差旅費報銷制度

時間：2023-01-23 09:10:39 制度我要投稿

差旅費報銷制度(15篇)

　　現如今，很多情況下我們都會接觸到制度，制度是要求成員共同遵守的規章或準則。那么什么樣的制度才是有效的呢？下面是小編幫大家整理的差旅費報銷制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

差旅費報銷制度(15篇)

差旅費報銷制度1

　　第一條

　　為了保證公司正常經營活動，加強公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理、節約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結合公司實際情況，制定本辦法。

　　第二條

　　本辦法規定了公司出差、審批、費用報銷等工作的管理和考核。

　　第三條

　　本辦法適用于公司各部門。

　　第四條

　　綜合辦是公司員工出差考核的管理和費用控制部門，財務部是差旅費的監控部門，其它各部門是費用控制實施的直接責任部門。

　　第五條

　　出差辦理程序

　　1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見、分管領導批準后方可出差。

　　審批說明：

　　員工因公出差時，一般員工省內出差由本部門經理審批，省外出差須經總經理批準;部門負責人和公司副總經理出差，均需總經理批準。

　　2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“借支單”，寫清借款人、部門、用途、金額等事項，由部門負責人批準后，經財務負責人審核，總經理審

　　批后方可借款。出差時借款，以“前賬不清、后賬不借”為原則，對各部門違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及部門負責人的責任。

　　《借支單》格式：

　　第六條

　　差旅費報銷程序

　　1、差旅費報銷流程圖

　　(1)凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經分管

　　領導簽署意見后方可報銷。

　　(3)出差回公司應在三天內報賬，超過三天報銷差費，按總費用的___%扣罰。

　　2、《差旅費報銷單》格式：

　　第七條

　　差旅費報銷標準

　　差旅費是指工作人員辦理公務出差期間產生的住宿費、車船費(含乘飛機費用)、伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實際天數在規定的標準內憑據報銷;車船費在規定的等級標準內憑據報銷;伙食補助費和交通補助費一般按出差的自然天數計算包干使用。

　　1、住宿標準(金額單位：元)：

　　(1)如遇特殊情況超以上標準規定的，需由本人申請說明情況，由分管部門領導同意證明，報總經理核準同意后方可報銷。

　　(2)出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。

　　(3)與公司領導一起出差，由公司統一支付的，個人不再報銷。

　　(4)晚上乘車，在車上過夜的不予計算住宿天數，不能報銷住宿費。

　　2、伙食補助標準：

　　(1)出差當天往返的，上午7：___時至下午5：___時為一餐，下午5：___時至晚上10：00為二餐。晚上10：___時以后至次日凌晨7：___時的可增加一餐補貼。

　　(2)常住外地的營銷人員、駐廠人員(指非當地人員)，每人每天伙食補助費___元。

　　(3)與公司領導一起出差，由公司統一支付的，個人不再享受伙食補助費。

　　(4)出差其他地區的(不包括金華大市)，在出差期間不享受公司工作餐的補貼。

　　3、市內交通費：

　　市內交通費在標準內憑據報銷，如遇特殊情況超標準的，需由本人申請說明情況，由分管部門領導同意證明，方可報銷。

　　4、交通工具標準：

　　(1)確因工作特殊需要乘飛機，需事先報總經理批準同意方可給予報銷，但一般情況下，不允許乘飛機。

　　(2)因需要乘坐出租車、微型車需說明特殊情況，需經分管領導及總經理核準，方可報銷;一般情況不允許報銷。

　　(3)乘坐火車連續超過___小時者，而不乘臥鋪的`可憑所乘車票的差價___%加發補貼。

　　(4)搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。

　　5、通訊費報銷辦法

　　除外出學習和駐廠人員外的出差人員，按實際通話清單，經審核后屬公司業務的按實報銷。特殊情況需經主管領導批準。公司已有通訊費補貼的人員不享受此規定。

　　第八條

　　補充規定

　　1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，經領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

　　2、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。

　　3、另行聘用或有協議的人員，按其規定或協議考核的，不享受以上報銷制度和補貼待遇。

差旅費報銷制度2

　　為進一步規范學校財務管理，保障教師完成學校安排的各項學習培訓、外差等工作任務，現對教職工差旅費報銷標準作出如下規定：

　　一、差旅原則

　　1、全體教職員工必須服從學校外差工作安排，學校安排后方為因公出差。

　　2、因公出差享受學校差旅費用報銷。

　　3、凡因公務、學習、培訓、會務等出差必須報校長批準。

　　4、出差人員的差旅費，按交通費限額憑票據報銷，住宿費限額憑票據報銷。

　　5、因公出差，學習，培訓等公務活動必須完成相關工作，否則不予報銷。

　　二、差旅報銷標準

　　1、所有差旅報銷必須使用規范票據，否則不予報銷。

　　2、交通費一律據實限額報銷，目的地為宜城市，交通費按乘坐公共

　　汽車票價據實報銷，市內交通費（的士費用）包干10元；鄉鎮內，鄉鎮間交通費以乘坐公共汽車票價據實報銷，無的士費用；目的地為襄陽市及以上城市，交通以乘坐公共汽車票價據實報銷，市內交通主要以乘坐公交車為主，若需要乘坐的士需以直線距離打表計程計時票據為準。

　　3、本校教職工多人同去同一目的地，市內交通費據實報銷，不按人頭重復計算。

　　4、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費一切由個人自理。

　　5、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀、走親訪友而開支的，一切由個人自理。

　　6、所有外出學習憑上級文件通知，并報校長審批后方可外出。學校只報銷文件通知的.金額，一切自費項目不予報銷。

　　7、到襄陽市以外參加長期會議或被學校委派長期學習培訓的人員與會或培訓期間按教體局有關文件執行。

　　8、因職務評聘、學歷培訓、個人考證等為目的的各類學習培訓外出，學校原則上不報銷任何費用。

　　9、出差回校后一周內報銷，每次填一張差旅單。出差前需預借現金要填好借條，經校長簽字后領取。

　　10、自帶交通工具的按公共汽車標準報銷交通費，沒有經過校長同意的，安全自己負責。

　　11、因特殊情況租用交通工具的參照教體局租用車輛規定執行。

　　12、教職工乘坐學校租用車輛進城的，不再單獨報銷個人任何交通費。

　　三、住宿費報銷標準

　　1、宜城市內出差、學習、培訓、會務一天內能來回的不報銷住宿費，因連續多天確需住宿的按最高限額每天50元，依據票據限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。

　　2、襄陽市內確因時間原因需提前或推遲一天到或回而住宿的，應提前向校長申請。按最高限額每天80元，依據票據限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。

　　3、國培、省培、襄陽市培訓、大學生頂崗教師培訓以教體局文件為標準。國家包吃包住包交通，學校只報銷培訓人員從學校到集中點的交通費。對于培訓時間超過一月的補助交通費，補助標準為一月100元包干（包括開學報道以及培訓結束回校）。

　　4、教師因參加教研室組織大比武，大講賽，說課等活動，若是學校集體活動已組織包車就餐等，不報銷單獨個人交通費住宿費。一人單獨參與活動的交通費參照以上標準執行，住宿費參照以上標準執行，制作課件、購買相關材料費用必須事先匯報校長批準后方可執行，無批準者費用自理。

　　四、報銷程序：

　　由出差人填好差旅報銷單，粘貼好票據及文件通知，由年級負責人簽字證明，再由校長審批簽字后到財務處報銷。

　　五．說明：

　　1、出差均無伙食補助通訊費補助，此制度從討論制定后執行。

　　2、制定本制度是為以后有制度可依，公正、公開、公平。

　　3、本校差旅費住宿費只為本校教職工服務。

　　4、此制度從XXXX年3月1日執行。

差旅費報銷制度3

　　一、差旅費報銷規定

　　1、住宿費：住宿標準為經濟適用型酒店，費用標準參考當地如家快捷酒店經濟型客房均價。一般同性二人一起出差的，按一個房間標準報銷。出差人員由單位接待或住親友家的，一律不予報銷住宿費。員工趁出差之便，事先經部門經理或分管領導批準就近回家省親辦事的，多開支的住宿、伙食、交通費等由個人自理。

　　2、城際交通費：高鐵為二等座標準、其他火車為硬臥硬座標準。員工乘坐飛機要從嚴控制，出差任務緊急、路途較遠的，經部門主管同意，分管領導批準后方可乘坐飛機。

　　3、市內交通費：市內交通費實報實銷，以經濟兼顧效率為原則，優先選擇地鐵、公交結合短程的出租車，報銷票據日期應與出差日期吻合。

　　4、出差補貼：出差補貼原則為伙食補貼，填列在外埠出差費報銷單上的住勤補助欄憑發票報銷，標準為50元/天，其中分為早餐10元，午餐20元，晚餐20元。若已報銷陪同客戶就餐的招待費，則扣除相應的餐費補貼。

　　5、手機話費：手機話費補助每月150元，憑發票報銷。為了工作的方便和便于聯系，每月報銷話費的手機不得少于規定的開機時間。工作日：早8：00-晚21：00 節假日：早10：00-晚18：00。

　　6、業務招待費：因業務需要發生招待費的應通過出差計劃、客戶拜訪計劃等事先上報并列明大致費用預算，經部門主管核準同意后再報分管領導批準，財務部方可給予報銷。

　　7、禮品贈送：除了必須當面贈送或者不適宜郵寄的禮品外，贈送給客戶的禮品原則上由上海本部統一準備和寄送，以保證禮品的質量，加強管理。必須當面贈送的禮品須在出差計劃或者客戶拜訪計劃中事先向領導提出申請。

　　二、出差計劃和出差報告

　　1、出差計劃：出差前須提前三天提交出差計劃給部門主管，詳細列明擬出差的城市、拜訪客戶全稱、接待人、接待人聯系方式、拜訪目的、擬發生的業務招待費項目及費用預算等內容，經部門主管批準同意后再出差。

　　2、出差報告：出差結束三天內須完整填寫出差報告并發送給部門主管，出差計劃和出差報告可使用同一張表格。

　　三、拜訪計劃和拜訪報告

　　拜訪市內客戶需填寫拜訪計劃，于每周三下班前將下周客戶拜訪計劃發郵件給部門主管，同時總結上周客戶拜訪報告，格式可參考出差計劃和出差報告，詳細列明拜訪客戶全稱、接待人、接待人聯系方式、拜訪目的、擬發生的業務招待費項目及費用預算等內容

　　四、費用報銷流程

　　1、報銷流程：需先經財務部出納、財務部負責人、部門主管、總經理針對費用真實性合理性及報銷單據粘貼的.合規性等審批流程，再交由財務部出納、財務負責人、總經理進行報銷付款。報銷流程一般需耗時10天左右。

　　2、報銷程序：由報銷人填寫報銷單，將出差計劃和出差報告、拜訪客戶記錄表、費用報銷明細表等發送給部門主管及財務部相關審核人員，經財務部出納、財務部負責人比對相關出差及拜訪報告、費用明細表、報銷單據無誤后，將報銷單據送至部門主管及總經理簽署審批，整個審批流程結束后再交財務部出納付款。

　　3、發票注意事項：發票按日期順序依次粘貼，并與報銷單一一對應，同一天的發票則按時間順序依次粘貼，時間早的發票貼在上面，時間晚的發票貼在下面。若遺失票據或發生無票據的費用，須由報銷人自行找其他類似發票代替并附上書面報告寫明用其他發票代替的原因，經總經理審批后再交財務出納報銷。超標準的票據由總經理根據報銷人提交的書面申請進行審批。

　　4、其他報銷注意事項詳見《上海鴻曄財務報銷具體規定(20xx年第1號文)》

　　五、附則

　　1、財務部有權要求報銷人就報銷事項做出詳細的書面說明。

　　2、本制度由財務部負責解釋和修訂，并自20xx年5月1日起正式執行。

差旅費報銷制度4

　　一、凡經幼兒園園務會討論決定，屬于幼兒園指派的教師外出學習所產生的會務費、車旅費等方能納入報銷范圍。

　　二、經費報銷實報實銷，對于超出學習范圍的教師個人活動所產生的費用由個人自行承擔。

　　三、教師公派外出學習的學習時間嚴格按照幼兒園規定執行，超出允許的時間范圍而無正當的理由將按照考勤制度扣發當事人相應的結構工資。

　　四、幼兒園為公派教師外出學習報銷以下項目的經費：會務費、經幼兒園允許購買的資料費、住宿費、餐費、出發點至學習點之間乘坐火車、輪船、公共汽車等交通工具所產生的交通費。教師游玩期間所產生的住宿費、餐費、交通費、景點門票費由單位報銷50﹪。

　　五、乘坐交通工具限制：乘坐火車只報銷硬臥及以下標準的`火車票;乘坐輪船只報銷三等艙及以下標準的輪船票，乘坐其它交通工具的費用視情況由園務會研究決定。

　　六、市區范圍內舉辦的各類研討會、培訓及觀摩活動幼兒園只報銷會務費、資料費、車費，特殊情況所產生的費用由園領導決定是否予以報銷。

　　七、公派外出學習的教師在經費使用上自覺堅持厲行節約的原則。

　　八、外派學習的教師須遵守幼兒園的相關規定、園務會的相關規定和各種法律法規的規定，如因違反規定造成的經濟損失幼兒園不予承擔，如外出學習的教師有違法、違紀行為，幼兒園將不予報銷任何費用，同時將根據相關條例給予嚴厲的處罰。

差旅費報銷制度5

　　第一章總則

　　第一條為進一步明確省局機關差旅費開支范圍，統一開支標準，規范差旅費管理，根據財政部印發的《中央國家機關和事業單位差旅費管理辦法》和《中央國家機關和事業單位差旅費管理辦法有關問題解答》，結合機關實際情況，制定本實施細則。

　　第二條本辦法適用于省局機關及直屬機構、事業單位。

　　第三條差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。

　　第四條城市間交通費和住宿費在規定標準內憑據報銷，伙食補助費和公雜費實行定額包干。

　　第二章城市間交通費

　　第五條出差人員要按照規定等級乘坐交通工具，憑據報銷城市間交通費。未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分自理。

　　(一)出差人員乘坐交通工具的等級見下表：

　　交通工具

　　級別

　　火車

　　輪船

　　(不包括旅游)

　　飛機

　　其他交通工具(不包括出租小汽車)

　　中央國家機關正副司(局)長，以及相當職務人員

　　軟席(軟座、軟臥)

　　二等艙

　　普通艙

　　憑據報銷

　　其余人員

　　硬席(硬座、硬臥)

　　三等艙

　　普通艙

　　憑據報銷

　　(二)出差人員乘坐交通工具應遵循以下原則：

　　處級以下人員出差路途較遠或出差任務緊急，需乘坐飛機的，應事先填寫《安徽省國稅局工作人員出差乘飛機審批單》，經部門負責人及分管局領導同意，由分管機關服務中心局領導批準，方可辦理報銷手續。

　　一般人員與處級以上人員一起出差的，可參照處級以上人員乘坐飛機普通艙或其他同種交通工具。

　　出差人員能夠證明乘坐飛機票價低于按規定乘坐其他交通工具票價的，可自主選擇乘坐飛機。

　　到北京出差的人員可乘坐特快火車軟席。

　　第六條乘坐火車，從當日晚8時至次日晨7時乘車6小時以上的，或連續乘車超過12小時的，可購同席臥鋪票。符合規定而未購買臥鋪票的，按實際乘坐的硬座票價的80%給予補助。可以乘坐軟臥而改乘硬臥的，不再給予補助。

　　第七條出差人員往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費(限每人每次一份)，憑據報銷，不在公雜費定額包干之內。出差人員前往火車、汽車車站的交通費用，在公雜費定額包干范圍之內，不予報銷。

　　第八條自帶車輛因違反交通法規被處罰款不予報銷。

　　第三章住宿費

　　第九條工作人員出差實行定點住宿。住宿標準：廳局級人員每人每天300元;處級以下人員(含處級)每人每天150元。

　　處級以下出差人員(含處級)為單數，或異性人員出差的，可以單人住宿,每人每天300元以內，財務部門根據出差的人數和性別的實際情況，予以報銷。

　　住宿費實際開支如有差異，最高不得超過規定標準的上限，標準以內的據實報銷。

　　第十條出差人員出差期間應選擇定點飯店住宿，定點飯店因故不能接待或當地沒有定點飯店的，可選擇到非定點飯店住宿，標準同前。

　　第十一條出差人員無住宿-費-發-票，一律不予報銷住宿費。

　　第四章伙食補助費

　　第十二條出差人員的伙食補助費按出差自然(日歷)天數實行定額包干，每人每天50元。

　　第十三條出差人員由接待單位統一安排伙食的，不實行包干辦法。出差人員應向接待單位交納伙食費，回所在單位如實申報，每人每天在50元以內憑接待單位票據據實報銷。接待單位收取的伙食費用于抵頂招待費開支。

　　省局機關工作人員到省內或省外出差，由相關單位按標準安排接待的，出差人員應如實申報，不享受伙食補助。

　　第五章公雜費

　　第十四條出差人員的公雜費按出差自然(日歷)天數實行定額包干，每人每天30元，用于補助市內交通、通訊等支出。

　　第十五條出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的，應如實申報，公雜費減半發放。

　　第六章參加會議、培訓等的差旅費

　　第十六條工作人員外出參加會議(含各類報表匯審會議、小型調研會等)或經單位批準參加各類非學歷、學位的業務學習、培訓或以會代訓等，在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費回所在單位按照差旅費規定報銷。會議或培訓期間的住宿費、伙食補助費和公雜費視不同情況規定如下：

　　1.承辦單位統一安排食宿的，會議或培訓期間的住宿費、伙食補助費和公雜費由會議主辦單位按會議費規定統一開支，憑承辦單位統一開據的會議、培訓費等憑據報銷，會議或培訓期間不享受伙食費、公雜費補助。

　　2.承辦單位未安排食宿的，會議期間的住宿費、伙食補助費和公雜費均回所在單位按照差旅費規定報銷。

　　第十七條到不在同一城市的基層單位實(見)習、工作鍛煉、支援工作以及各種工作隊等人員，在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費按照差旅費開支規定執行;在基層單位工作期間，每人每天發放伙食補助費15元，不報銷住宿費和公雜費。

　　第七章調動、搬遷的差旅費

　　第十八條工作人員因調動工作所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，按出差的有關規定執行。

　　工作人員調動工作，一般不得乘坐飛機。

　　工作人員因調動工作所發生的行李、家具等托運費，在每人每公里1元以內憑據報銷，超過部分自理。

　　以上發生的各項費用，由調入單位報銷。

　　第十九條與工作人員同住的家屬(父母、配偶、未滿16周歲的子女和必須贍養的家屬)，如果隨同調動，其城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，以及行李、家具托運費等，由調入單位按被調動人員的標準報銷。已滿16周歲的子女隨同被調動人員調動所發生的.各項費用，按一般工作人員標準報銷。

　　被調動人員的同住家屬，應與被調動人員同行。暫時不能同行的，經調入單位同意，可暫留原地。其以后遷移時的旅費，以及被調動人員的非同住家屬，經批準遷到被調動人員的工作單位所在地的旅費，均由被調動人員的調入單位報銷。

　　第二十條職工搬遷家屬的路費。按有關規定，并經組織批準，將原未隨同本人居住的配偶(非就業人員)及其同住親屬遷至工作單位所在地的，由工作人員所在單位按第二十條規定報銷旅費。

　　第二十一條由部隊轉業到地方工作的干部，其差旅費按照解放軍總后勤部的有關規定，由所在部隊按合理路線、規定標準計算發給，到達調入單位后結算，多退少補，作為增加或減少單位的差旅費處理。

　　第八章附則

　　第二十二條工作人員出差或調動工作期間，事先經單位領導批準就近回家省親辦事的，其繞道交通費，扣除出差直線單程交通費，多開支的部分由個人自理。繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補助費和公雜費。

　　第二十三條工作人員出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的費用，均由個人自理。出差人員不準接受違反規定用公款支付的請客、送禮、游覽。各接待單位要根據各類出差人員住宿費限額標準和伙食補助費包干標準適當安排，不得以任何名義免收或少收食宿費。對弄虛作假，虛報冒領，違反規定的，應按照有關規定嚴肅處理。

　　第二十四條工作人員出差期間，應按本辦法規定標準自覺向接待單位交納住宿費和伙食補助費，不得轉嫁到其他單位。各接待單位要根據各類出差人員住宿費限定標準和伙食補助費標準予以安排，不得以任何名義免收或少收食宿費。出差人員無有效住宿發票、有效城市間交通費憑據，一律不予報銷住宿費、城市間交通費、伙食補助費及公雜費。

　　第二十五條工作人員參加經單位批準的各類學歷學位教育，按照國家稅務總局和省局有關學歷學位教育管理辦法執行，不享受伙食補助、公雜費補助。

　　第二十六條非公務活動(如職工經批準外出就醫等)發生的城市間交通費、住宿費，不屬于差旅費開支范圍，費用自理。

　　第二十七條因保管不當丟失出差期間交通票據的，必須由本人寫出書面材料，提供有效證明，經本處室負責人和分管機關服務中心局領導審批后按有關規定報銷。

　　第二十八條工作人員出差返回單位后，應在5個工作日內報銷差旅費，并采取一事一單報銷制。報銷單采用省局統一格式。

　　第二十九條本規定由局機關服務中心負責解釋。

　　第三十條本辦法自發文之日起執行，原有關差旅費管理規定同時廢止。

差旅費報銷制度6

　　為保證出差人員的工作和生活需要，加強費用管理，控制支出，避免浪費，特制定本管理規定。

　　一、所有工程人員因公出差超過一晝夜的，相關事項均依本規定執行。

　　二、員工因公出差，均應事先填寫出差申請表，按要求填寫出差目的、時間、費用預算等情況，經項目總監審核批準后方可出差（否則差旅費不予報銷），遇特殊情況亦須事先口頭報告，且返回后應及時補辦手續。

　　三、出差人員返回后一周內按公司規定辦理報銷手續。超過一個月不辦理報銷手續，又沒有合理理由的，財務部有權按照財務部相關管理規定給予一定經濟處罰。

　　四、前款未清的，不予再次借款。

　　五、關于住宿的規定和費用標準：

　　1）出差外埠時一律應住在公司辦事處或其他指定住所，但長期出差在外的，應在報項目總監批準后按1000元/月/人標準租住工作地附近民居。租住民居的費用實報實銷，超支自負。

　　2）不具備上述條件的，經批準后可住宿在公司指定的協議賓館，住宿費用按如下標準實報實銷，超支自負。

　　3）住宿費憑正式發票報銷，并在發票上注明住宿人姓名、住宿地點、起止日期，并出具費用明細。

　　六、關于伙食的規定和費用標準：

　　1）出差期間伙食費按40元/人/天標準包干。

　　2）出差期間不享受公司10元/人/天的午餐補助。

　　七、關于交通工具的規定和費用標準：

　　1）長途和跨區域中短途出差應乘坐火車硬坐、輪船二等艙、長途公共汽車，費用實報

　　實銷。因公務緊急須乘坐飛機的，必須事先請示主管副總及以上領導批準后方可。未經批準超標乘坐交通工具的，其超標部分的差價自行承擔。

　　2）晚19點至次日早6點之間乘車超過6小時的，可乘坐火車硬臥，符合此條件而乘坐硬座的，按乘車人硬座票價的50%補貼給本人。

　　3）在出差期間因公乘坐公共交通工具的（包括中巴和小巴），費用實報實銷。

　　4）項目總監、項目經理因公可乘坐出租車輛，費用按如下限額實報實銷：項目總監30元/人/天；項目經理20元/人/天；

　　5）其他工作人員未經允許乘坐出租交通工具的，費用自負。特殊情況須事先申請，經主管副總及以上級領導批準后，費用可實報實銷。

　　6）出差期間因攜帶公司貴重設備或物品須包租汽車的，必須事先提出申請，否則不予報銷：一次或一天租車費在200元（含）以內的，須經項目總監書面簽批方可。超過200元的，經主管副總及以上級領導審批同意后方可。

　　八、關于通訊費用的管理規定和費用標準：

　　1）鑒于直放站項目部的工作性質，員工無論是否出差，均按月以如下標準限額實報手機費；超支部分由部門主管領導根據部門預算處理，但公司承擔一般不超過50%。

　　九、其他說明及注意事項：

　　1）本規定所指特區為廣州、深圳、上海、北京（外地招聘的本地化員工出差北京的'，按特區標準執行）；除此之外的地區均為一般地區。

　　2）員工自出差當天起享受出差待遇，以機票、火車票顯示時間為參考依據：

　　12:00（含）之前出發的當天差補=100%（日伙食包干標準+日交通包干標準）；

　　12：00之后出發的當天差補=50%（日伙食包干標準+日交通包干標準）。

　　3）返回原出發地之日以機票、火車票顯示時間為參考依據，按如下標準享受餐補和交通補貼：

　　12:00（含）之前返回的當天差補=50%（日伙食包干標準+日交通包干標準）；

　　12:00之后返回的當天差補=100%（日伙食包干標準+日交通包干標準）；

　　4）因會議出差的，經請示主管副總同意后可由會務組統一安排食宿，但同時出差期間伙食和交通補貼取消，不得另外報銷住宿費。

　　5）出差到關聯單位進行工作、學習等，由對方單位出資安排食宿的，住宿費和伙食補貼取消。但可以按標準報銷交通費。

　　6）乘坐公司車輛出差的，出差期間出租車票不予報銷，其他費用按規定執行。

　　7）本規定自公布之日起生效。

　　8）自本規定生效之日起，公司原相關制度中與本規定內容沖突的，以本規定為準。但在本規定生效前發生的費用按原相關規定執行。

　　9）本規定由人力資源部負責解釋。

差旅費報銷制度7

　　一、報銷范圍：

　　本細則適用于因工作需要出差報銷的人員。

　　二、出差審批辦法：

　　1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應填寫"出差申請單"明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關事宜，出差申請單應由部門負責人、分管領導審核簽字。若同次出差任務涉及多部門員工的，應按部門分別填制出差申請單。未經過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務部留存，并作為部門費用考核依據。

　　如要借款，應填寫"領款單"，根據出差申請單確定借款金額。領款單憑出差申請單經廠長審核批準方可執行。同時財務部實行"前帳不清、后帳不借"的原則。

　　2、差旅費報銷程序：經批準出差辦事人員，應如實填寫"差旅費報銷單"，并列明事由、時間、線路后交廠長審核簽字，再交財務部審核簽字，按《差旅費費用報銷程序》予以報銷，按規定可報出租車費的人員外的其他人員如要乘座出租車，應事前向廠長請示同意，報帳時由廠長簽字認可。

　　三、差旅費報銷原則

　　（1）市區內出差不論時間長短，均不發給出差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發給誤餐補助費，超出市區范圍的，發出差補助費六十元每天。

　　（2）住宿費報銷條件：按出差的實際天數憑正式發票計算報銷，沒有正式發票的均不給報銷。

　　（3）車費報銷條件：超出市區范圍的憑正式發票給予報銷，沒有正式發票均不給報銷。

　　（4）出差人員應在回公司后15天內報帳，需延期報銷的應有書面申請并有部門領導和分管領導審批。

　　（5）差人出員隨車（包括因工作需要隨貨車）乘坐到目的地，未發生車船票；只按規定報銷出差各項補貼。

　　（6）出差人員一般不得乘坐飛機，經批準才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內交通費包干的范圍。

　　四、差旅費報銷有關注意事項

　　1、報帳人須在報銷單上填寫清楚出差人數、姓名和職稱、出差事由、起訖時間及地點。

　　2、差旅報銷按財事字[1997]第011號文件規定辦理，出差人員不準超標準住宿和坐飛機，因公確需乘坐飛機、軟席臥鋪或高標準住宿的，須持有經廠長在機票、軟席臥鋪及住宿發票背面簽審后方可報銷。否則一律按火車票價或住宿基本標準執行。

　　3、出租車票按規定一般不予報銷；特殊情況確需乘坐出租車的需寫出情況說明并由廠長在情況說明書上簽字后方可報銷。

　　4、出差參加會議的須將會議通知附于報銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。

　　5、一事一單，不得將數次出差合并一單報銷。

　　6、出差期間購買的.物品、資料等，需加填費用報銷單報銷，不得合并在差旅費中報銷。

　　7、訂票手續費不得超過車船等票價的15%，退票費不予報銷。

　　8、車票遺失的須書面說明情況（注明乘坐的交通工具、起迄地點、時間、票價等）并由審批廠長簽字證實，由會計人員按照乘坐最低交通工具的票價予以核定金額。

　　本規定從20xx年7月1日起執行。本廠應參照本制度，制定本廠差旅費管理辦法，并報廠長批準后執行。

差旅費報銷制度8

　　（1）由出差人填寫《借款單》，寫清出差事由、目的地、人數、預計天數等內容，經部門主管審核，報總經理簽字認可后，方可到財務部領款。

　　（2）出差交通方式包括：一般出差人員為長途汽車、火車硬臥費用實報實銷；特殊情況需乘坐飛機或火車軟臥的，需提前向部門經理說明原因并征得同意，否則不予報銷。

　　（3）借口額度一般員工借款金額在1000—20xx元之間，部門主管以上人員借款金額在20xx—3000元這間。

　　（4）差旅費用標準，出差地點區分為一類區、二類區、三類區三種。

　　一類城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門等。每人每天出差補助230元。（包括：食宿，市內交通費）。

　　二類城市：除A類城市以外的各省市及自治區省會以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補助180元（包括：食宿，市內交通等）。

　　三類城市：A、B類地區以外的其他城市每人每天出差補助130元（包括：食宿，市內交通費）。

　　因參加會議出差者，按通知書上規定包括食宿的公司不再報銷出差補助，只負擔交通費實報實銷。業務人員出差的交際應酬費用由業務員自己解決，公司不再負擔。出差費用超出標準的'需向部門經理說明原因并征得同意，否則超標部分（以總額計）不予報銷，由報銷人自理。出差歸來報銷時，應提供費用清單否則不予報銷。

　　（5）出差住宿由對方安排解決的，公司不予再報銷及補貼。

　　（6）統計補助日期，出發時間在0：00—12：00的，當日以一天計；出

　　發時間在12：00—24：00的，當日以半天計；返回到達時間在0：00—12：00的，當日以半天計；返回到達時間在12：00—24：00的，當日以一天計。

　　（7）出差人員在到達出差地后，應及時向部門經理報告，并同時告知住宿賓館電話和房間號；出差期間，應每日向部門經理電話匯報一次。

　　出差期間不得另外報加班費。下屬與上級領導一起出差的，下屬要扣除出差補助。

　　（8）出差歸來后5個工作日內應向部門經理提交出差相應的任務工作報告和文件，填寫《差旅費報銷單》，將出差期間發生的相關費用，仔細填列清楚，由財務審核、總經理審批后，再到財務部報銷，沖減以前借款，多退少補。

差旅費報銷制度9

　　為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，特制定本制度。

　　一、辦理程序

　　1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見、總經理批準后方可出差。

　　2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“借款單”，列明用款計劃，由部門負責人簽字擔保后，經財務負責人審核、總經理批準后方可借款。

　　3、出差人員回公司后，應在一星期內將所有票據(原則上應提供正規的車票、餐費、住宿費發票)按規定粘貼并填寫“差旅費報銷單”，報銷單由部門主管審批后交財務審核，再由總經理審批后方可報銷。

　　二、費用標準

　　總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實行“包干使用，節約歸己，超支不補”。

　　1、住宿標準(金額單位：元。下同)：

　　總經理：實報實銷

　　中層管理人員：最高限額___元/晚，憑住宿發票報銷。

　　其他人員：最高限額___元/晚，憑住宿發票報銷。

　　具體規定：出差人員的住宿費實行限額憑票據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。

　　2、伙食及通訊補貼費(含市內公交車費)：

　　總經理：實報實銷

　　中層管理人員：___元/天

　　其他人員：___元/天

　　具體規定：中午___時前離開本地按全天補助;中午___時后離開本地按半

　　天補助;中午___時前到達本地按半天補助;中午___時后到達本地按全天補助。

　　3、交通工具標準：

　　1)交通工具以乘坐火車硬臥為主，如遇車票緊張只能乘坐火車硬座時可按相應硬臥

　　差價給予補助，特殊情況經總經理批準后方可乘座飛機。

　　2)出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：

　　出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的;攜有巨款或重要文件須確保安全的';收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的;陪同重要客人外出的;執行特殊業務或夜間辦事不方便的，以上情況須請示部門主管或總經理同意后方可報銷。

　　3)出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領導同意后方可報銷。

　　三、其他

　　1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得總經理同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

　　2、出差人員應保留完整車(船)票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據。

　　3、外出學習、參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。

　　本制度經總經理核準后自公布之日起生效

差旅費報銷制度10

　　1、為保證全校教職員工因公出差的實際需要，進一步規范差旅費開支的項目及標準，特制定本制度。

　　2、教職員工應充分利用現代通訊網絡技術辦理外地公務，盡量控制公務出差，縮短出差時間，減少出差次數。確需因公務出差須經分管校領導同意，報校長批準，否則，不報銷差旅費。

　　3、出差人員的差旅費，按“交通費憑票據實報銷，住宿費限額憑據報銷，伙食補助費、市內交通費、通訊費包干使用”的辦法報銷。

　　4、住宿費報銷辦法

　　①住宿費限額控制標準：直轄市、省會城市80元/晚/人;地州市及外縣60元/晚/人。一人出差和因特殊情況需要突破標準的須經校長批準，然后據實報銷。

　　②出差住宿費在規定的限額標準內憑據報銷，實際住宿費超過限額標準的部分自理，不予報銷。

　　③出差人員由接待單位免費提供住宿或住在親友家的，不予報銷住宿費。

　　④學校委派外出學習、培訓人員的住宿費以學習、培訓舉辦單位出示的發票為準報銷，但不得超出第4條第①款的規定，若舉辦單位免費提供住宿的，按第4條③款執行。

　　5、交通費報銷辦法

　　①出差人員乘坐火車、汽車、輪船、飛機或其它交通工具(不含租用出租車)的交通費據實報銷。出差人員未經校長批準一律不得乘坐飛機、火車軟臥、輪船頭等艙，也不得租用出租車。

　　②出差期間市內交通費按直轄市、省會城市每人每天30元，地縣每人每天15元包干使用。

　　③到外地參加會議和被學校委派學習培訓的人員在會期和學習培訓期間不報市內交通費。

　　④自帶交通工具或由接待單位提供交通工具的出差人員不報市內交通費。

　　⑤乘坐火車的按實際乘坐火車硬臥座位票價(隨票加收的其他費用不計入座位票價之內)的10%計發個人補助費。乘坐硬座按票價(隨票加收的其他費用不計入座位票價之內)的30%計發個人補助費。

　　⑥經批準乘坐飛機的'，如遇航班打折，一律按打折后票價據實報銷。

　　6、出差人員的伙食費補助辦法

　　①縣城外出差伙食補助(不分途中和住勤)每人每天補助標準為：本省地州市及以下每天每人20元，省會每天每人30元，省外每天每人40元。

　　②經學校研究，校長同意參加各種短期學習的培訓人員，不分區域，學習期間每人每天補助生活費8元。

　　③小專業學生外出培訓和學生實習就業的帶隊駐點教師，往返培訓點和實習就業點的旅差費按學校旅差費標準報銷，駐點期間的各種補助按每人每天100元包干。駐點住宿由學校與培訓點和實習就業單位聯系解決。

　　7、出差人員通訊費補助辦法

　　①本市內出差不補通訊費，本市外省內出差每天補助15元，省外每天補助25元。

　　②參加各種短期學習和培訓的人員，除補助往返學習和培訓地點兩天的通訊費外，學習期間不補通訊費。

　　8、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費用由個人自理，且不發繞道期間的出差伙食補助費、市內交通費和通訊補助費。

　　9、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀而開支的一切費用均由個人自理。

　　10、外出處理公務確需開支公關費用的，必須事前報校長批準，然后憑據在相關專項經費中報銷。

差旅費報銷制度11

　　第一章總則

　　第一條為規范公司差旅費報銷制度，結合公司實際情況，本著節約的原則，制定公司差旅費報銷管理規定。

　　第二條本規定適用于公司所有員工出差費用報銷。

　　第二章標準及內容

　　第三條出差人員交通費用開支標準

　　（一）乘坐車、船、飛機標準：

　　（二）工廠出差人員出差期間，每人每天外地交通費控制在30元以內，憑票報銷。夜間（指當天22：00—次日6:00）出發或返回徐州的`可報銷本市出租車費往返各一次，不包含在交通費標準之內。

　　（三）乘坐火車從晚8時至次日晨7時之間，乘車時間超過6小時以上的，或連續乘車超過12小時的可購硬席臥鋪票。

　　（四）出差人員乘坐飛機應從嚴控制，確因出差任務緊急、路途較遠需要乘坐的，出差當事人必須事前報告分管領導，由分管領導報總經理批準后方可乘坐單程飛機。

　　（五）下列出差人員只報銷兩天外地交通費：

　　1、參加各種會議、適應性培訓及由歸口部門批準公費學歷和專業證書學習的人員；

　　2、工傷住院、療養等人員。

差旅費報銷制度12

　　公司級領導

　　1、汽車不限；

　　2、火車軟座、硬臥；

　　3、飛機經濟艙；

　　4、輪船二等艙；（隨行人同上標準）

　　5、原則上不得住宿三星級（合三星級）以上豪華房間，憑據報銷。

　　6、特殊情況超標準時應及時請示，事后補辦批準手續。

　　7、隨行人同上標準。

　　8、外埠出差每人每天按照50元補助

　　中層領導（含科級）

　　火車硬座、硬臥、輪船三等艙飛機經濟艙其他交通工具

　　1、兩人一個標準間，原則上每人每天按80元（2人合計不超過150元）住宿標準控制，超過自理。

　　2、單人出差或男女出差為單數的，可住獨立單間。

　　3、外埠出差每人每天補貼40元。

　　其他人員

　　火車硬座、硬臥、輪船四等艙飛機經濟艙其他交通工具

　　1、兩人一個標準間，原則上每人每天按60元（2人合計不超過120元）住宿標準控制，超過自理。

　　2、單人出差或男女出差為單數的，可住獨立單間。

　　3、外埠出差每人每天補貼30元。

　　備注

　　1、航空保險費每人次一份；

　　2、一次乘車8小時或連續乘車時間超過12小時以上可購硬臥票；

　　3、租賃車輛需經批準；

　　4、乘出租車需事先請示。

　　5、住宿親友家或無住宿發票的，按照允許報銷標準額50%補助（報銷時提供其他有效票據）。

　　6、實行差旅費包干的不在此列。

　　7、補貼天數以交通、住宿票據為依據，誤幾餐補幾餐。

　　8、實行出差伙食補助費包干的不在此列。

　　一、出差期間，因特殊原因住宿費超標的，必須由公司主管領導簽字方可報銷，否則超出限額標準的部分自理；參加會議的人員報銷旅費必須附上會議通知，按會議統一安排的標準報銷。

　　二、出差人員全天誤餐補貼按2︰4︰4分配補貼。

　　三、按以上標準報銷出差伙食補助后，一律不得報銷招待費。

　　四、因業務需要須招待客戶（或與公司有關聯的友好人士）時，須事先經主管領導批準后，方可報銷。

　　五、凡有接待單位（或會議安排）免費提供住宿、用餐的，不予報銷住宿費和誤餐補貼。

　　六、工作人員被外單位抽調、或短期工作等，有外單位按照有關標準給予補貼，如外單位不予補貼時，有本公司按照相關標準給予補貼。

　　七、員工由公司安排的`參加短期進修、學習期間的伙食補助費，按每天8元補助。專業培訓班包伙食的不再補助。除特殊情況外，一般只報銷往返車費。

　　八、確因任務緊急且路途遙遠需要乘坐飛機的出差人員，必須經總經理審批。否則不得報銷機票。

　　九、實行費用包干的銷售人員，報銷辦法按費用包干規定進行。

　　十、報銷注意事項：

　　1、員工報銷時按財務部門規定填寫報銷單據，附原始票據（包括出差申請、車船票、住宿發票、會議通知、訂票費、過路費、過橋費）等，無本人姓名的原始發票須在背面簽名。

　　2、出差補助天數=出差返程日期—出差出發日期，半天不補。

　　3、報銷時按規定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不潔的不予報銷；對涂改、偽造的票據、虛報出差天數的，不予報銷。

　　4、原始票據丟失、毀損的，當事人需做出詳細的書面說明，列出需報銷單據的明細項目、金額，經主管簽批后，報公司分管財務副總簽批報銷。

　　十一、美于差旅費借支的規定：

　　1、差旅費借款采取前賬不潔、后賬不借的原則，由主管會計根據員工已批準的出差申請進行審核；

　　2、借支額度一般為500~1000元，最高不超過20xx元/人次，400公里以內的短途短期出差不借支差旅費，有個人先墊支后報；

　　3、差旅費借款須在出差返回后5個工作日內報銷沖賬，1個月之內未歸還借款的，由財務部從其當月薪資中扣還。

　　十二、市內公務補貼

　　1、因公去市內辦事，超過5小時，中餐無法回公司或回家吃飯的，補助誤餐費5元，可于第二天通過填寫差旅費報銷單進行。

　　2、受公司派遣，較長時間在主機廠家辦事的市場營銷人員或技術、品管、售后人員中餐無法回公司或回家吃飯的，可在客戶單位辦理就餐券（卡），公司按中餐基本標準給予報銷；如果沒有此類手段就餐的，按5元/天。人給予補貼，可于第二天通過填寫差旅費報銷單進行，市場部可與月底列表集中申報。

　　3、各部門應對申報補貼的真實性負責。

　　十三、本規定由財務部負責解釋、修訂。

差旅費報銷制度13

　　根據新的經濟環境，為完善公司管理需要，加強財務監督與控制，結合公司實際情況，特修訂《差旅費報銷制度》。

　　一、適用范圍和試用原則

　　本規定適用于集團公司全體員工。

　　二、出差申請

　　1、所有人員出差需提前填寫《出差申請單》，在公司OA系統上發起并審批;

　　2、部門主管審批意見時，必須注明對出差天數的約定，員工必須在規定的時間返程，禁止以出差為理由外出旅游及辦理私事;

　　3、如果中途行程更改或者延長出差時間，需再次發起《出差申請單》;

　　4、可單獨發起《出差申請單》，也可一人發起，并注明共同出差人員;

　　5、多人出行，盡量安排標準間;

　　6、機票根據《出差申請單》由公司統一預定，盡量選擇折扣低的航班;火車票由員工自行購買，火車票或動車組車票按照普通座位購買，不能購買頭等艙、商務艙、軟臥、一等座位等需要支付費用的車票,超過標準部分自理。

　　三、出差的定義

　　1、總部：因公到廣州市以外的地區(包括從化、花都、番禺)處理公司事務;

　　2、分公司：因公到分公司所在城市以外的地區處理公司事務;

　　3、只要出差到上述地方，無論是否住宿，統一納入差旅費范疇;

　　4、公司員工應本著合理、節約、高效的原則使用差旅費，

　　四、報銷標準

　　1、差旅費包括往返路費、交通費、住宿費、餐費補助構成，差旅費報銷時必須提供各項原始發票，各項費用分開填寫，超標及超范圍費用不予報銷;

　　2、差旅費標準

　　1)往返路費：出差往返城市的機票、火車票、長途客車票及附加費、機場巴士、訂票、改退票手續費、保險費、行李托運費;

　　2)交通費：乘坐出租車、大巴、地鐵等公用交通工具費用，按實報銷，能乘大巴、地鐵的不乘坐出租車(特別是機場-市區)，否則不予報銷;

　　3)住宿費

　　職級

　　職務描述

　　國內住宿標準

　　境外住宿標準

　　集團高管

　　WPP簽約酒店一類

　　各事業部總經理、分公司總經理、副總經理

　　WPP簽約酒店二類

　　各部門群總監、總監、見習總監、組總監、助理總監、副總監、總督導、見習副總監

　　450元/天

　　800元/天

　　300元/天

　　800元/天

　　—A1、A2必須入住WPP簽約酒店;

　　—此費用標準為報銷上限，標準內實報實銷，超標不補;

　　—員工報銷住宿費，必須同時提交消費清單方可報銷，沒有消費清單的，按照80%報銷;

　　—除住宿費以外的其他費用(比如客房電話費、洗衣費、客房餐費、房間飲料、洗漱用品及其他額外支付的.費用)由個人承擔，公司不報銷。

　　4)餐費補助

　　職級

　　職務描述

　　餐補標準

　　境外餐補標準

　　集團高管

　　100元/天

　　香港300港幣/天；

　　東南亞、澳大利亞30美元/天；

　　英國、美國50美元/天；

　　日本65美元/天

　　各事業部總經理、分公司總經理、副總經理

　　100元/天

　　各部門群總監、總監、見習總監、組總監、助理總監、副總監、總督導、見習副總監

　　50元/天

　　所有員工(當天跨市往返出差、未發生業務宴請)

　　30元/天

　　3、其他

　　1)住宿費按照實際住宿天數計算，餐費補助按照實際出差天數計算。

　　例如：員工6月5日到一類城市出差，6月7日返回，其住宿費標準為：2天x300元=600元;餐費補助為：3天x50元=150元。

　　2)出差回來，一周內必須發起《差旅費報銷單》。

　　3)全體員工報銷必須提交原始票據，如因原始發票丟失，不能提供合理憑證，財務有權不予報銷。

　　4)如在出差期間宴請客戶或者團建，每個參與人員每張發票扣除當天40%比例餐費補助。

　　5)如向客戶實報實銷的差旅費，費用標準在報價范圍內報銷。

　　五、出席會議、培訓學習

　　1、對于出席會議、培訓學習時，在申請《出差申請單》應提交相關文件或郵件備查;

　　2、若會務費/培訓費中已經包含食宿費用，則不再另行報銷住宿和餐費補助，往來路費和交通費參照出差費用標準執行;

　　3、若會務費/培訓費中不包含食宿費用，則按照出差標準報表;

　　4、出席會議、培訓學習時，如由舉辦方指定酒店，參加人提供證明文件后，按照統一的酒店費用實報實銷;

　　5、由接待方邀請并由對方承擔費用的人員，各項費用已由對方承擔，不再報銷差旅費及補助;

　　6、本制度不適用外地人員到總部培訓的差旅費報銷。

差旅費報銷制度14

　　為有效控制差旅費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，使企業各項管理構成規范化和制度化，特制定本制度：

　　一、因公出差的辦理程序

　　1、因公出差人員務必事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見，分管領導批準后方可出差。

　　2、出差人借款需持批準后的“出差申請單”填寫“用款申請單”，由部門負責人簽字擔保后，經領導簽批，財務部門負責人核準后方可借款。

　　3、出差人員回公司應在“出差申請單”中狀況匯報一欄填寫出差完成狀況并書面匯報出差工作狀況，向分管領導匯報，由分管領導考核結果，并在“出差申請單”任務完成狀況欄中簽署考核意見。

　　4、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或狀況變化需改變路線，增加天數、人數、改乘交通工具需經派出分管領導簽署意見后方可報銷。

　　二、費用標準

　　1、公司職員出差實行住宿費、伙食補助費（伙食費補助）、市內交通費等費用包干，其標準如下：

　　（1）集團公司領導：按出差所在地區不一樣，本著節約的原則可住3—5星級賓館，誤餐津貼60元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷，不再列支誤餐津貼。

　　（2）所屬公司領導班子成員和集團公司部門經理以上人員：可住3—4星級賓館，誤餐津貼40元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷，不再列支誤餐津貼。

　　（3）公司中層干部：住宿標準省會180元以內，非省會120元以內。伙食補助40元/天。

　　（4）一般工作人員：住宿標準省會80元以內，非省會60元以內。伙食補助40元/天。

　　（5）市內交通費：公司職工出差途中市內公交車費實報實銷。如乘車時間為夜間（晚九時至次日晨七時之間）可乘出租車，并注明乘車區間。如遇特殊狀況，事后應寫書面匯報，經經主管部門領導批準后，方可報銷。

　　2、去集團公司的分支機構或辦事處如：沈陽、長春、北京、上海、深圳等地，出差人員務必住辦事處，食宿由辦事處承擔，不享受伙食及住宿補助，如因辦理業務路途較遠，而中途無法回到辦事處就餐，可按每一天10元補助，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。

　　3、（1）外出參加會議經分管領導批準不實行費用包干，采取分項計算的方法，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受10元/天市內交通費和公雜費。會議費用中不含食宿時，住宿費用按標準列支，伙食補助、公雜費，市內交通費按前述標準予以補助。

　　（2）外出學習人員，住宿費實行包干標準，伙食補助每一天20元，外出學習途中可享受伙食補助費，學習期間可享受公雜費、市內交通費。

　　4、出差特區（深圳、珠海、海南、廈門、汕頭），費用本著節約的.原則伙食費60元/天。

　　三、幾點具體規定：

　　1、旅途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食、市內交通二項補助費。

　　2、出差當日往返可享受全額補助（包括次日晨抵達本市）。

　　（1）中午12時前離開本市按全天補助標準。

　　（2）中午12時后離開本市按半天補助15元。

　　（3）中午12時前抵達本市按半天補助15元。

　　（4）中午12時后抵達本市按全天補助30元。

　　3、訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊狀況需寫書面匯報，報總經理批準后，方可報銷。

　　4、乘坐交通工具的規定：

　　（1）、公司領導（總經理、副總經理）可乘飛機，火車軟臥（或軟席）、輪船二等艙、出租車。如因工作需要乘飛機，火車軟臥或乘輪船二等艙位需經董事長或總裁批準，方可報銷。

　　（2）、旅途中貼合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜4小時以上或連續乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。白天乘坐火車軟座、軟、硬臥不予報銷。

　　（3）、去集團公司設有辦事處的地區，連續乘車16小時以上，另外予以30元伙食補貼。

　　（4）、夜間乘坐長途汽車、輪船統艙，超過六小時發給夜間乘車（船）補助費30元。

　　（5）、帶車輛外出，隨車送貨扣除包干費中交通補助費。如隨車送貨后還需辦理其他業務可享受交通補助費（需分管領導或部門負責人批準）。

　　5、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得總經理同意，須經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷，并不再享受當天伙食補助。凡同領導一齊就餐，餐費已報銷者均不再享受伙食補助。

　　6、駕駛員出差補助標準；司機外出按15元/百公里補助，貨車如二名司機按25元/百公里補助。貨車司機住宿費以50元/天標準支付，小車司機按同車領導及工作人員住同檔次賓館，因特殊狀況不能按時回到，應說明狀況經分管領導簽署意見后，扣除2天往返時間、等候時間按每一天20元給予伙食補助。

　　7、駕駛員外出行車途中的違章罰一律不準報銷。

　　8、出差人員應保留完整車（船）票時間、趟次、住宿發票作為計算費用的依據，部門負責人審批時要加強對票據的審核，不是出差途中的費用不予報銷。

　　9、出差時借款，前帳（賬）不清、后帳（賬）不借，延誤工作職責自負，特殊狀況由總經理特批，對各部門違反規定給予借款而造成帳（賬）務混亂的，追究財務經辦人及負責人的職責。

　　10、本制度自發布之日起執行。

差旅費報銷制度15

　　為控制費用，提高效率，規范出差人員的審批及報銷程序，結合本廠的實際情況，特制定本制度。

　　一、報銷范圍：

　　本細則適用于因工作需要出差報銷的人員。

　　二、出差審批辦法：

　　1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應填寫“出差申請單”明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關事宜，出差申請單應由部門負責人、分管領導審核簽字。若同次出差任務涉及多部門員工的，應按部門分別填制出差申請單。未經過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務部留存，并作為部門費用考核依據。

　　如要借款，應填寫“領款單”，根據出差申請單確定借款金額。領款單憑出差申請單經廠長審核批準方可執行。同時財務部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。

　　2、差旅費報銷程序：經批準出差辦事人員，應如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路后交廠長審核簽字，再交財務部審核簽字，按《差旅費費用報銷程序》予以報銷，按規定可報出租車費的人員外的其他人員如要乘座出租車，應事前向廠長請示同意，報帳時由廠長簽字認可。

　　三、差旅費報銷原則

　　(1)市區內出差不論時間長短，均不發給出差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發給誤餐補助費，超出市區范圍的.，發出差補助費六十元每天。

　　(2)住宿費報銷條件：按出差的實際天數憑正式發票計算報銷，沒有正式發票的均不給報銷。

　　(3)車費報銷條件：超出市區范圍的憑正式發票給予報銷，沒有正式發票均不給報銷。

　　(4)出差人員應在回公司后15天內報帳，需延期報銷的應有書面申請并有部門領導和分管領導審批。

　　(5)差人出員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發生車船票;只按規定報銷出差各項補貼。

　　(6)出差人員一般不得乘坐飛機，經批準才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內交通費包干的范圍。

　　四、差旅費報銷有關注意事項

　　1、報帳人須在報銷單上填寫清楚出差人數、姓名和職稱、出差事由、起訖時間及地點。

　　3、出租車票按規定一般不予報銷;特殊情況確需乘坐出租車的需寫出情況說明并由廠長在情況說明書上簽字后方可報銷。