶時要經(jīng)出納人員簽字，才能確保工作的責任制。可以指定科目，將現(xiàn)金總賬科目中的待選科目中的現(xiàn)金轉(zhuǎn)到已選科目中，再將銀行總賬科目中的銀行存款選到已選科目中。同時也可以解決剛填制的憑證，到了賬套主管審核那里就會出現(xiàn)“沒有符合的憑證”，不能記賬的'憑證問題。

　　3．憑證類別設(shè)置。利用收付轉(zhuǎn)憑證在填制憑證中會出現(xiàn)“不符合憑證”等現(xiàn)象，處理此現(xiàn)象的方法在于憑證類別的選定。

　　4．在設(shè)賬套時，設(shè)好會計科目的明細賬是很重要的，設(shè)好了到期末時可以通過自定義結(jié)轉(zhuǎn)進行工資、福利費、工會經(jīng)會等應付職工薪酬的計提以及其他科目的自定義結(jié)轉(zhuǎn)，便可簡便會計工作人員的工作量。

　　5．在電算化會計實訓中，采用一次加權(quán)平均計算單價的實際成本法時，平時材料的發(fā)出是不做賬，也不記錄發(fā)出的數(shù)量，只能等到期末算出單價才能一次性做賬；而手工做賬時可以記錄發(fā)出的數(shù)量。

　　6．往來科目設(shè)置明細賬時，可以利用手工直接錄入或利用輔助核算（客戶往來或供應商往來），但不能同時設(shè)置，否則平時做賬時系統(tǒng)會默認其中一項導致期未計壞賬時系統(tǒng)出現(xiàn)錯誤數(shù)據(jù)。

　　做實訓是為了讓我們對平時學習的理論知識與實際操作相結(jié)合，在理論和實訓教學基礎(chǔ)上進一步鞏固已學基本理論及應用知識并加以綜合提高，學會將知識應用于實際的方法，提高分析和解決問題的能力。在堅信“實踐是檢驗真理的唯一標準”下，我認為只有把從書本上學到的理論知識應用于實際的會計實務操作中去，才能真正掌握這門知識。

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