項目績效評價報告（通用15篇）
在人們素養不斷提高的今天，我們使用報告的情況越來越多，報告根據用途的不同也有著不同的類型。一聽到寫報告就拖延癥懶癌齊復發？下面是小編收集整理的項目績效評價報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
項目績效評價報告 1
一、項目概況
（一）項目基本性質、用途和主要內容
1、項目基本性質：教育系統基礎設施建設與維護，教育信息化。屬于一次性項目。
2、用途和主要內容：本年度包括：
（1）校園網絡改造
（2）智慧校園廣播系統
（3）學校教育管理系統
３、涉及范圍：校園內及互聯網
（二）項目績效目標
本項目通過校園網絡改造，建立一整套先進、完善的通訊、網絡布線系統，包括為數據、語音、圖像、控制等應用系統提供接入方式、配線和各樓層間、各大樓間網絡互連方案，滿足學校各種大樓當前的使用需要，又要考慮將來網絡發展的需要，使網絡系統達到配置靈活、易于管理、易于維護、易于擴充的目標。智慧校園廣播系統用于學校開展教學信息的傳播、校園上下課鈴聲的播放、多媒體校園廣播的開展等需求。智慧校園平臺提高學校教育的信息化水平，并探索如何促進基于大數據模式下的教育管理與教育教學實現形式。最終實現建成完整統一、技術先進，覆蓋全面、應用深入，高效穩定、安全可靠的智慧校園。
二、項目資金使用及管理情況
（一）項目資金到位情況分析
項目所需省財政性資金撥款已足額到位。
（二）項目資金使用情況分析
（三）項目資金管理情況分析
為了規范項目資金管理，我校特別要求專項資金的管理和使用應當遵循“專款專用、公開透明”的原則。省財政廳按財政資金撥付程序，將省級專項資金分解下達到我校，我校按照專項資金管理辦法撥付資金。同時對項目專項資金，不得擠占和挪用。對于虛報、冒領、擠占、挪用補助資金等行為，一經查實，將依法嚴肅處理。
三、項目組織實施情況
（一）項目組織情況分析
一是加強組織領導。教務科、財科務、學生科等科室嚴格把關，做到按時，按預算、依據規范完成。
二是強化資金管理。教務科、財科務、學生科等科室要切實加強對補助資金的管理，對項目資金實行專賬核算、專款專用，不得擠占和挪用。紀檢監察等部門要加強對補助資金的'監督和檢查。對于虛報、冒領、擠占、挪用項目資金等行為，一經查實，將依法嚴肅處理。
（二）項目管理情況分析
一是建立責任分解，落實到人的工作機制。為做好我校20xx年設備購置項目工作，對各個環節的工作任務做了詳細分解，工作任務落實到各科室，各相關科室也安排了專人負責，具體工作落實到人。
二是建立定期檢查，定期通報制度。為確保項目順利完成，我校進行定期檢查，并根據工作需要會同相關科室進行不定期檢查，確保項目資金專項專用。并將對檢查中發現問題及政策落實不到位的學校及單位進行通報。
四、項目績效情況
（一）項目績效目標完成情況分析
1. 項目的經濟性分析
（1）項目成本（預算）控制情況
項目成本（預算）控制情況
項目預算總額為180萬元，項目經費全部用于項目的開展，無挪用、超支情況。
（2）項目成本（預算）節約情況
項目預算總額為180萬元，總支出為177.56萬元，節約2.31萬元，項目已完成，余款國庫回收。
2. 項目的效率性分析
（1）項目的實施進度
本項目工作進展順利，按時完成。
（2）項目完成質量
經學校數字化校園項目（一期）評價工作小組評議，該項目產出數量、時效、成本、質量達到績效目標，評價優等級，質量得到廣大師生的認可。
3. 項目的效益性分析
（1）項目預期目標完成程度
校園網絡改造建立一整套先進、完善的通訊、網絡布線系統，智慧校園廣播系統用于學校開展教學信息的傳播、校園上下課鈴聲的播放、多媒體校園廣播，智慧校園平臺提高學校教育教學的信息化水平等，得到師生的普遍贊揚，效果非常好，達到了預期的目標。
（2）項目實施對經濟和社會的影響
通過項目的實施，改善我校校信息化環境，信息化建設水平進一步提高。在師生中得到了很好的反響，在普遍的贊譽聲中我們體驗到項目良好的社會效益。
4. 項目的可持續性分析
主要是對項目完成后，后續政策、資金、人員機構安排和管理措施等影響項目持續發展的因素進行分析。
（二）項目績效目標未完成原因分析
五、綜合評價情況及評價結論
本項目的目標明確、決策科學、項目實施成果達到預期目標、項目組織科學合理、項目管理上規范到位，項目產出達到績效目標，經濟、社會效益顯著，評價等次為優秀。
六、主要經驗及做法、存在的問題和建議
1、是建立責任分解，落實到人的工作機制。為做好我校20xx年的項目對各個環節的工作任務做了詳細分解，工作任務落實到各科室，各相關科室也安排了專人負責，具體工作落實到人。
2、是建立定期檢查，定期通報制度。為確保我校20xx年項目順利完成，我校進行定期檢查，并根據工作需要會同相關科室進行不定期檢查，確保項目資金專項專用。并將對檢查中發現問題及政策落實不到位的部門進行通報。
七、其他需說明的問題
此次項目種類多，在個別小的細節上也需要積極督促，建立完善的檢查機制，加快項目進度。
項目績效評價報告 2
一、項目基本情況
（一）項目概況。
前期人員招聘工作相關勞務、組織筆試、面試等，后期考察人員需要的差旅等相關流程，為我區引進先進人才，助力我區發展。
（二）項目績效目標。
1.項目績效總目標。
引進先進人才，助力我區發展。
2.項目績效階段性目標。
規范化實現人員招聘，為部門補充人員，使得部門各項工作有序進行；助力全區各項指標的完成。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍。
嚴格按照《預算法》及《全面實施預算績效管理的實施辦法》，強化支出責任，提高政府工作效率，對支出情況開展績效評價。
（二）績效評價原則、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準等。
本著客觀公正和有效性原則，按照設定的指標體系，單位黨委成員參與評價，進行打分，由項目負責人進行梳理并整改。
（三）績效評價工作過程。
1.前期準備。成立部門績效評價小組，學習評價指標體系和績效相關文件通知。
2.組織實施。按照制定的方案組織績效評價自評工作，并出具績效評價報告。
3.分析評價。對評價結果進行分析總結。
三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）
根據評價指標逐項，自評分97分。
四、績效評價指標分析（可附表進行分析）
（一）項目資金情況。
人社局能按年初制定的績效目標時限及時完成各項任務，并抓好項目資金落實，資金到位率、資金使用率指標均達到100%，項目資金指標得分9分。
（二）項目產出情況。
項目產出指標中數量指標、質量指標、實效指標、成本指標均按要求完成，項目產出指標得分40分。
（三）項目效益情況。
項目效益指標中經濟、社會、生態、可持續影響均達標，項目效益指標得分39分。
（四）項目滿意度情況。
招聘人員滿意度指標得分9分。
五、主要經驗及做法
在區財政局的指導幫助下，結合自身實際，完善績效工作機制。加強項目實施方案的制定，增強實施方案對項目整個實施過程的指導，同時提高項目實施方案的可操作性，從而保證政府工作高效進行。
六、存在問題及原因分析
1、參照制度不完善。原因是政治站位不高，思想覺悟不夠，局限于來活就干，缺乏主動制定制度的主動性。
2、服務意識不夠。缺乏工作的耐心。作為招聘人員的主要經辦部門，在各個環節都要有服務意識，從前期摸排需要人員數到后期對應聘人員的'考核等流程，都需要耐心的溝通和妥善的解決。
七、有關建議
1.建立流程制度，堅持堅持“公開、平等、競爭、擇優”的原則，規范各個環節。
2.建立健全財政績效評價指標體系，加強工作人員業務培訓，加大績效評價結果的運用。
3.密切跟蹤檢查績效目標完成情況，要加強督辦。
八、其他需要說明的問題
無
項目績效評價報告 3
一、項目基本情況
（一）項目名稱
xx實驗室建設項目（服務能力提升類）
（二）項目立項背景、主要內容、涉及范圍等
xx縣是“全國食品工業強縣”，食品檢驗檢測是保障食品安全的重要環節，是加強食品安全監管的重要技術支撐。為了充分發揮食品檢驗檢測機構的作用，合理分配有限的檢驗資源，切實解決我縣食品藥品農產品等產品檢驗檢測資源存在的低、小、散、缺等問題，進一步提升我縣產品檢驗檢測水平，有效應對食品安全突發事件，肩負起作為政府監管食品質量安全的技術支撐的重任，20xx年x月xx縣委縣政府結合我縣檢測機構的實際狀況，完善全縣檢驗檢測體系建設，整合了原縣質量技術監督局所屬xx縣產品質量監督檢驗所、原縣食品藥品監督管理局所屬xx縣食品藥品檢驗所、原縣農業局所屬xx縣農產品質量檢測中心所承擔的全部職責和縣衛生局所屬xx縣疾病預防控制中心、縣畜牧獸醫局承擔的檢驗檢測職能，新組建xx縣檢驗檢測中心，為縣政府直屬財政撥款事業單位，機構規格為正科級，承擔全縣檢驗檢測任務。
xx縣檢驗檢測資源整合一步到位，把全縣所有檢驗檢測職能資源包括食品藥品、農業、質檢、畜牧獸醫、疾控五部門的職能、儀器設備、業務人員全部整合到新組建的縣檢驗檢測中心，從目前所了解的其它縣（市）整合組建信息，xx縣整合的面最廣、職能最全，特別是把疾控中心和畜牧獸醫局的檢驗檢測職能資源一并整合，這在全市乃至全省是第一家、屬首創，更是這次我縣檢驗檢測資源整合的亮點特色，形成了全縣由一個政府舉辦的檢驗檢測部門同時向多個部門提供同等的檢驗檢測技術服務，實現了資源信息共享，徹底解決了原有的食品安全監管檢測體系不夠完善，檢驗檢測資源浪費、化驗室簡陋陳舊，設備引進不足，能力單一、技術水平有限的弊端，以及難以勝任新形勢下檢驗檢測尤其是食品、農產品等產品的檢驗檢測任務的要求，我縣食品農產品等產品檢驗檢測綜合能力和水平大幅度提升，為下步全面開展產品檢驗檢測工作，為我縣監管部門提供強有力的技術支撐，保障全縣產品質量安全，促進全縣食品等產業健康發展奠定了良好基礎，實現了真正的縣級食品農產品等產品檢驗檢測資源整合利用，食品農產品等產品檢驗檢測數據由縣檢驗檢測中心一個部門對外，權威性高、獨立性強，數據更可靠、更有說服力。
新組建的縣檢驗檢測中心負責為縣食品藥品、農業、質檢、畜牧獸醫、商務、疾控等部門提供監管的技術支撐和咨詢服務，承擔有關應急檢驗檢測任務。為相關產業（企業）提供產（商）品檢驗檢測、技術咨詢、指導培訓，協助解決難題等技術服務。
新組建的縣檢驗檢測中心檢測設備齊全（共計整合設備xx余萬元，20xx年新增儀器設備xx萬元，現有儀器設備xx余臺套xx多萬元）、技術力量雄厚（現有專業技術人員xx人，其中高級職稱xx人，中級職稱xx人，初級職稱xx人，研究生學歷xx人，本科學歷xx人，本科以下學歷xx人），檢測產品種類多、項目全、權威性高、獨立性強，為全面做好食品安全檢測工作創造了極為有利的條件，打下堅實基礎。
縣委縣政府高度重視實驗室建設，在新建現代農業發展服務中心大樓劃出近1000平方米作為新成立的縣檢驗檢測中心實驗室場所。遵照縣委縣政府提出的“要把中心建成國內一流的縣級檢驗檢測中心”的指示精神，按照“高點定位、科學布局、規范運作”的總體思路和“比較超前，做成精品”的要求，經過緊張的設計、招標、建設，20xx年x月一處集理化、微生物、建材為一體的高標準綜合實驗室的完成建設，20xx年x月順利通過省實驗室質認定，現已經全面開展檢驗檢測工作。
縣政府xx年工作報告明確提出：“依托縣檢驗檢測中心建設xx食品（農產品）檢驗檢測中心”。結合縣情和檢驗檢測中心現狀，謀化“xx食品檢驗檢測中心”和“建國內一流中心”的規劃，爭取在xx年建成一處高標準的食品實驗室，提升檢驗檢測工作能力水平。
（三）項目起止日期及實施進度計劃
1、項目起止日期：
20xx年x月-xx年xx月xx日；
2、實施進度計劃：
20xx年x月-x月：組建機構，整合人員、設備；
20xx年x月-x月：實驗室設計；
20xx年x月-x月：投資評審、項目招投標；
20xx年x月-x月：實驗室建設；
20xx年x月-x月：實驗室布局，整合儀器安置；
20xx年x月-x月：政府采購新購置的儀器，相關儀器計量認證，實驗室資質認證準備、提請、驗收。
20xx年x月：通過省級實驗室資質認證。
（四）項目資金（包括財政資金、自籌資金等）投入安排情況
1、實驗室改造項目資金：xx萬元；
2、新購置儀器設備：xx萬元。
二、績效目標的.核對和確定情況
（一）項目績效目標設定情況
1、完成實驗室改造；
2、新購置部分儀器設備；
3、完成省級實驗室資質認證
（二）項目績效目標核對和確定情況
無調整
三、項目組織實施情況
（一）項目組織情況
為高質量、高標準完成該項目建設，中心成立了該項目領導小組具體負責項目規劃、方案制定、項目招投標和政府采購、資料收集、項目的總結驗收等。同時成立了項目工程質量管理監督小組，主要職責是以本工程設計、招標文件及《施工合同》等文件和相關規定為依據，具體負責本工程的質量管理、施工進度管理、工期控制及工程投資的控制管理，協同監理盡最大努力督促施工單位嚴格按設計要求，規范施工、文明施工、安全施工，確保工程施工質量、進度及安全，同時認真履行黨風廉政建設各項規定。
（二）項目管理情況
1、制定并嚴格執行了項目建設“四制”
項目采取法人責任制、招投標制、合同制和監理制的四制實施辦法全面實施。項目招標嚴格按照《招投標管理辦法》規定的程序，委托濟寧市晨曦工程造價咨詢有限公司為本項目招標代理機構。對項目施工單位進行了公開招標。與標單位簽訂了相關施工合同。
2、嚴格資金管理
設立項目資金專戶，實行專人、專戶、專帳管理。做到了資金使用規范、透明、專款專用，無挪用、擠占、截留建設資金現象，項目資金實行報賬制，報賬憑施工單位申請及工程量清單、監理單位審核后出具的支付證書及發票報賬，入賬手續齊全。
3、規范項目檔案管理
嚴格檔案管理制度，安排專人進行項目檔案管理，按照項目申報審批文件、項目開工準備階段文件、項目施工階段文件、建設單位管理文件分類搜集整理了項目相關的文字、數據及影像資料，建立了明晰詳實的項目檔案。
（三）項目組織實施的實際情況與計劃安排的差異情況說明
基本無差異
四、項目績效情況
1、全面完成了實驗室建設任務；
2、新購置部分儀器設備，并安裝使用；
3、順利通過了省級實驗室資質認證，取得資質證書。
五、績效監控結論、存在問題和建議
績效監控結論
合格
六、其他需要說明的問題
無
項目績效評價報告 4
為規范和加強“標準化微型消防站建設”專項資金的監督管理，全面評估該專項資金的使用績效，根據奉化區財政局財政監督局評價工作方案，秉著公正公開、實事求是和績效相關的原則，現對20xx年度標準化微型消防站建設專項經費運行情況進行績效評價，具體如下：
一、項目概況
根據“消防安全品質提升”民生工程要求，20xx年度追加了“標準化微型消防站建設”專項。總預算242萬元，包括消防器材采購132萬元、電動消防巡邏車采購110萬，用于我區已建成的.30個社區微型消防站進行裝備優化，提檔升級，陽光、錦山、南溪和綠都社區新增設4個微型消防站；同時在全區人員集中、消防車道布局不合理、偏遠的農村、老城區等人員集中的區域設立23個片區微型消防站，由屬地街道直接管理，配備電動四輪消防巡邏車，隨車攜帶消防水泵，水帶、水槍、滅火器、對講機等消防設施。
二、項目實施及資金使用情況
“標準化微型消防站建設”項目按計劃進行了公開招標采購，20xx年度完成消防器材招標采購，合同價131.3634萬元，并按合同約定支付第一次貨款39.409萬元。電動消防巡邏車采購公開招標將于20xx年1月完成。項目資金結轉202.591萬元。
三、項目實施取得的主要成效
“微型消防站建設”是應急管理部消防局黨委結合現階段消防工作實際作出的重要部署，微型消防站最基本的要求是“有人、有器材、有戰斗力”，主要目的是一旦發生火災，微型消防站力量能夠在3分鐘內趕到現場，快速處置或控制火災蔓延，并組織人員疏散。項目建成后能有效穩定我區火災形勢、減少人員傷亡具有重要意義。
微型消防站彌補了我區消防隊站不足。受城市集約化用地制約，近年來新建消防隊（站）多數在建成區以外，布點不合理。微型消防站建設有效改善消防隊接警出警速度，同時能有效補充我區消防救援力量，更好發揮消防救援作用。
項目績效評價得分為95分，評定等次為優秀。
項目績效評價報告 5
根據《曲靖市財政局關于20xx年度市本級預算支出績效財政評價情況的通報》（曲財績﹝20xx﹞15號）要求，曲靖市退役軍人事務局高度重視，對績效評價發現問題的整改進行安排部署，嚴格對照《曲靖市退役軍人事務局20xx年度部門整體支出績效評價報告》存在問題，認真研究，扎實整改。現將整改情況報告如下：
一、整改情況：
（一）針對部門整體績效目標設立簡單，績效目標制定不明晰，定性指標居多，量化指標偏少等問題。
整改：加強績效目標意識，提高績效目標申報的規范性。績效目標是財政預算資金計劃在一定期限內達到的產出和效果，是預算績效管理的基礎，是整個預算績效管理系統的前提。因此在20xx年初申報項目時，針對績效目標填報問題，我局專門開展了績效管理目標培訓，提升績效指標設置合理性，使部門整體績效考核具有可操作性。進一步加強預算編制管理，提高年初預算績效目標制定的可行性、科學性，梳理全年重點工作，制定切實可行的項目執行績效目標，確保績效目標如期完成。
（二）政府采購執行率不高的問題。
整改：20xx年初預算項目網絡通信及設施設備采購經費130萬元，因我局20xx年和市民政局在同一辦公樓辦公，新的辦公地點尚未確定，所以會議設備設施未采購，導致執行率不高。我局20xx年4月已搬遷到曲靖市軍用飲食供應站大樓，相關設施設備已全部采購，執行率100%。今后加快資金支付進度，盡可能避免造成資金滯留;強化健全資金績效評價機制，切實提高預算資金使用效率。
（三）固定資產管理工作不到位，固定資產管理意識尚需提高。
整改：20xx年因和市民政局在同一辦公樓辦公，未進行固定資產盤點，今后將根據《曲靖市退役軍人事務局固定資產管理辦法》（曲退役[20xx]47號）要求，提高資產管理意識，加強固定資產管理工作，定期進行固定資產清查，做到賬賬、賬證、賬實相符，規范固定資產管理，提高固定資產使用效益。
二、下一步工作打算
（一）及時完善相關管理制度。結合單位實際，進一步健全完善單位內部管理制度，制定單位預算績效、政府采購、合同管理、內部控制等管理制度，確保工作開展程序化、規范化。
(二)加強績效管理工作。根據部門主要職責、年度主要、重點工作為內容進一步完善、細化、量化績效目標，強化全過程績效管理，將績效管理貫穿于項目實施的每一個環節，及時發現并糾正績效管理過程中存在的問題，提高資金使用效率。
我校在各級黨委、政府與教育主管部門的領導下，以科學發展觀為指導，全面貫徹黨的教育方針，進一步完善學校管理、加強隊伍建設，推進教育教學改革，提高教育質量，彰顯辦學特色，有效地推進了學校各項工作健康、有序、和諧發展。但通過這次自評自查，發現了在工作中仍然存在不少問題，當前，我們亟需處理和解決的困難和問題主要是：
1.外出務工子女教育帶來新問題。外出務工子女在學習基礎上參差不齊，如何加強管理，依法保障外出務工子女更好地接受教育產生了一些新問題，積極探索并實踐有效的管理辦法拷問著教育的智慧。
2.辦學條件相對落后。目前，師生生活與行政辦公用房緊張，學校基礎設施配備不足，尚需加大資金投入，進一步改善辦學條件。
3．教師自身素質現狀（年齡老化）在一定程度上影響素質教育深入實施。
4.硬件建設還要進一步完善，教學設施利用率偏低。
5.評價體系不完善。
6.教育科研力量還不夠，經驗不足。
今后的`工作思路：
1.多渠道籌措資金，完善學校配套設施。要繼續依靠政府、爭取社會、發動企業家來關心和支持學校建設，完成學校建設規劃，不斷完善學校內部設施，建立和健全設備管理與維護體系，提升現代裝備水平。
2.健全民主議事制度，做好校務公開和民主評議工作。要繼續落實黨風廉政責任制，做好校務公開工作，及時公布和反饋教育教學管理情況，在財務管理、教職工獎懲等方面實行公開，提高教職工民主監督水平；健全民主評議制度，抓好以師德、師風、收費問題為重點的行風評議工作，爭取讓師生放心，讓群眾滿意，保持學校的良好形象。
3.進一步完善績效考核評價體系，使績效考核更加合理化、透明化。
4.加大教育科研投入，通過校本教研和小課題等活動，提高教師的教育科研的能力。
總之，我們將繼續創新工作方式，求真務實，開拓進取，研究新情況，解決新問題，強化管理措施，努力辦好讓人民滿意的教育，繼續譜寫我校教育燦爛輝煌的美好篇章，為我縣教育事業的發展做出更大的貢獻。
項目績效評價報告 6
一、項目資金概況
（一）項目單位基本情況。邵陽職業技術學院成立于20xx年，由原邵陽市經貿學校、邵陽市機電工程學校和邵陽市農業學校三校合并組建，是經湖南省人民政府批準、教育部備案、邵陽市人民政府主辦主管的全日制普通高等職業院校。學院坐落于邵陽市大祥區城南梅子井，屬財政補助事業單位，主要職責是培養高等技能型、應用型專業人才，助推經濟社會發展，同時為邵陽經濟發展提供決策、咨詢和技術服務。學院占地面積426，880㎡，總建筑面積203，565㎡。現有在職教職工420人，在籍在校學生10，748人。設有電梯工程學院、汽車與智能制造學院、信息技術與創意系、財會工商系、生物工程系、建筑工程系、五年制大專部、公共課部、思想政治教育部、繼續教育與培訓學院四系三院三部。
為將邵陽職業技術學院打造成省級示范性職業學校，推進“校企合作、產教結合”，創新教學模式，實現教學以現場和模擬現場教學為主要形式的轉變。邵陽市委、市政府決定啟動邵陽職業技術學院基礎設施建設項目，項目地點位于邵陽職業技術學院校園內，建設綜合實訓中心1棟，以及周邊道路、綠化等其他配套基礎設施。
（二）項目基本情況。邵陽職業技術學院基礎設施建設項目占地6，600㎡，建筑面積16，158.33㎡，市發改委批復工程概算5，977萬元。可供學校汽車與智能制造學院、電梯工程學院、繼續教育與培訓學院、大學生創新創業學院等部門使用。服務學校10個專業6，000在校生的實習實訓和創新創業教育，每年開展社會培訓10，000人次，該項目的建成使用將大幅提升學校的實踐教學和服務地方經濟社會發展能力。
本項目具有公益性，符合國家產業政策，不屬于專項債券負面清單范圍。20xx年由邵陽市發改委立項（邵市發改社〔20xx〕122號），20xx年爭取到地方政府社會事業債券項目投資6，000萬元進行建設。目前已完成全部報建手續，已依法通過公開招投標確定工程施工單位為湖南省天宇建設工程有限公司。20xx年9月施工單位進場施工，預計20xx年9月竣工并交付使用。
（三）項目績效目標。進一步解決院內學生的實訓問題，優化學習環境，提高學院教學質量，充分發揮教學成果，提高學生的技能熟練度，進而提高學生的就業率，進一步促進邵陽市職業教育的發展。
項目具體績效目標為：建設實訓中心樓一棟，建筑面積16，158.33㎡，建設成本控制在6，000萬元以內，項目工程質量達標，20xx年9月竣工并投入使用，社會公眾對項目滿意度95%以上。
二、項目資金使用及管理情況
（一）資金到位情況
本項目20xx年初申請湖南省地方政府專項債券資金。20xx年7月31日，邵陽市財政局通過預算內存款戶下撥20xx年度第二批專項債券資金6，000萬元至邵陽職院銀行專項債券資金賬戶，資金到位率100%。
（二）資金使用情況
專項債券資金專戶20xx年9月開始支付項目款，至20xx年10月合計支付項目費用11，608，759.23元，資金使用率僅19.35%。其中20xx年支付設計費、勘探費、人防費等前期費用共1，506，972.03元，20xx年1-10月共支付設計費、咨詢費、監理費等費用共10，101，787.20元。具體使用情況匯總如下：
（三）資金管理情況。項目單位對專項債券項目資金實行全生命周期管理，制定了《邵陽職業技術學院專項資金管理辦法》《邵陽職業技術學院貨幣資金管理制度》《邵陽職業技術學院支出管理辦法》《內部控制手冊》，遵循“舉債必問效、無效必問責”的績效管理要求，科學合理運用資金，注重規避資金使用風險。
1、專戶儲存與管理。新開設交通銀行賬戶7931，專戶管理專項債券資金，項目資金收支均通過該賬號，未發現“小金庫”、賬外設賬等違規違法現象。
2、專賬核算。本項目資金支出全部通過“在建工程-待攤投資（建筑安裝工程投資）-綜合實訓中心”核算，收入全部通過“銀行存款-交通銀行專項債券資金賬戶”核算，債券資金收支與余額可通過銀行流水與銀行存款明細賬查詢，信息一目了然，公開透明。
3、專款專用。嚴格控制專項債券資金的開支范圍，按照資金的預算用途使用，未使用專項債券資金用于經常性、一般性開支。
4、支付管理審批手續較到位，審批流程合適。一是參與項目管理的有關人員需要把關簽字，確認項目工程的真實性、工程進度與款項支付的相關性；二是按照單位規定，重大開支事項實行集體審批，由經辦科室填報費用報銷審批單，審批程序為經辦人整理相關開支依據并簽字→科室負責人審批→財務主管會計審批→分管院領導審批→財務副院長審批→院長審批→財務報銷或支付。三是實行項目單位與財政雙控資金，項目單位履行債券資金使用審批手續后，需按管理要求再向財政局債務科提出書面支付申請，待批準后按審批意見支付款項。四是支付理由與依據較為完善。付款時除履行審批手續外，附有合同、發票、工程量清單、監理簽字蓋章。
三、項目管理情況
（一）項目制度建設情況
邵陽職業技術學院規劃基建處具體負責項目的推進，該處配備工作人員4人，力量較為充分。為抓好項目質量，加快項目建設進度，按照制度要求，通過公開招標，引進了項目代建單位，由項目單位、代建單位、監理單位共同負責項目的監督與管理，建設單位負責工程施工，各自制定了全面、完整、科學的項目管理制度、滿足了日常施工管理需要以及事后歸檔、結算的需要。
項目單位制定了從項目立項、設計、招投標、建設、驗收、績效評價等全過程的主要制度，并明確了各環節的流程，分別用文字和圖標加以說明。制度主要包括：《基建工程項目立項、設計與概預算制度》《采購招投標管理辦法》《基建工程項目施工、變更簽證管理制度》《基建工程項目工程驗收管理與績效評價工作制度》。如《基建工程項目立項、設計與概預算制度》對新建工程項目規定：一是編制基本建設總體規劃和年度基建計劃，經學院基建工作領導小組審核并提交院長辦公會議、黨委會議審定；二是編制項目建議書和可研報告，經院長辦公會議審議、黨委會議審定后，報發改部門立項，再辦妥《建設用地規劃許可證》《建筑工程規劃許可證》等前期準備；三是編制并審批項目設計方案；四是編制工程造價并實施財評，組織相關單位進行施工圖紙技術交底；五是嚴格控制設計變更。
代建方湖南第一工業設計院有限公司制定了《資金使用及財務管理制度》《項目進度管理制度》《例會管理制度》《安全、質量事故臺賬管理制度》《檔案管理制度》等多項制度，監理方湖南楚嘉工程咨詢有限公司制定了《安全生產監理檢查驗收制度》《安全生產隱患整改報告制度》《項目監理規劃》《安全監理方案》《項目監理細則》等制度，未雨綢繆，消除質量和安全隱患。
（二）項目組織實施情況
20xx年，國務院下發《關于加快發展現代職業教育的決定》（國發〔20xx〕19號）文件，明確了職業教育發展的目標，計劃到20xx年形成適應發展需求、產教深度融合、中職高職銜接、職業教育與普通教育相互溝通，體現終身教育理念，具有中國特色、世界水平的現代職業教育體系。邵陽職業技術學院現有基礎設施不完善，實訓工位少、設備陳舊，大型實訓設備因場地問題沒有引進，缺乏與專業配套的實訓條件，產教融合模式難以實現，影響了教學效果，學生畢業不能馬上上崗。20xx年學院決定上馬綜合實訓中心項目，獲得了市委市政府的大力支持，20xx年12月中共邵陽市委書記主持召開專題會議，研究邵陽職業技術學院發展問題，形成《關于解決邵陽職業技術學院發展有關問題的書記專題會議紀要》（〔20xx〕第1次），決定將邵陽職業技術學院作為本地區高素質技能型人才培訓基地，在政策、資金、業務等方面予以重點支持，由市財政等部門對學院提升教育規模和質量的基礎設施建設提供財力和政策保障。同意發行20xx年社會事業專項債券6，000萬元作為項目建設資金。20xx年5月項目單位組織編寫了《邵陽市本級20xx年社會事業專項債券邵陽職業技術學院基礎設施建設項目預期收益與融資平衡方案》，由湖南天平正大有限責任會計師事務所出具了項目收益與融資自求平衡審核報告，由湖南泓銳律師事務所出具了法律意見書，項目“一案兩書”資料齊全。
20xx年11月13日，項目獲得邵陽市自然資源和規劃局頒發的《不動產權證書》，證書編號43004461006。
20xx年11月17日，項目收到邵陽市人民防空辦公室《關于同意邵陽職業技術學院基礎設施建設項目（綜合實訓中心）防空地下室易地建設的批復》（邵防結審字〔20xx〕56號）。
20xx年12月7日，項目獲得邵陽市住房和城鄉建設局《關于邵陽職業技術學院基礎設施建設項目（綜合實訓中心）工程初步設計的批復》（邵建發〔20xx〕162號）。
20xx年12月16日，由湖南天立工程咨詢有限公司完成《邵陽職業技術學院基礎設施建設項目（綜合實訓中心）可行性研究報告》。
20xx年12月16日，項目獲得邵陽市自然資源和規劃局頒發的地字第43050120xx00045號《建設用地規劃許可證》。
20xx年12月25日，項目獲得邵陽市生態環境局大祥分局的建設項目環境影響登記，備案號20xx43050300000108。
20xx年1月19日，項目獲得邵陽市發改委《關于邵陽職業技術學院基礎設施建設項目（綜合實訓中心）可行性研究報告的批復》（邵市發改社〔20xx〕8號）。
20xx年2月7日，項目獲得邵陽市自然資源和規劃局頒發的建字第43050120xx00007號《建設工程規劃許可證》。
20xx年2月25日，項目獲得邵陽市發改委《關于邵陽職業技術學院基礎設施建設項目（綜合實訓中心）總投資概算的批復》（邵市發改社〔20xx〕35號）。
20xx年8月16日，項目單位與湖南省天宇建設工程有限公司簽訂工程施工合同，約定20xx年8月20日開工，20xx年10月20日竣工。同年8月20日，項目單位與湖南楚嘉工程咨詢有限公司簽訂工程監理合同。
本項目建設內容：項目規劃建設綜合實訓樓1棟，總建筑面積16158.33平方米，共6層，建筑高度30.6米。其中綜合實訓樓建筑面積15，551.43平方米，地下室面積606.9平方米。結構形式為框架結構、采用樁基礎、柱下獨立基礎。
本項目發改批復總投資5，977萬元，其中：工程建設費用4625萬元，工程建設其他費用909萬元，預備費443萬元。工程施工總工期18個月，預計為20xx年12月至20xx年5月。
項目開工前，項目單位、代建單位、監理單位、施工單位四方一起進行了技術交底等工作銜接，各單位根據項目需要組織精干力量，進行了合理分工，明確了職權職責。項目開工后，項目單位和代建單位根據相關法規和合同條款，充分賦予監理單位的工作權限：對承包人的建議權、分包人的認可權；工程質量、設計的建議權；開工、停工、復工的發布；監督、檢驗權等。11月以來，每周四方單位聚集一起召開工作例會，總結當周工作，指出問題不足，完善整改措施，并由監理單位整理成會議紀要，存檔保存。代建單位、監理單位每日做好工作日志，發現問題及時通知施工單位整改，并做好旁站計錄，登記安全隱患臺賬。已編寫例會會議紀要5份，簽發旁站計錄表4份，發現并整改安全隱患、質量隱患數十起。通過四方共同努力，目前項目施工秩序、質量良好，施工進度符合合同要求。
截至20xx年10月31日，項目專項債券資金已累計使用11，608，759.23元，資金使用率為19.35%。
（四）項目運營情況
項目目前處于施工建設期，尚未投入運營。
四、債務信息報送與公開情況
項目單位未遵循市政府債務辦（市財政局債務科）的安排與要求，沒有按月填報《政府專項債券發行使用情況表》《政府專項債券項目基本情況表》，財政部門不能及時掌握和了解專項債券資金的支付使用情況，同時也不清楚項目建設進度情況。
五、債務風險控制與還本付息情況
邵陽市是湖南省省轄地級市，位于湘中偏西南，近年來經濟發展迅速，一般公共預算收入和政府性基金收入增長較快，政府債務規模較小，債務風險可控。本項目的.收入來源為培訓、學費和住宿收入，按照政策規定可以作為專項債券的償債資金來源。根據《湖南省邵陽市20xx年社會事業建設項目專項債券收益與融資自求平衡審核報告》(湘天會專字[20xx]第81號)等資料，湖南天平正大有限責任會計師事務所在項目單位對募投項目收益預測及其所依據的各項假設前提下，項目預期各項收入對應的政府性基金收入或運營收入能夠合理保障償還融資本金和利息，實現項目收益和融資自求平衡。項目債券融資6，000萬元，債券存續期內本息合計7，770萬元，項目經營凈收益9，751.64萬元，覆蓋倍數為1.26。
本項目專項債券年利率2.95%，存續期限10年，20xx年5月20日起計息，每半年付息一次，由項目單位先行付息至邵陽市財政局，再由財政還息。目前項目單位已支付債券利息177萬元。
六、績效評價工作情況及評價結論
湖南南方會計師事務所中標該績效評價項目，提供第三方服務。根據《關于開展20xx-20xx年度邵陽市市本級政府專項債券項目資金績效評價工作的通知》（邵財績〔20xx〕20號），我所成立了績效評價工作小組并進行了現場績效評價，現場評價工作內容主要有：
（一）核實數據。核實專項債券項目資金收入支出數據的準確性、真實性。重點檢查專項債券項目資金支出情況、風險管理及處置情況，運用因素分析法、專家評判法等調查分析方法進行綜合分析。
（二）查閱資料。查閱項目預算安排、資金管理、資金運用、項目前期準備、項目施工管理等相關文件資料和財務憑證。
（三）實地查看。現場查看項目施工、進度和質量管理、各方履職情況等。
（四）問卷調查。對項目建設的滿意度發放問卷，進行調查。
（五）綜合分析。歸納匯總提供的材料及項目單位的自評報告，結合現場調查情況進行綜合分析。
（六）撰寫評價報告。評價組依據各項評價指標進行評價和打分，形成績效評價報告。
（七）評價結論。根據《邵陽市20xx-20xx年度市本級政府專項債券項目資金績效評價指標評分表》，從決策管理、過程管理、產出管理、效益管理四類一級指標及二級、三級細分指標逐一進行評分，經量化考核和專家評審，該項目資金績效評價綜合得分76.14分，等級為“較差”。
七、項目資金績效情況
（一）項目產出情況分析
20xx年8月16日，項目單位與湖南省天宇建設工程有限公司簽訂工程施工合同，20xx年8月20日開工。截至20xx年10月31日，項目專項債券資金已累計使用11，608，759.23元，已完成場地平整，土方外運15，575.84平方米，完成地下室基礎澆筑、7米旋挖樁115個，目前已進行到樁基承臺基礎施工階段。項目組織工作嚴謹，時間安排緊湊，開工以來進展順利。為挽回前期準備工作耽誤的時間，項目單位采取邊實施邊采購實訓設備的辦法，預計20xx年4月完成項目主體建筑物結構封頂，到20xx年9月實訓中心大樓具備試運營條件。同時加強工程質量管理，嚴格執行工程技術操作要領，代建公司與監理公司組織精干力量全程在施工現場蹲守，履行工作職責，實施現場簽證與監督，爭創“省優”工程。
（二）項目績效情況分析
專項債券資金6，000萬元于20xx年7月底撥付至項目單位，項目單位與交通銀行簽訂了定期存款協議，利率1.6675%，至20xx年3季度共取得存款利息1，004，447.34元，部分彌補了項目進度與債券資金撥付不匹配的不足，減少了債券資金閑置損失。
項目將建成建筑面積15，551.43平方米的實訓中心，供汽車與智能制造學院、電梯工程學院和教育培訓學院使用。預計將引進高學歷教師50人，可年新增學生20xx人，年新增社會培訓5000人次，年增收入800-1200萬元。
項目的建設與運營將為師生提供良好實踐實操平臺，提高教學質量，提升學校實力；激發學生的創造力，創新力，并為學生工讀結合、勤工儉學創造條件；培養一大批懂技術、會管理的人才，促進地方經濟繁榮發展；踐行“產教結合，校企一體”的創新模式，促進職業教育的健康發展。
八、存在的問題及原因分析
（一）項目進度不達預期，資金使用效率較低。本項目于20xx年9月開工，已完成土方外運、地下室基礎工作，目前處于一樓基礎施工階段，約晚于原計劃6個月工期。原因一是本項目采取異地電子招標，由于招標文件出現瑕疵導致招標延遲50余天；二是施工許可證等前期“四證”辦理手續繁雜，辦理時間較長，出現了“錢等項目”的情況。
（二）“一案兩書”編制不切合項目實際。本項目總投資6，000萬元，建設內容僅為綜合實訓樓；為項目申報專項債券資金編制了《湖南省邵陽市20xx年社會事業專項債券項目預期收益與融資平衡方案》，以及以此方案預測為依據編制了《湖南省邵陽市20xx年社會事業建設項目專項債券收益與融資自求平衡審核報告》《關于湖南省邵陽市20xx年社會事業專項債券發行事宜之法律意見書》，“一案兩書”所述的項目總投資為22，000萬元，建設內容包括汽修實訓車間3，600平方米，電梯實訓車間6，000平方米，邵陽市大學生創新創業孵化實訓中心10，000平方米，理實一體化教學樓12，000平方米，學生宿舍15，000平方米，單身教師周轉公寓3，000平方米以及實訓設備、校園信息化建設和配套設施，總建筑面積49，600平方米。兩者不僅總投資相差巨大，建設內容也不一致，若以上述項目運行作為收入預測有失偏頗，且項目單位反映大學生創新創業孵化實訓中心、理實一體化教學樓和單身教師周轉公寓三個項目已停止建設。
（三）風控機制不完善，債券發行、使用等信息不透明。根據對各種風險因素及風險程度的分析，項目面臨的主要是資金風險、協作條件風險。針對資金風險，項目單位在建立風控機制及采取應對措施上，反映遲滯，未形成債務風險動態監測機制和制定債務風險應對預案。債券發行、使用等信息不透明，未按月填報《政府專項債券發行使用情況表》，債券資金使用未錄入專項債券綜合管理平臺備查。
（四）施工管理、質量管理存在不足。
1、無證開工。項目單位“四證”辦理進度滯后，施工許可證下發時間為20xx年12月7日，工程實際開工日期為20xx年9月，屬于違規無證提前施工。
2、違規使用特種施工設備。國家規定塔吊等特種設備在施工許可證辦理到位之前應予禁止使用。
3、安全文明施工管理不到位。一是存在現場作業人員未戴安全帽現象；二是存在夯實機作業人員未戴絕緣手套、未穿絕緣鞋現象；三是防護措施不到位，如塔吊未設專用電源開關三級箱，塔吊電纜未做絕緣保護，臨時用電開關箱與用電設備的水平距離過大且未上鎖；四是基坑臨邊防護不到位，腳手板未鋪滿、鋪平穩。
4、現場質檢員、安全員有時未在崗履職。
5、材料堆放不整齊，鋼筋保護不到位，被工人踩表面粘有泥土，影響其握裹力。基礎梁模板安裝部分破損嚴重，達不到設計規范強度、剛度和穩定性。
6、部分材料進場未及時報驗、送檢。績效評價組查驗材料送檢報告時，施工方提供了混凝土的質檢報告、鋼材出廠合格報告和部分送檢報告。
（五）資金籌措渠道單一，過于依賴政府與銀行。經過20余年的發展，學院已初具規模，但長期借款達15，830萬元，資產負債率為37.54%。主要是舉債建設與經營，未考慮吸收社會資本力量參與合股或合作辦學。
九、有關建議
（一）加快項目建設進度，提高資金使用效率。做好項目施工進度計劃，銜接各方力量，統籌兼顧，合理安排，把保質保量作為項目的頭等大事來抓，落實合同的獎懲措施。建議施工的同時，盡早落實實訓設備采購計劃與實施，確保大型設備與施工同步進場安裝，早日實現項目投產營運。
（二）科學編制“一案兩書”，據實做好收支預算。項目單位應以實際建設的項目內容作為依據，科學編制“一案兩書”，合理測算項目費用和項目運營收入，發揮專項債券資金使用效能，降低資金運行風險。
（三）建立健全風控機制，確保債務信息公開透明。分析
項目建設和運行期間可能出現的社會、經濟、技術等風險，根據風險等級、范圍和特點，建立切實可行的風控管理制度及風險處置預案，提高處理突發風險事件的能力。同時，按照專項債券資金管理及使用要求，及時上傳資金使用信息，按月填報《政府專項債券發行使用情況表》，便于上級部門掌握項目進度，合理調度資金，保證項目順利推進。
（四）加強項目質量管控，完善多方監督機制。項目單位對本項目質量管理非常重視，制定了《基建工程項目施工、變更簽證管理制度》《基建工程項目工程驗收管理與績效評價工作制度》，并引進代建單位履行管理職責。監理方湖南楚嘉工程咨詢有限公司制定了《安全生產監理檢查驗收制度》《安全生產隱患整改報告制度》《項目監理細則》等制度，確保實施期間時刻在現場履行監督。開工期間，存在一些安全和質量隱患，已及時口頭通知和書面通知，并得到了整改。建議項目單位進一步加大質量管理力度，構建多方面的監管體系，對于施工單位的重復違規行為實施經濟處罰，必要時撤換項目經理、安全員、質檢員。
（五）引進社會資本，合力共同辦學。教育是立國之本，職業教育是振興實業之需，科技創新之需，具有遠大廣闊的前景。近幾十年來，“技工荒”引發了“技校熱”，各種培訓學校、技工學校如雨后春筍紛紛建立，并隨著改革開放和經濟發展茁壯成長，涌現了北大青鳥APTECH、新東方烹飪學校、藍翔技校等民辦知名技校。建議項目單位利用政策優勢，拓寬融資渠道，引進民營資本，實行股份制或部分股份制模式，減少學校負債和財政負擔，做大做強職業教育這塊蛋糕。
項目績效評價報告 7
一、基本情況
（一）單位基本情況
郴州市第二人民醫院是一所綜合功能齊全，專科特色突出，集醫療、科研、教學為一體的二級綜合醫院。是全市肝病、結核、艾滋病、手足口病、甲型H1N1流感、人禽流感、麻疹等39種法定傳染病定點收治醫院。現為郴州市傳染病專業委員會主委單位、郴州市傳染病救治中心、中醫藥管理局第三批中醫藥防治傳染病臨床基地建設單位、首都醫科大學附屬北京佑安醫院技術協作醫院。醫院核定人員編制數204名，截止20xx年底在職職工378人(含7名臨聘人員)，內設肝病治療中心（2個病區：肝病一、二科）、結核病診療中心（4個病區：結核一、二、三、四科）、感染病診療中心（2個病區：感染一、二科）、城東分院、重癥監護室（ICU）、內科、外科、急診科、門診部等臨床科室以及檢驗、影像、心電、B超、內鏡（胃鏡、腸鏡、支纖鏡等）、肺功能檢查室等輔助業務科室。
（二）單位年度整體支出績效目標，市級專項資金績效目標、其他項目支出（除市級專項資金以外）績效目標
1、單位年度整體支出績效目標
20xx年我院整體支出預算申請11692.79萬元，其中基本支出11222.79萬元，項目支出470萬元。設定整體績效目標：加大醫院提質改造，力爭年內完成門急診醫技綜合樓項目基本建設；繼續抓好醫療質量與安全，促進業務提升；強力推進人才隊伍建設，培養、引進多學科高素質專業人才。
2、市級專項資金績效目標
20xx年我院有申請了市級專項資金兩個：業務工作經費350萬元，即門急診醫技綜合大樓建設經費；運行維護經費120萬元，即傳染病防治經費、艾滋病防控經費、城東分院運行補助經費。設定績效目標：運行維護經費用于添置設備設施，培訓醫護技人員，提高救治水平，承擔特殊涉毒人員的救治任務；業務工作經費用于完成門急診醫技大樓基礎建設及部分精裝修。
3、其他項目支出
20xx年我院年初未設定除市級專項資金以外的其他項目支出績效目標。
二、一般公共預算支出情況
（一）基本支出情況
1、工資福利支出1945.09萬元，主要用于在職人員基本工資、津貼補貼、社會保險費、住房公積金等。
2、對個人和家庭補助支出58.13萬元，包括離退休費、撫恤金、生活補助等。
3、商品和服務支出219.57萬元，包括辦公費、水電費、工會費、福利費等日常公用經費。
4.“三公”經費支出。20xx年實際發生“三公”經費0.1萬元，其中公務接待費0.1萬元，車輛購置及運行費用0萬元（醫院已無公務用車），無公款出國（境）費用。醫院貫徹落實厲行節約、嚴控“三公”經費，所有資金均按國家財經法規和財務管理規定管理和使用。
（二）項目支出情況
1、20xx年度市級專項資金分兩項：一是業務工作經費350萬元，全部支出用于醫院門（急）診醫技綜合大樓的項目建設；二是運行維護經費120萬元，全部支出用于染病防治、艾滋病防控和城東分院運行補助。
2、20xx年除市級專項資金以外有兩個專項資金：一是公共衛生專項經費234.98萬元，全部支出用于提高公共衛生服務質量和重大公共衛生事件防預體系建設，二是公立醫院改革專項經費40萬元，全部支出用于彌補醫院實行藥品零差價、調整醫療服務價格后基本支出的不足部分。
三、政府性基金預算支出情況
我院無政府性基金預算支出
四、國有資本經營預算支出情況
我院無國有資本經營預算支出
五、社會保險基金預算支出情況
我院無社會保險基金預算支出
六、部門整體支出績效情況
我院20xx年整體支出較好的完成了年初預算設定的績效目標，主要表現在：
1、醫院購入肺功能儀、呼吸機、全自動分歧桿菌檢測儀等多項專用設備，完成了門急診醫技綜合樓基礎工程建設及部分項目的二次精裝修；
2、醫療服務質量總體提升，全年無重大醫療事故；
3、派出多名醫、護、技人員赴北京、廣州、長沙等地進修，引進碩士研究生一名。
4、艾滋病門診20xx年在治管理病人975人，治療率90%以上，抗病毒抑制95%以上，病毒載量檢測率97%以上，隨訪率99%以上。
5、城東分院管治病人149人，體檢率100%，好轉率90%以上，每周三次送藥、送標本，接送醫技人員為收治病人進行檢查、會診。
同時，醫院的診療人次、治愈好轉率都創下歷史新高，藥占比不斷下降，病人滿意度較高，獲得了全市平安醫院、文明單位的榮譽稱號。
七、存在的問題及原因分析
20xx年績效評價發現存在的主要問題還是基本支出經費不足，財政按編制數核定人員補助，而醫院為滿足保障人民健康的需要，招聘了大量編外人員，這部分人員都需要醫院自行創收彌補。
八、下一步改進措施
首先，要提高醫療服務水平，保證醫療服務質量，既要加強硬件投入擴建病區、購買設備，又要提升人員素質進行學習培訓、引進人才。
其次，要嚴控藥占比和衛生材料消耗，減少病人的'經濟負擔同時減低醫院的醫療成本。
九、績效自評結果擬應用和公開情況
本次績效自評結果為以后年度的預算編制提供了良好的數據支撐，將按照財政有關規定予以公開。
項目績效評價報告 8
一、基本情況
(一)項目概況
1.項目背景
隨著我國社會經濟的飛速發展和社會市場經濟體制的不斷完善，交通建設作為我國國民經濟發展的重要基礎建設設施，正日益發揮著重要的作用。近年來，我國交通建設事業正在蓬勃發展，交通工程的質量問題逐漸成為社會各界廣泛關注的焦點之一。交通工程質量是建設過程中的核心，工程質量的優劣直接關系到公路的投資收益與交通運輸的安全。在當前我國不斷加大交通基礎實施建設的新形勢下，加強交通工程質量監督管理工作對國民經濟的發展具有重要的現實意義。根據編辦三定方案中對我局工作職責的規定等有關文件精神及交通部相關政策文件精神，交通工程質量監督管理工作主要是負責全省公路工程質量、安全、檢測、造價監督管理工作。代表政府在工程建設過程中定期或不定期進行監督檢查，日常監督檢查和專項監督檢查，對公路橋梁隧道水運碼頭工程項目進行檢測監督，在單位工程全部交(竣)工時進行質量鑒定;舉辦行業會議，專項培訓，編制出版行業板報書刊，收集造價信息，為監督工作提供辦公環境和條件;代省交通運輸廳收集、整理、歸檔、建檔等工程檔案管理工作。
2.項目主要內容及實施情況
交通運輸管理與監督項目資金主要用于:工程質量檢測委托業務費、質量監督人員因公出差國內差旅費、質量監督工作用車輛運行維護費，組織及參與質量監督管理相關培訓費、聘請信息員考務人員臨聘人員檔案庫管理人員檢測機構等級能力評審專家等勞務費、購買行業書籍行業期刊辦公費、編制造價期刊、交通工程質量安全造價宣傳欄印刷費、交通基本建設檔案庫運行維護費、工作人員加班誤餐補助費、郵寄監督文件材料郵寄費、因公外出交通費、監督工作用辦公設備購置費、租賃專業技術考試場地租賃費等費用。
20xx年全省在監公路水運項目質量穩定保持在較高水平，部分重點項目榮獲國家質量最高獎，未發生一般等級以上安全生產責任事故。全年受理審核7個公路項目、4個水運項目質量監督申請。召開監督例會16次、質量監督技術分析會7次。共組織公路、水運各類監督檢查、抽查107次(公路90次，水運17次)。開展“安全隱患大整治大排查”“堅守質量安全紅線”“博鰲論壇年會安全隱患整治”等安全專項檢查17 次。簽發《監督檢查通報》《現場檢查意見通知書》等文書61份(公路56份、水運5份)，委托第三方機構出具檢測報告141份。受理核查6個項目22家工地試驗室的備案申請，通過21家，要求整改1家。安全隱患追蹤整改率100%，立案查處項目質量投訴1起，處罰金11.5萬元。完成本省2020年度試驗檢測和監理的信用評價工作(包括6家本省試驗檢測機構，16個公路工程項目72個工地試驗室，2020年檢測庫10家檢測機構和547名檢測人員;14家監理單位、17個監理標段、136名監理工程師及專業監理工程師)。推動8個政務服務事項進入省政務服務網“一體化”管理平臺，全年完成從業人員登記管理123人次、審查注冊人員5名。組織了20xx年度公路水運工程試驗檢測專業技術人員職業資格考試工作任務(共審核958人次，1849科目)。及時受理1家檢測機構能力等級評定申請，辦理變更事項，核發《等級證書》。制訂了《海南省公路工程造價管理辦法實施細則》，草擬《海南省公路工程材料價格信息管理規定》草案及和其說明，協助省廳加強全省交通工程材料價格信息管理，增強材料價格發布的科學性、規范性、權威性。加大材料價格信息發布頻率。將《海南省交通工程材料價格信息》由雙月刊改為單月刊，為全省交通建設投資造價、審計管控及時提供數據保障(每月發布34種規格，雙月增加發布78種規格，共112種;全年18市縣共發布價格信息7810個數據)。依法開展項目造價審查。完成海口繞城公路美蘭機場至演豐段公路等3個設計變更7871.95萬元預算審查，核減206.6萬元。將萬洋高速儋州互通等項目審查發現的4個造價問題上報省廳。開展交通造價工程師執業注冊及培訓。受理、審核24人次執業注冊，組織41名省公路工程造價工程師繼續教育培訓。
3.資金投入和使用情況
截至20xx年12月31日，該項目全年支出939.93萬元，占落實到位資金的99.95%，主要用于工程質量檢測委托業務費、出差差旅費、監督車輛運行維護費、外出辦公乘車交通費、聘請信息員考務人員臨聘人員檔案庫管理人員檢測機構等級能力評審專家等勞務費、加班誤餐補助費、印制《海南交通質監與造價信息》和現場檢查意見通知書等印刷費、參加專業培訓和組織交通建設工程材料價格信息員培訓等培訓費、文件資料郵寄費、購專業書籍雜志等辦公費、儀器設備維修維護費、公路水運試驗檢測考試和安全管理人員考試場地租賃費、購監督工作用辦公設備、檢測考試收費平臺數據對接開發費等信息網絡購置費。
(二)項目績效目標
1.總體目標
負責全省公路水運工程質量安全監督及檢測、檢驗工作。代表政府在工程建設過程中定期或不定期進行監督檢查，在單位工程全部交(竣)工時進行質量鑒定等監督管理工作。經監督管理后，交通工程質量穩定、行業發展健康有序、工程造價科學合理。
2.年度目標
交通運輸管理與監督項目20xx年度目標:對公路工程項目進行備案核查、雙隨機一公開檢查、專項檢查、巡視檢查，公路水運監督項目驗證性檢測、竣(交)工檢測的出差人次大于等于840人次;2.對水運工程項目進行綜合檢查、專項檢查、巡視檢查的出差人次大于等于70人次;
3.交通工程材料價格信息的主要發布品種(規格)大于等于50種;
4.公路水運工程日常監督試驗檢測次數大于等于170次;
5.工地試驗室專項檢查個數大于等于20個。
6.經監督后公路工程項目質量符合《公路工程質量檢驗評定標準(JTG F80/1-2017標準)》的達標率在95%以上;
7.經監督后水運工程項目質量符合《水運工程質量檢驗標準(JTS 257-2008)》的達標率在90%以上。
二、績效評價工作開展情況
(一)績效評價目的、對象和范圍
本次評價對象為我局2021年交通運輸管理與監督項目預算經費。通過績效評價，了解該項目的實施、運轉和最后取得的成效等情況，找出不足之處或需要改進的地方，總結經驗，擬定下一步計劃和措施，完善預算編制工作。
(二)績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準
1.績效評價原則:相關性原則、重要性原則、可比性原則、系統性原則、經濟性原則。
2.指標體系
從決策、管理、績效三個方面進行評價，具體包括項目目標、決策過程、資金分配、資金到位、資金管理、組織實施、項目產出、項目效果等8項二級指標。
3.評價方法
單位自評采用定量與定性評價相結合的比較法，總分由各項指標得分匯總形成。
4.評價標準
績效評價標準按計劃標準對績效指標完成情況進行比較。
(三)績效評價工作過程
1.前期準備。按照《海南省交通運輸廳關于開展20xx年預算管理績效工作的通知》》(瓊交財〔2022〕116號)要求，我局高度重視，迅速安排部署，由績效評價小組明確評價對象、內容、方法和工作步驟，確保績效自評工作按時完成。
2.組織實施。按照績效評價工作安排部署，要求各相關業務科室提供分管的項目資料、配合績效評價小組開展績效自評工作。
3.分析評價。一是合理設置評價指標體系，從決策、管理、績效三個方面對項目支出總體實施成效情況進行評價。二是采取定性和定量分析的方法，對各項規劃編制進行單一評價，再由評價組對自評表進行評分表，得出項目績效的平均分。
三、綜合評價情況及評價結論
根據項目績效評價自評工作的有關要求，我局績效評價工作小組按照既定的評價指標和評價方法，從決策、管理、績效三個方面對該項目進行了科學、客觀、公正的績效評價，最終確定績效評價評價得分99.47分，等級為“優秀”(評價說明:得分≥90分為優秀;80≤得分<90為良好;60≤得分<80為中等;得分<60為差)。
四、績效評價指標分析
(一)項目決策情況
1.項目目標(滿分4分，得分4分)
(1)目標內容(滿分4分，得分4分)
項目設置了績效目標，績效目標明確、可量化，與實際工作內容相關，預期產出效益和效果符合海南省交通工程質量監督管理行業發展規劃要求的正常業績水平，績效目標與預算確定的項目資金量相匹配，得分4分。
2.決策過程(滿分8分，得分8分)
(1)決策依據(滿分3分，得分3分)
項目決策依據充分，符合國家法律法規和相關政策，符合海南省交通工程質量監督管理發展規劃和政策要求，符合我局“三定方案“規定的工作職責和年度工作計劃，得分3分。
(2)決策程序(滿分5分，得分5分)
符合財政對項目選取的要求，經過充分的前期自評，經我局預算績效小組審核后報局務會研究討論通過，項目實施調整履行也完成了相應的報批手續，程序合規，得分5分。
3.資金分配(滿分8分，得分8分)
(1)分配辦法(滿分2分，得分2分)
按照財政相關規定制定了我局預算管理制度，對預算資金安排和分配做出了規定，資金分配因素全面合理。項目資金根據各業務活動實際工作量以及我局預算限額總量進行分配。測算依據科學合理。項目資金分配額度與項目實際需求相適應，得分2分。
(2)分配結果(滿分6分，得分6分)
各業務科室均完成資金支出的序時進度和總任務，同時完成了各項工作內容，資金分配合理科學，在優先保障基本支出和重點工作的基礎上，對其他各項工作兼顧，取得較好效果，得分6分。
(二)項目管理
1.資金到位(滿分5分，得分5分)
(1)到位率(滿分3分，得分3分)
交通運輸管理與監督項目全年資金來源于財政資金預算撥款，預算數940.4萬元，落實到位資金940.4萬元，資金到位率100%，得分3分。
(2)到位時效(滿分2分，得分2分)
該項目資金全部為財政撥款預算資金，在年初是批復下達，我局按序時進度申請用款計劃，資金及時足額到位，得分2分。
2.資金管理(滿分10分，得分10分)
(1)資金使用(滿分7分，得分7分)
截至20xx年末，項目資金支出940.4萬元，預算執行率99.95%。資金使用均按預算安排支出，調整次數不超過扣分次數。不存在截留、擠占、挪用項目資金的情況，不存在超標準開支情況，得分7分。
(2)財務管理(滿分3分，得分3分)
有相應財務和業務管理制度，制度健全、合法合規、完整，會計核算規范，得3分。
3.組織實施(滿分10分，得分10分)
(1)組織機構(滿分1分，得分1分)
我局機構設置健全，分工明確，各項工作責任落實到位，得分
1分。
(2)管理制度(滿分9分，得分9分)
我局內控制度全面，實施有效，各流程節點的管控符合內控要求，各項制度能有效執行，得分9分。
(三)項目產出
1.產出數量(滿分5分，得分4.52分)
該項目20xx年共設置績效目標9個，其中產出指標中的數量指標7個，效益指標中社會效益指標2個，各指標績效自評分值占比10%。該項目執行率績效自評分值占比10%。除一個績效目標未完成計劃目標值以外，其余均100%完成，預算執行率99.95%，占比分值按滿分計算，得分4.52分。
2.產出質量(滿分4分，得分4分)
20xx年全省在監公路水運項目質量穩定保持在較高水平，部分重點項目榮獲國家質量最高獎，未發生一般等級以上安全生產責任事故，基本上達到預期目的`，得分4分。
3.產出時效(滿分3分，得分2.95分)
我局在20xx年底完成預算安排的各項任務和支出進度。但在預算執行中序時進度有部分滯后，得分2.95分。
4.產出成本(滿分3分，得分3分)
我局20xx年預算測算成本中有財政規定標準的不得超標準，無財政標準的通過市場比價，擇優選取。此外，工作活動也按厲行節約原則整合資源，做到合理科學的支出。該項目實際支出均未超出預算成本，得分3分。
(四)項目效益
1.經濟效益(滿分8分，得分8分)
(1) 20xx年全省在監公路水運項目質量穩定保持在較高水平，部分重點項目榮獲國家質量最高獎，未發生一般等級以上安全生產責任事故，為我省經濟發展提供了有力支撐。
(2)節約資金，減少財政支出。我局通過造價審查，降低工程投資成本，節約財政資金。為合理控制工程造價，提高建設資金的使用效率。
得分8分。
2.社會效益(滿分8分，得分8)
通過對交通工程質量監督，保障了國家人民的生命財產安全，為國家事業發展和社會發展提供了有力支撐，通過交通建設改善了人民群眾的出行條件，具有重要積極的社會效益。
3.可持續影響(滿分8分，得分8分)
海南省交通工程質量監督管理工作是我局主要工作在建設過程中，我局加強工程質量監督管理，發揮職能的正能量，確保項目正常保質保量按時實施，使各地區的經濟發展持續上升，社會效益明顯提高，為完善交通基礎設施條件，構建安全、方便、快捷的綜合交通運輸體系保駕護航，為國際旅游島、自由貿易島的建設添磚加瓦。
根據編辦三定方案中對我局工作職責的規定、七部委共同頒發的《關于加強重大工程安全質量保障措施的通知》(發改投資〔2009〕3183號)有關文件精神。海南省交通工程質量監督管理工作是我局每年必須且重要的工作。本項目資金來源為財政撥款資金。自我局轉為全額撥款單位后，省財政每年預算批復均含本項目，目前項目較成功，具有投資的必要性，得分8分。
4.服務對象滿意度(滿分8分，得分8分)
監督項目建設各方均滿意，得分8分。
五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析
(一)主要經驗及做法
主要經驗及做法:科學合理地配置資金，盡可能將有限的財政資金分配好、使用好、管理好。認真執行資金收支使用制度，確保專款專用，防止項目資金被擠占挪用。進行項目預算編制時在本年度工作計劃的基礎上，結合上一年該項目的工作情況及各項支出費用情況進行編制，編制經費預算的同時制定本年度績效目標。在執行預算指標的過程中，嚴格遵守審批流程，嚴格控制支出，專款專用，每月追蹤支出進度，每季度對項目的執行情況進行分析和評價。
(二)存在的問題和建議
1.我局經常性項目預算結構較為單一，主要為監督管理工作經費，其中又以委托業務費為主，因此預算執行率與工程項目的進度密不可分。近兩年來，因建設項目環保問題和征地拆遷難等問題，建設項目并不能夠按照計劃進入重要工序。施工進度不可控，所以各項目監督抽查檢測進度不可控，預算執行進度會受到影響。
2.檢測委托業務周期較長，待完成委托業務并出具相應的檢測報告后方可結算，結算周期長影響月度的預算執行進度。
3.計劃外監督工作無法準確測算。根據省政府和省廳的要求和安排，我局在年度計劃外承擔了計劃外項目的監督工作，監督管理工作支出存在不確定性，成監督檢測經費無法準確測算。
4.監督技術人員不足。因全省在監項目多，我局人力資源有限，在一定程度上制約了監督工作的成效。
下一步我們將進一步加強預算管理工作，統一思想，提高認識。一是加強預算編制工作，做好事前準備工作，精細化編制預算。二是高度重視項目預算執行工作，及時發現預算執行存在的問題，及時調整無法支出的項目預算指標。三是加強預算執行分析，落實相關責任，更進工作方式，提高項目運行效率和成效。
六、有關建議
無。
七、其他需要說明的問題
無。
項目績效評價報告 9
一、基本情況
（一）項目概況
20xx年度縣級專項資金實施的項目共2個，共完成投資62.59萬元。具體內容如下。
1、長己公路老木壩至發窩段提升改造項目。20xx年縣財政安排項目前期工作經費60萬元。用于完成長己公路老木壩至發窩段39.8公里的路基路面提升改造項目前期工作，包含項目可行性研究報告及施工圖設計等。
2、20xx年工作經費。縣財政安排非稅返還工作經費2.59萬元。用于完成20xx年工作目標任務，保障局機關的日常工作運轉。
（二）項目績效目標
20xx年開展的2個項目均按照部門和單位的年度工作安排、工作職責、項目具體情況等設置了各項目的總體目標，按照產出、效益、滿意度一級指標和產出指標下的數量、質量、時效、成本指標，效益指標下的經濟效益、社會效益、生態效益、可持續影響指標，滿意度指標下的服務對象滿意度指標等二級指標，根據項目各自的情況和特點，設置了各項目的三級指標。具體情況詳見附件項目自評表。
（三）項目組織管理情況
20xx年開展的項目，均按照部門組織分工、項目的目標和特點、管理要求等，制定項目管理制度，分解項目目標，層層落實各級組織和人員責任，平穩有序地開展好項目工作。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍
1、績效評價目的是為強化部門預算績效管理責任，提高財政資金使用效益和管理水平，了解武定縣20xx年項目專項經費的使用情況和取得的成效，總結項目資金管理經驗進一步加強和規范項目資金管理，完善項目和資金管理辦法，為指導預算編制和申報績效目標、優化財政支出結構提供決策參考和依據。
2、績效評價的對象和范圍為武定縣交通運輸局20xx年縣級安排的專項經費項目。
（二）績效評價原則、依據、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣等
1.績效評價原則
根據績效評價管理辦法的相關規定，本次績效評價遵循科學規范原則、公正公開原則、分級分類原則、績效相關原則等。
2.評價指標體系（附表說明）
3.評價方法
評價從項目的產出指標、效益指標、滿意度指標等方面進行量化、具體分析。
（三）績效評價工作過程
1、認真開展前期工作
根據下發的有關文件要求，我局迅速組建了績效評價管理工作領導小組，迅速開展前期各項準備工作。成立由辦公室主任為組長的預算績效管理評價工作領導小組，負責預算績效評價工作的領導管理工作，領導小組下設辦公室，由資財審計股負責財政支出績效自評工作的具體組織、協調工作。
2、有序開展績效評價
為確保績效評價工作落到實處，取得成效，我局組織各股室召開了工作部署會，對組織開展績效考評明確了具體要求，對績效評價指標進行了詳細解讀，為組織開展好績效考評工作奠定了基礎。根據實施方案要求，我局組織力量進行了逐一梳理，并進行了數據分析，開展了自評。
三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）
（一）績效評價綜合結論
縣交通運輸局按項目評價要求，認真、及時收集相關的'基礎數據、資料，認真做好自評工作，按照項目績效評價各個指標依據和原則進行綜合評價和審核定論，通過對20xx年項目前期工作經費和工作經費績效自評，本單位自評得分100分，等級為“優”。
（二）績效目標實現情況等。（自評表附后）
2個項目均按照年初設定的績效目標，穩步推進項目開展，并實現了20xx年項目支出績效目標。
四、績效評價指標分析
（一）項目決策情況分析
項目決策依據符合交通運輸行業發展規劃和部門年度工作計劃，并根據實際情況需要制定了年度實施規劃。決策過程符合申報條件，申報、批復程序符合相關管理辦法。
（二）項目過程情況分析
項目在開展過程嚴格按照項目的管理辦法和資金使用制度，做到項目資金專款專用、按項目獨立核算、無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況發生。
（三）項目產出情況分析
項目產出按照數量、質量、時效、成本等四個方面，根據項目各自情況，設置符合項目特點的三級產出指標，用于指導和跟蹤項目工作開展。
（四）項目效益情況分析
項目效益按照經濟效益、社會效益、生態效益、可持續影響等四個方面，設置符合各項目實際情況和特點的三級效益指標，用于指導和跟蹤項目工作開展。
五、主要經驗及做法
一是成立組織機構。領導重視，成立了部門預算績效管理工作領導小組，負責預算績效評價工作的領導管理工作；二是制定管理辦法。健全完善了財務管理制度，進一步規范了項目實施、資金管理等各方面內容；三是對項目實施確定了機構、人員，提出了工作措施、質量進度、考核、監督檢查驗收、竣工決算等具體要求；四是加強項目督查。對項目實施進行不定期抽查及隨機暗訪；五是嚴抓項目竣工驗收。對于項目竣工驗收進行詳細查驗，層層把關，確保工程質量。六是規范項目結算審核。通過各方嚴格把關，有效的控制和節約了項目成本；七是狠抓竣工財務決算；八是做好資料歸檔。
六、存在的問題及原因分析
20xx年我部門科學有效地使用項目資金取得了較好的經濟、社會效益，但還存在一些問題：在取得成績的同時，績效評價工作也存在一些短板，主要是在人員方面配備不足、缺乏專業的績效管理人員。交通部門項目多、資金量大，但人員較少，沒有專職的績效業務員，開展項目的資金持續保障難度較大等問題。
七、有關建議
預算績效工作的全面實施，能加強財政支出管理，提高財政資金使用效益，提高財政資源配置效率和使用績效。下一步，我局將繼續加強預算績效管理相關制度的完善，不斷提高績效目標設置的科學性，加大績效運行監控的力度，及時調整績效目標設定的偏差，客觀公正對績效結果進行評價，對績效結果出現的問題及時整改，提高交通運輸系統預算資金的管理水平和能力。
八、其他需要說明的問題
無。
項目績效評價報告 10
一、評估對象
項目名稱：成都市武侯區應急管理局800M應急通信設備采購項目
項目單位：武侯區應急管理局
主管部門：應急管理科
項目屬性（新增/延續）：延續
項目績效目標：構建武侯區立體應急通信體系，全面提升武侯區應急通信指揮能力
申請資金總額：171.54萬元
其中申請財政資金：171.54萬元
項目概況
目前，我區應急局每天使用2臺800兆手持對講機通過成都市應急網與市應急局統一調度，全區仍未建立統一的應急通信指揮系統。經充分調研論證，在確保通信網安全、穩定、可靠的基礎上，區應急局擬在成都市應急網絡平臺的基礎上建設區應急通信指揮系統，無需單獨組網，只需根據實際需求購買800兆通訊終端設備入網使用即可。
二、評估方式和方法
（一）評估程序
我局對800兆通訊終端產品及服務的市場租賃和購買進行了調查考察；經多方公司對比后確定租賃的性價比過高信息組網難，既否定租賃程序；擬按照購買800兆通訊終端產品的方式招標。
（二）論證思路及方法
按照建設現代化應急通信指揮體系的要求，本著長遠建設，指揮高效，節約資源的原則，結合我區應急通信體系建設需要，建議采取購買產品的方式解決應急通信問題。
（三）評估方式（含專家名單）
此次項目經應急局研究討論，征求區財政局及13個街道和新城管委會意見，同時，上20xx年7月18日區安委會20xx年第三次會議審議并原則同意。
三、評估內容與結論
（一）項目的相關性
本次購買項目包括268臺手持電臺，14臺基地臺。為確保設備到位后的使用情況，應急局將安排24小時值守制度，不定時呼點制度，實時掌握全區應急突發事件情況，及時指揮調動應急救援力量到達現場處置救援。
（二）預期績效的可實現性
在依托成都市應急網進行日常通信及應急指揮調度的基礎上，擬購買800兆應急通訊設備282臺（手持對講機268臺，便攜式基地臺14臺）。其中，區領導配備手持對講機3臺；區應急局配備手持對講機7臺；相關職能部門配備手持對講機7臺、便攜式基地臺1臺；13個街道辦各配備手持對講機5臺，共65臺；13個街道辦各配備便攜式基地臺1臺共13臺；轄區內18個一級消防站、75個二級消防站各配備手持對講機2臺共186臺。合計282臺。
（三）實施方案的有效性
通過此次項目購買對我區應急通信建設的短板補齊，完成對全區所有區級相關單位、街道辦事處、消防救援大隊及微消站等的通信互聯。有利于對應急事件及時接收、處置和上報打下了結實基礎。
（四）預期績效的`可持續性
該項目是實時通信能建設，完成后將持續使用與完善，對人民群眾的生命財產安全有著至關重要的作用，也是我區政府執行力的重要表現。
（五）資金投入的可行性及風險
依據《成都市武侯區重大安全隱患整治專項資金管理暫行辦法（試行）》成武安委[20xx]3號文件精神，此次采購項目實行政府集中采購方案由財政局統一執行，故風險系數低。
（六）總體結論
區應急管理局承擔全區所有安全生產及突發事件的應急指揮協調工作，此次項目實施旨在認真貫徹區委區政府領導在20xx年7月23日《成都市武侯區人民政府安全生產委員會20xx年第3次會議》上的決策指示要求，構建武侯區立體應急通信體系，全面提升武侯區應急通信指揮能力，為我區的突發事件快速反應、全區經濟建設、人民生命安全保駕護航，做好最后底線工程。
四、相關建議
無
五、其他需要說明的問題
無
項目績效評價報告 11
一、項目基本情況
（一）項目立項背景及實施目的
按照黨中央、國務院關于做好防汛抗洪搶險救災工作的決策部署，為進一步提高防洪減災能力，20xx年12月國務院決策實施防洪減災薄弱環節建設。20xx年5月，水利部、國家發展改革委、財政部聯合發布《加快災后水利薄弱環節建設實施方案》（水規計〔20xx〕182號）。根據國家部署，結合山東省實際，省水利廳會同省發展改革委、省財政廳制定了《山東省加快災后水利薄弱環節建設實施方案》。為進一步實施小型病險水庫除險加固和農村基層防汛預報預警體系建設，增強流域和區域防洪排澇減災能力，解決水庫安全隱患問題，確保水庫安全，20xx年莒南縣將35座病險水庫作為縣級重點整治項目，以專項形式實施病險水庫除險加固。
（二）項目預算安排和支出情況
根據相關文件，莒南縣20xx年度小型水庫除險加固工程配套資金每座104萬元，其中縣級配套資金20萬元/座。本工程35座水庫縣級批復預算資金700萬元，實際到位資金700萬元，資金到位率為100%。
通過績效評價組現場查閱莒南縣水利局的總賬、明細賬、會計憑證等財務資料。莒南縣20xx年度小型水庫除險加固工程共計支付資金532.65萬元，其中包含支付莒南縣興禹水利建筑工程有限公司工程預付款475.14萬元，支付臨沂市水利水電工程建設監理中心代建費28.44萬元和監理費29.07萬元，預算執行率為76.09%。
（三）項目主要內容和實施情況
莒南縣20xx年度小型水庫除險加固工程包括20xx、20xx兩個年度計劃的除險加固水庫共計35座。根據臨水許〔20xx〕54號、莒南水字〔20xx〕140號批復文件，該項目涉及莒南縣山前水庫等35座小型水庫除險加固。項目主要工作內容為大壩心墻加高，新建溢洪道導流墻，放水洞閘門更換，新建管理房，新建交通橋防汛路等。
二、項目績效目標
（一）總體績效目標
通過實施病險水庫除險加固工程，消除水庫安全隱患，提高防洪標準，增強灌溉能力，促進農田保護和農村水資源保護，改善民生，維護農村的和諧穩定。加強財政資金管理，提高資金使用效益，全面加強財政支出責任和效率意識。
（二）階段性績效目標
保質保量完成莒南縣35座小型水庫除險加固工程，包括大壩主體、溢洪道、放水洞等部位的除險加固。
經評價組對單位績效目標重新梳理后為：（略）
三、評價基本情況
（一）績效評價的目的、對象和范圍
1、評價目的
為加強小型水庫除險加固工程專項資金管理，客觀公正地核查小型水庫除險加固工程項目資金預期目標實現程度，考察資金支出效率和綜合效益，及時總結經驗，分析存在的問題及原因，切實采取有效措施進一步改進和加強財政專項資金管理，不斷提高財政專項資金管理水平和使用效益。在此基礎上，重點分析項目預算編制的合理性、成本支出的真實性和控制有效性，評價財政資金的使用效率和效果，為以后年度編制項目預算、選擇項目實施主體等提供參考依據。
2、對象和范圍
本項目評價對象是莒南縣水利局20xx年度小型水庫除險加固工程700萬元資金的使用績效。
評價范圍涉及莒南縣水利局一個主管單位以及山前水庫等35座水庫除險加固工程的實施情況。
評價基準日為20xx年12月31日。
（二）績效評價原則
本次績效評價指標主要遵循相關性、重要性、可比性、系統性、經濟性原則。
（三）評價方法
本著科學、規范、獨立、客觀、公正的原則，評價比較法、因素分析法、成本效益分析法、公眾（專家）評判法，通過對決策、過程、產出和效益的比較和分析，對項目績效情況進行綜合評價。
根據莒南縣財政局的`要求，結合項目的實際情況，采取現場評價和非現場評價相結合的方式。
1、現場評價。現場評價滿足現場數量占項目數量的30%，現場評價金額不低于項目總金額的60%的原則。
2、非現場評價。對項目實施單位提交的相關資料和數據進行分類、匯總、梳理、分析，對發現的問題進行核實確認。
（四）評價標準
主要采用計劃標準、行業標準和歷史標準等。
（五）評價指標體系
1、評級指標體系
莒南縣水利局20xx年度小型水庫除險加固工程項目為專項資金類項目，所以本次指標設計依據《財政部關于印發<項目支出績效管理辦法>的通知》（財預〔20xx〕10號）、《山東省財政廳關于印發<山東省省級項目支出績效單位自評工作規程>和<山東省省級項目支出績效財政評價和部門評價工作規程>的通知》（魯財績〔20xx〕4號）進行設計，依據項目實際情況對績效評價個性指標進行了細化、量化。總分值設定為100分，決策和過程指標各占20分，產出和效益指標各占30分。
2、綜合績效評價級次評定標準
根據《山東省省級項目支出績效財政評價和部門評價工作規程》（魯財績〔20xx〕4號），評價結果分為優、良、中、差四個檔次。
（六）績效評價工作過程
本次績效評價是在單位績效自評的基礎上開展的，評價工作堅持結果導向，通過核查相關資料、與相關人員座談、對服務對象開展問卷調查和電話調查等手段，對莒南縣科技局20xx年度科學技術發展專項及產學研組織項目的開展情況及后續效果等主要環節進行全面績效評價。
四、評價結論和績效分析
（一）綜合評價結論
評價組通過對莒南縣水利局20xx年度小型水庫除險加固工程項目進行評價，認為資金使用達到既定目標，實施效果、資金使用績效較好，鞏固和完善了莒南縣防洪保障體系，促進了農業的發展，也為保障民生做出了巨大貢獻。但項目在績效目標申報、資金使用過程、項目效益等方面還存在部分問題，按照權重指標體系綜合評分，本項目最終得分92.44分，評價結果為“優”。
（二）績效分析
依據本項目績效評價指標體系，分別從項目決策、項目過程、項目產出、項目效益四個方面進行。
1、項目決策情況
決策指標滿分20分，實際得分16分，得分率80%。項目立項依據充分，立項程序規范；實施單位針對項目已制定預算績效目標，但項目單位未提供《項目績效目標申報表》，僅依據《項目申報書》作為年度績效目標，項目績效目標設置過于簡單，項目績效完整性欠缺，指標設置過于籠統，產出指標不夠清晰明確；項目預算編制科學、合理，預算內容與小型水庫除險加固的內容相匹配，資金分配依照中標價及施工合同協定的條款分配，項目預算資金分配依據充分；資金分配額度合理，與項目單位實際相適應。
2、項目過程情況
過程指標滿分20分，實際得分18.04分，得分率為90.2%。該縣級配套預算資金700萬元，實際到位資金為700萬元，資金到位率為100%；實際投入到項目的資金為532.65萬元，縣級預算執行率為76.09%；資金使用按確定的程序執行，符合國家財經法規和財務管理制度資金撥付有完整的審批程序和手續，資金使用符合預算批復的內容，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況；但其資金使用合規性欠規范，未對資金使用制定專項資金管理制度，僅依照單位財務管理制度使用資金，不能規范資金管理、做到專款專用。
3、項目產出情況
產出指標滿分30分，實際得分30分，得分率為100%。20xx年度除險加固工程已完成對大壩、溢洪道、放水洞等工程內容，工程質量達到相關標準要求，且經莒南縣水利局、莒南縣財政局、莒南縣小型水庫除險加固工程質量監督站、運行管理單位的代表和專家組成的驗收委員會進行驗收，驗收結果全部合格，工程驗收合格率為100%；工程時效、成本等指標也執行較好。
4、項目效益情況
效益指標滿分30分，實際得分28.4分，得分率94.67%。通過對35座小型水庫的除險加固，工程原有的重大險情得到了治理，消除了安全隱患的存在，提高了水庫防洪抗災能力，有效防止垮壩事件的發生；水庫庫容有效提高，蓄水保水能力增強，增加了農業灌溉面積；優質的水源能夠為當地城鄉居民的生活用水提供安全保障，能夠提高居民的生活質量，飲用清潔衛生的水源，有效地減少了疾病的發生，保障了飲水安全；不僅帶動了經濟發展，實現農民增收，也改善居民生活環境；社會公眾對除險加固項目綜合滿意度較高。
（三）取得的成效
1、消除了病險水庫安全隱患，提高了防洪抗災能力，防洪減災效益明顯。通過本項目實施，消除了壩體、溢洪道、輸水涵等存在的安全隱患，對于保障農村的生態安全、供水安全、經濟安全、耕地安全乃至農民的人身和財產安全均發揮了巨大的積極作用。
2、增強了農業灌溉和農村供水能力，促進了糧食安全、飲水安全和農民生活的改善，社會效益明顯。在除險加固項目后，水庫灌溉能力顯著增強，新增或恢復灌溉面積增加。同時，水庫的蓄水量增加，供水能力顯著增強，人民生產生活用水問題和農村人畜飲水水源安全問題得到明顯改觀，改善了農民的生活條件，具有良好的社會效益。
3、為農村經濟發展和農民增收提供了保障，經濟效益明顯。在水庫除險加固后，水庫的灌溉能力顯著提高，灌溉面積增加，灌溉收入增加，增強了農業綜合生產能力，促進了農業發展和農民增收。同時，水庫供水能力的增強，也為當地工業的發展提供了強有力的保障，對振興當地經濟起到了極其重要的作用。
4、改善了農村生態環境和生態安全，美化了庫區的庫容庫貌，提高了農村水資源利用效率，生態效益顯著。水庫除險加固工程實施后，水庫面貌煥然一新，管養房整潔、美觀，道路順直、平整；壩區得到綠化、美化；改變了職工生活環境和工作環境；改善了當地群眾的生活條件，有利于水庫的良性運行，為可持續性發展夯實了基礎。同時，水資源得到了科學合理利用，水庫及流域生態環境得到明顯改善。
五、存在的問題及原因分析
（一）績效目標設置不夠明確，細化、量化程度不足
根據項目單位提交的《項目申報表》（20xx年），其對20xx年度小型水庫除險加固工程績效指標只設置了產出指標和效益指標，績效目標設置過于宏觀，不夠明確，沒有進行細化、量化，績效指標不能充分體現預期產出和效果，預期效益實現情況難以衡量，且對績效目標完成情況的考核帶來不便。
（二）項目預算執行率不夠高，影響了專項資金效益的充分發揮
評價組現場核查發現，存在資金支付不及時的現象，原因主要是資金支付審核環節較多，涉及監理、項目法人、水利等多部門。預算執行率偏低，影響了專項資金效益的充分發揮。
六、有關建議
（一）強化績效目標管理理念，落實績效目標管理制度
預算績效目標管理是預算績效管理的重要內容之一，是預算績效管理的首要環節，提高財政資金使用效益和透明度的有效手段。項目單位應強化績效目標管理理念，落實績效目標管理制度，在今后的工做中需進一步加以改進和完善事前預算管理，提高績效申報認識，建議縣財政局加強對財政支出績效評價管理工作的培訓和指導，提高部門績效目標編制質量。積極申報財政支出項目的績效目標，確保針對項目特點，進行細化量化，保證績效目標的必須性。
（二）嚴格預算執行，進一步強化資金監管，提高專項資金使用效益
建議監理、項目法人、水利、財政等部門應加強對資金分配、使用的績效管理，加快資金撥付審核，提高資金使用效益；在專項資金分配環節，將項目績效目標申報、審核作為項目安排的主要依據。在專項資金使用過程，及時跟蹤支出進度和使用效益，開展支出項目現場績效督查，促進專項資金支付率和使用效益的雙提高。
項目績效評價報告 12
20xx年，我縣城鄉醫療救助工作在縣委、縣政府的正確領導和市局的指導下，以擴大城鄉醫療救助制度覆蓋面、完善城鄉醫療救助制度為目標，經過努力，全縣城鄉醫療救助工作有序推進，救助效果日益顯現，在一定程度上緩解了我縣城鄉困難群眾“看病難、看病貴”問題。現將評價情況報告如下：
一、城鄉醫療救助項目基本情況
（一）項目概況
根據《安徽省人民政府關于健康脫貧工程的實施意見》（皖政〔20xx〕68號）、《安徽省人民政府辦公廳關于印發健康脫貧綜合醫療保障實施細則的通知》（皖政辦秘〔20xx〕56號）、《安徽省醫療救助與城鄉居民大病保險有效銜接實施方案》（皖民社救字〔20xx〕112號）和《宿州市20xx年城鄉醫療救助實施方案》（宿醫保秘【20xx】21號）等文件精神，我縣城鄉醫療救助基金實行專賬管理，專款專用。該項目實施主管部門為靈璧縣醫療保障局。
（二）項目績效目標
20xx年，脫貧人口全部納入城鄉醫療救助范圍，全面開展重特大疾病醫療救助工作，資助困難群眾參保，住院救助和門診救助應救盡救，有效緩解困難群眾“看病貴”問題。
二、自評基本結論
經綜合評分，該項目總得分100分，評價績效等級為“優”。
（一）投入（滿分20分，實得20分）
1、項目立項（滿分10分，自評10分）
（1）績效目標合理性。（滿分6分，自評6分）
根據《宿州市20xx年城鄉醫療救助實施方案》的要求，我縣城鄉醫療救助實施方案設定的績效目標合理。
（2）績效指標明確性。（滿分4分，自評4分）
我縣目前執行《宿州市20xx年城鄉醫療救助實施方案》，在項目實施過程中我們設定了清晰、細化、可衡量的績效指標，有效地保證了城鄉醫療救助工作的順利開展。
2、資金落實（滿分10分，自評10分）
（1）資金到位率。（滿分6分，自評6分）
城鄉醫療救助資金的實際到位資金總額與規定補助資金總額相一致。
20xx年，醫療救助資金實際到位4011、64萬元，其中：中央配套3367、00萬元、省財政配套235、00萬元、市財政配套72、80萬元、縣財政配套336、84萬元。
（2）補貼資金到位及時率。（滿分4分，自評4分）
20xx年城鄉醫療救助資金到位率為100%。按照相關要求及時將中央和省級資金按規定撥付，同時及時撥付縣級補貼資金。
（二）過程（滿分30分，自評30分）
1、項目管理（滿分20分，自評20分）
（1）政策宣傳。（滿分3分，自評3分）
我縣采取群眾喜聞樂見的形式，通過圖文詳解、知識問答、微信群、微信公眾號、醫保政策咨詢熱線、網絡、電視、報紙、廣播等媒體及各級政務公開欄、發放宣傳單、明白紙等方式，加大醫療救助政策的宣傳力度，使全社會都了解社會救助相關政策，使黨的政策惠及千家萬戶。
（2）救助管理。（滿分6分，自評6分）
我縣嚴格按照《宿州市20xx年城鄉醫療救助實施方案》規定，對救助對象屬性嚴格把關，補助標準、比例計算準確，救助范圍與城鄉醫療救助規定相符，申請材料齊全，救助及時，撥款手續及檔案管理規范。基金的籌集使用能定期通過一定方式向社會公布。
截止20xx年10月份醫療救助累計受益208689人次，其中資助參保94672人、住院救助16789人次、門診救助97228人次；資金共支出4490、62萬元，其中：資助參保支出2386、72萬元、住院補償支出1753、45萬元、門診補償支出350、45萬元。
20xx年11—12月份醫療救助支出缺口資金根據民生工程考核規定將由縣財政統籌解決。
（3）信息平臺管理。（滿分4分，自評4分）
我縣以脫貧人口數據為基礎建立了城鄉醫療救助對象基礎信息數據平臺；城鄉醫療救助對象基礎信息數據平臺，與脫貧退出機制相銜接，實行對基礎信息數據庫的日常動態管理，實時進行調整；與基本醫療保險、城鄉居民大病保險、貧困人口綜合醫保、疾病應急救助、商業保險等信息管理平臺互聯互通、信息共享，實現“一站式”信息交換和即時結算。
（4）檔案管理。（滿分3分，自評3分）
我縣根據《宿州市20xx年城鄉醫療救助實施方案》規定檔案管理方面嚴加管理，對通過一站式系統進行結報的醫院，要求他們按月把結報材料裝訂成冊，并蓋章簽字；對于在非定點醫院回鄉手工進行報銷的材料，我們嚴格按照《宿州市20xx年城鄉醫療救助實施方案》規定，要求農戶提供相關材料、民政部門出具相關核查證明等，并按規定裝訂成冊。
（5）定點醫療機構管理。（滿分4分，自評4分）
我縣20xx年初根據《宿州市20xx年城鄉醫療救助實施方案》與定點醫療機構重新簽訂了城鄉醫療救助協議書。城鄉醫療救助定點醫療機構是在當地基本醫療保險定點醫療機構范圍內，按照公開平等、競爭擇優的原則確定的，并實行了委托合作協議管理；定點醫療機構、醫療收費、診療費用優惠減免等嚴格按合同要求執行，無違規現象。
2、財務管理（滿分10分，自評10分）
（1）資金使用合規性。（滿分6分，自評6分）
城鄉醫療救助資金實行專賬管理，資金撥付有完善的手續和嚴格的審批程序。項目配套資金納入年初預算管理，對于在非定點醫院回鄉手工進行報銷的材料，能及時兌現，不存在弄虛作假，虛報冒領、貪污浪費、截留、擠占、挪用等情況以及重大違法違紀行為。
（2）監督檢查有效性。（滿分4分，自評4分）
我縣針對脫貧人口涉及醫療助資金的大額材料，每月組織縣財政局、抽調部分醫院審核人員，由二個醫共體牽頭進行集中匯審，保證了資金支出的合規性。另外我縣對部分民營醫院進行了醫療救助資金專項檢查，同時，要求被查醫院要嚴格按照協議進行規范收治病人，嚴禁私拉病人、小病大治、冒名頂替等現象發生。
（三）產出（滿分25分，實得25分）
1、項目產出（滿分25分，實得25分）
（1）目標任務完成率。（滿分9分，自評9分）
按年度目標任務，20xx年我縣城鄉醫療救助各項任務目前均已完成。
（2）救助覆蓋率。（滿分9分，自評9分）
我縣20xx年脫貧人口全部納入了城鄉醫療救助范圍，并為他們代繳了參保資金。同時，按要求將全縣符合醫療救助條件的救助對象全部納入救助范圍，做到了應救盡救，有效緩解困難群眾“看病貴”問題。
截止20xx年10月份醫療救助累計受益208689人次，其中資助參保94672人、住院救助16789人次、門診救助97228人次；資金共支出4490、62萬元，其中：資助參保支出2386、72萬元、住院補償支出1753、45萬元、門診補償支出350、45萬元。
20xx年11—12月份醫療救助支出缺口資金根據民生工程考核規定將由縣財政統籌解決。
（3）完成及時性。（滿分7分，自評7分）
20xx年，對符合醫療救助對象，我縣做到了應救盡救，對建檔立卡貧困人口、低保對象、特困供養人員、孤兒等按規定資助了參保，并按時間及時撥付及兌現了醫療救助款。
（四）效果（滿分25分，自評25分）
1、項目效益（滿分25分，自評25分）
（1）社會效益。（滿分9分，自評9分）
近年來，通過實施城鄉醫療救助民生工程，對基層基本公共服務建設及對貧困人口因病致貧、因病返貧問題的有了很大的改善，貧困人口因病致貧、因病返貧問題得到有效控制。該項目的實施得到了救助對象的肯定和好評。
（2）可持續影響。（滿分8分，自評8分）
我縣20xx年城鄉醫療救助工作實施以來，得到了廣大人民群眾，尤其是脫貧人口的一致好評。單位制度建設健全、人員分工明確、工作程序規范。項目實施過程中未出現過影響社會救助事業發展的不良事件。
（3）社會公眾和受益對象滿意度。（滿分8分，自評8分）
為提高群眾對城鄉醫療救助政策的知曉度、滿意度，我縣安排工作人員隨機對城鄉醫療救助進行了民意調查，切實掌握各鄉鎮政策落實情況和群眾滿意度，為接下來的工作方向提供了指導。
三、主要做法和成效
（一）、健全領導機制，組織保障到位。
我縣在設立醫療保障局后，在局機關專門成立了城鄉醫療救助領導小組，明確了專人進行城鄉醫療救助日常工作，確保了我縣城鄉醫療救助工作的順利開展。
（二）、完善制度，政策保障到位。
按照相關文件精神，結合實際我縣先后出臺了《靈璧縣城鄉醫療救助資金管理暫行辦法》、《關于加強城鄉醫療救助“一站式”即時結算監管工作的`通知》等系列文件，完善了城鄉醫療救助制度，為城鄉醫療救助工作規范開展提供了政策支持。
（三）、嚴格執行方案，規范實施救助。
我縣嚴格按照《宿州市20xx年城鄉醫療救助實施方案》規定，明確將城鄉低保對象、特困供養人員、孤兒、脫貧人口作為城鄉醫療救助的重點救助對象，同時兼顧低收入家庭、困病致貧重病患者以及其他困難人群。同時，根據患者所患病情及人員性質，嚴格執行救助標準，既保證救助對象享受最優惠的救助政策，又使資金合理均衡使用。
（四）、進一步推行“一站式”管理服務工作。
我縣醫療保障局成立以來，在城鄉醫療救助工作方面，著重推進信息化管理，進一步擴大聯網醫院，全面推行網絡化管理，定期與醫院結算，及時足額將救助資金撥付定點醫療機構，極大方便了救助對象就醫。加強了對定點醫療機構一站式結算工作的監管，會同衛健部門加強對定點醫療機構的監管，實行動態管理，建立準入和退出機制，對“一站式”即時結算流程、救助對象住院情況、費用清單和檔案建設等進行全方位零距離的監督。
四、存在的主要問題
1、目前手工審核材料較多，手工審核壓力較大。
2、城鄉醫療救助政策需加大宣傳力度。
五、下一步工作
1、加強鞏因拓展醫療保障脫貧攻堅成果與鄉村振興有效銜接。進一步加強與財政、民政、衛健、鄉村振興、人社等部門協作配合，加大對特困人員、低保對象、返貧致貧人口、監測人口的資助、救助力度，切實做到應助盡助、應救盡救。
2、規范程序，強化城鄉醫療救助。一是優化和完善即時結算申報審核程序，加強對醫療救助“一站式”定點醫院的監督和管理，鞏固和提升一站式服務成果。二是繼續抓好城鄉醫療救助工作的規范開展，簡化救助程序，提升救助質量。三是全面開展重特大疾病醫療救助工作。
3、加強對城鄉醫療救助政策的宣傳力度。充分利用網絡、電視、報紙、廣播等媒體及各級政務公開欄、發放宣傳單、明白紙等方式，加大醫療救助政策的宣傳力度，使全社會都了解社會救助相關政策，使黨的政策惠及千家萬戶。
六、評價依據
1、《社會救助暫行辦法》（國務院令第649號）；
2、《安徽省人民政府辦公廳關于進一步完善醫療救助制度全面開展重特大疾病醫療救助工作實施意見的通知》；
3、《安徽省人民政府關于健康脫貧工程的實施意見》（皖政〔20xx〕68號）；
4、《安徽省農村貧困人口綜合醫療保障制度實施方案》（皖衛財〔20xx〕22號）
5、《宿州市20xx年城鄉醫療救助實施辦法》（宿醫保秘[20xx]21號）
6、市政府與各縣政府簽訂的民生工程目標責任書；
7、《安徽省城鄉醫療救助基金管理辦法》；
8、《中華人民共和國預算法》、《安徽省財政一般性轉移支付資金管理辦法和安徽省省級財政專項資金管理辦法》；
9、安徽省人民政府關于實施民生工程的通知；
10、縣政府與各鄉鎮政府簽訂的民生工程目標責任書。
項目績效評價報告 13
根據工作安排，現將我區20xx年城鎮棚戶區改造民生工程績效評價自評如下。
一、項目開展情況
1、目標制定
20xx年根據省市工作部署，區政府及時安排史河街道、征遷事務處、住建局、財政局等單位謀劃、申報20xx年度棚戶區改造任務，通過摸底調查、資金測算，我區編制上報了20xx棚戶區改造項目計劃，共申報棚戶區改造項目2個，共1388套，均采用實物安置方式進行安置。
此項工作自評得分2分。
2、具體項目落實
根據職能部門分工，區征遷事務處牽頭負責征收工作，史河街道承擔具體征收任務，住建會同財政負責征遷資金的籌集等項目前期工作。20xx年我區實施棚戶區改造項目2個，1388套，分別為南外環棚戶區改造770戶，史河灣三期棚戶區改造618戶。上述項目屬于我區中心城區城中村，居民居住條件差，配套設施極不全，符合六安市棚戶區改造界定標準，項目于20xx年1月進行了目標任務分解。
此項工作自評得分6分。
3、改造方式確定
針對我區政府在建安置房房源有限，商品房庫存量大這一現狀，為響應群眾呼聲，20xx年我區在棚戶區改造安置中搭建購房平臺，創新使用“購房券”進行安置，全年未發生因安置方式不合理，導致棚戶區改造居民信訪事件。
此項工作自評得分2分。
二、資金落實
1、資金申請
根據年度計劃申報并下達，20xx年中央及省級先后下達我區棚改專項補助資金4939萬元，其中中央補助資金4637萬元，省級補助資金302萬元。
此項工作自評得分3分。
2、資金使用
今年中央及省級下達我區專項補助資金4939萬元，在資金使用及撥付中嚴格執行國庫管理制度，做到及時撥付、專款專用，截止目前我區從國庫支付中心完成撥付4939萬元，撥付率達100%。
此項工作自評得分3分。
3、市縣級安排
為保證建設資金及時到位，區財政局根據區級財力，按照年度棚戶區改造計劃，積極申報棚改專項債券資金。20xx年共申請專項債券資金5.2億元。
此項工作自評得分2分。
4、合法合規性
我區堅決做到專款專用，同時不截留、不挪用、不擅自改變項目資金用途，確保工程建設資金安全、高效、廉潔運行，在各級紀委、監委巡視中未發現相關違規違紀情況。
此項工作自評得分2分。
三、項目管理
1、規劃編制
根據《轉發住房城鄉建設部辦公廳等關于申報20xx年棚戶區改造計劃任務的通知》（建保〔20xx〕196號）文件精神，按照《六安市住房城鄉建委關于印發六安市棚戶區改造范圍及界定標準的通知》（六建保函〔20xx〕533號）要求，我區在原三年滾動計劃基礎上重新修訂上報了《六安市葉集區20xx-2020年城鎮棚戶區改造三年滾動計劃規劃》（中期調整），計劃實施棚戶區改造項目13個，改造戶數6861戶，其中貨幣化安置2210套，實物安置4651套。按照三年滾動計劃，20xx年我區實施棚改項目2個，共1388戶，均為實物安置，截止9月底已全面實施完畢。
此項工作自評得分4分。
2、項目計劃管理
年度改造任務下達后，我區按時將20xx年棚戶區改造目標任務錄入安徽省住房保障信息管理系統，進行任務分解，并根據項目實施情況及時更新系統信息，按時上報月度報表，同時年初制定的目標任務未出現項目調整情況，完成度達100%。
此項工作自評得分5分。
3、貸款發放使用
受國家政策調整影響，20xx年我區未向政策性銀行進行貸款，征遷資金來源于上級補助資金、棚改專項債資金及區國投集團融資。
此項工作自評得分3分。
4、土地、稅費減免政策
在今年棚改項目實施上我區免收了各項行政事業性收費和各項稅費優惠政策，切實加大了政策支持力度，為確保我區保障性住房如期開工建設奠定了良好基礎。20xx年我區共減免稅費232戶，345.39萬元。
此項工作自評得分3分。
5、工程質量管理
在安置小區及商品房小區工程質量和施工安全管理上，區住建局安全質量監督站始終按照省住建廳工程質量安全管理和國家強制性標準要求。在質量管理中，能夠做到“三階段”，即：事前控制、事中檢查、事后驗收；堅持遵循履行程序、規范行為、審查圖紙、防治通病、監理報告、見證取樣、實體檢測、樣板引路、分戶驗收、終身責任等原則，確保竣工驗收順利達標。截止今年底尚無一例上級相關部門及群眾、新聞媒體檢查、發現存在的工程質量問題。
此項工作自評得分4分。
四、財務管理
1、財務管理制度健全性
為建立健全的棚戶區改造資金管理制度，保證資金規范、安全運行，區財政局、住建局參照財務會計制度聯合制定印發了《六安市葉集區城鎮保障性安居工程專項資金管理辦法》（葉財〔20xx〕62號），明確了資金支持范圍，規范撥付流程。
此項工作自評得分4分。
2、資金使用合規性
20xx年我區棚戶區改造資金管理和使用，實行專款專用，按規定撥付，符合國家財經法規和財務管理制度以及有關資金管理辦法規定，棚戶區改造資金撥付根據項目進度和合同約定，由實施單位申請，區財政部門審批，區城投集團撥付的.程序進行，審批手續齊全、程序到位。
此項工作自評得分5分。
3、財務監控有效性
20xx年棚戶區改造上級補助資金及區級財政配套資金管理安全、使用高效，在各級主管部門開展的專項督查中尚未發現違規問題。 此項工作自評得分5分。
五、項目產出
1、開工完成情況
20xx市級下達我區棚戶區改造新開工建設1388套，共2個項目。上述項目均已于9月全面開工，開工任務完成率100%。
此項工作自評得分25分。
2、基本建成任務完成情況
20xx年我區暫無棚戶區改造基本建成任務。
此項工作自評得分10分。
六、項目效益
1、探索創新
在棚戶改造安置方面，今年我區采用貨幣化與實物安置相結合的方法進行安置，創新出臺了“購房券”安置辦法，強化激勵機制，進一步豐富了征遷群眾的安置選房面，減少了政府過渡安置費支出，推動了征遷工作的順利開展。
此項工作自評得分2分。
2、廉政風險防控情況
為認真貫徹落實《省住建廳轉發住建部辦公廳關于進一步落實住房保障廉政風險防控制度的通知》精神，我局及時出臺了《葉集試驗區推進住房保障廉政風險防控工作的實施方案》，為確保住房保障工作的順利開展，建立了廉政風險防范體系，有效防范和化解廉政風險，全年住房保障工作未發生違規違紀行為。
此項工作自評得分2分。
3、群眾滿意度
我區自開展住房保障工作以來，能夠及時對全區來訪、咨詢人員做到耐心講解相關政策、申請程序，能及時解決信訪渠道所反映的問題，全年無一例事件及越級上訪事件發生，同時對20xx年棚改拆遷戶開展了群眾滿意度問卷抽查，群眾滿意度達100%。
綜上，20xx年我區棚戶區改造民生工程績效評價自評97分。
項目績效評價報告 14
為認真貫徹落實《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》《中共河南省委河南省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》精神，進一步加強財政資金管理，強化支出責任，提高財政資金的使用效益和管理水平，根據《桐柏縣縣級預算項目支出績效評價管理辦法》桐財字〔20xx〕9號、《桐柏縣財政局關于開展20xx年度縣級財政支出重點項目績效評價工作的通知》桐財字〔20xx〕34號等文件的有關規定，對桐柏縣20xx年毛集鎮九年一貫制完全學校基建工程項目開展績效評價，并據以加強對未來該項目資金撥付、使用的管理。
一、基本情況
(一）項目概況
近年來毛集鎮城鎮化進程加快，鎮區人口不斷增加，現有教育機構已經不能滿足需要，因此毛集鎮申請設立九年一貫制完全學校一所。投入3611.31萬元作為毛集完全學校基建工程專項經費，項目建成后將可以解決周邊三個鄉鎮二十余個行政村2000名適齡兒童的入學問題。
桐柏縣教育體育局是全縣主管教育部門，主要職責是貫徹實施國家教育方針、政策和法規；統籌管理本部門教育經費；統籌管理全縣基礎教育、職業教育、成人教育，督促、落實縣內各類學校（含社會力量舉辦學校）的設置標準、教學基本要求，負責中等及中等以下各類學校的教育教學改革；組織實施普及九年義務教育；主管全縣教師工作；負責管理教育系統的科研工作。
桐柏縣20xx年毛集鎮九年一貫制完全學校基建工程項目資金3611.31萬元，該項目分為兩標段，主要建設內容：教學樓2座、綜合辦公樓2座、學生餐廳2座、學生宿舍2座、教工宿舍2座，標準化學生操場2個、學園硬化、綠化及其他相關配套設施。
（二）項目績效目標
目標一：基建工程竣工并交付使用。
目標二：改善農村辦學條件，校園環境更加優美，辦人民滿意學校。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍
績效評價的`目的是根據年初設定的績效目標，運用科學合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學校建設項目支出的經濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價。績效評價的對象是納入縣級財政預算管理的桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學校建設項目支出資金。績效評價的范圍：一是財政資金使用情況、財務管理狀況；二是績效目標的實現程度，包括是否達到預定產出和效果等。
（二）績效評價原則、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準等
績效評價的原則：一是科學規范原則。績效評價注重財政支出的經濟性、效率性和有效性，嚴格執行規定的程序，采用定量與定性分析相結合的方法。二是公正公開原則。堅持客觀公正，標準統一、資料可靠，依法公開并接受監督。三是分級分類原則。績效評估由縣級財政部門、相關單位根據評價對象的特點分類組織實施。四是績效相關原則。績效評價針對具體支出及其產出績效進行，評價結果應清晰反映支出與產出績效之間的緊密對應關系。
績效評價方法：釆用定量與定性評價相結合的比較法, 總分由各項指標得分匯總形成。
績效評價的標準：釆取評分和評級相結合的方式，總分設置為100分，等級劃分為四檔：90（含）-1OO分為優、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。
（三）績效評價工作過程
為加強財政預算項目支出績效評價工作，我單位召開了績效評價專題會議，明確評價對象、評價工作目標及評價要求;互成項目支出績效評價工作小組，了解項目總體情況、績效評價政策、評價標準，收集相關資料。通過查閱相關的財務會計報表、賬簿、會計憑證，了解項目資金收支情況、項目資金到位情況、實際支出情況和財務管理狀況；核實和統計相關數據資料，評價該項目預期目標實現情況。召開評價工作小組會議，組織討論，評價打分，形成評價結論，提出存在問題、建議和意見，撰寫評價報告。
三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）
為了全面、客觀、有效地進行績效評價，評價工作小組深入桐柏縣教體局與工作人員進行座談并征求意見，查閱項目檔案，收集相關信息資料，釆取定性和定量分析方法，通過對4大類15項指標逐項評價，對桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學校建設項目的項目資金落實情況、業務管理、資金管理、財務管理、項目產出和項目效益等方面進行綜合評價。通過認真細致的準備、實施和分析，桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學校建設項目支出基本能按要求使用和分配專項資金，沒有發現擅自調項、擴項、縮項的現象，做到了專款專用，審批程序基本規范，項目監督程序基本到位；組織機構和管理制度比較健全、基礎資料相對齊全。但仍存在預算制度待完善、資金使用效率有待提高等情況。
績效評價組從管理指標、產出指標、效益指標、項目管理和績效情況等方面進行評價，綜合評分為83分，評價等級為良好。
四、績效評價指標分析
（一）項目決策情況：
桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學校建設項目立項符合國家法律法規、國民經濟發展規劃和相關政策；項目程序到位，手續齊全，符合申報條件；項目屬于公共財政支持范圍。
（二）項目過程情況：
該項目績效目標明確，分配合理，資金到位、預算執行率100%。項目組織實施制度建全，執行有效。
（三）項目產出情況：
20xx年桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學校建設項目建成校舍教學樓2座、綜合辦公樓2座、學生餐廳2座、學生宿舍2座、教工宿舍2座，標準化學生操場2個、學園硬化、綠化及其他相關配套設施。
（四）項目效益情況：
通過校舍去的建立，項目建成后將可以解決周邊三個鄉鎮二十余個行政村2000名適齡兒童的入學問題，改善農村辦學條件，校園環境更加優美，讓人民滿意。
五、存在問題
1.項目檔案資料的整理歸檔工作不到位
項目實施過程各類相關資料、工程相關文件資料未能妥善保管和整理歸檔，資料保管較亂，查找資料存在困難，對項目建設完成情況的總結和分析造成一定影響。項目實際建成的建設內容與中標合同存在部分差異，相關簽證資料保管混亂。
2.工程成本控制存在一定問題。
毛集鎮九年一貫制完全學校建設項目存在實際結算價格超過中標價的問題，反映出項目的預算成本控制存在一定的問題，需加強財政資金預算管理，節約開支，降低支出，強化預算成本控制，有效降低實際結算價格。
六、工作建議
（一）應加強對項目檔案資料的整理歸檔。
應及時做好項目工程各項檔案資料的整理歸檔工作，以利于總結工作經驗，提高項目工程實施的管理水平。
（二）加強項目工程成本控制，編制較為全面的工程預算。
應該堅持全面控制、全過程控制的原則，建成完備的成本項目控制體系，讓成本控制貫穿工程的全過程，在施工開始前進行成本預測、確定目標成本，施工階段按目標執行，落實降低成本措施，實施工程成本目標管理。將相關項目已能準確估算的工程前期費用及附屬設施建設資金納入工程預算，合理確定工程預算造價，便于財政資金的籌措及統籌安排。
項目績效評價報告 15
為進一步規范財政資金管理，牢固樹立預算績效理念，強化支出責任，提高財政資金使用效益，根據《巴中市恩陽區財政局關于開展20xx年財政支出績效評價工作的通知》（恩財監績〔20xx〕5號）要求，我單位對20xx年部門整體支出開展了績效管理自評工作，現將有關情況報告如下：
一、部門概況
恩陽區消防救援大隊肩負著全區滅火救援、防火執法、服務社會，維護和促進社會穩定的職責使命，是一支24小時全天候執勤的隊伍。按照政府統一領導，部門依法監管、單位全面負責，公民積極參與的消防工作原則，堅持有警必出，有災必救，有險必搶、熱情服務。
二、部門財政資金收支情況
部門財政資金預算情況。20xx年全年預算收入2205.89萬元，其中：年初預算632.83萬元；20xx年財政撥款結轉和結余1573.06萬元（日常經費結轉支出77.25萬元，專項經費結轉支出1495.81萬元）。
20xx年新增預算支出632.83萬元，其中：基本支出592.83萬元，項目支出40.00萬元。
基本支出592.83萬元，用于保障我單位正常運轉的日常支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經費，以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費。其中“三公經費”支出公務用車購置及運行維護費預算安排數3.00萬元。
項目支出40.00萬元，其中：消防宣傳、信息化建設經費10.00萬元，主要用于組織開展經常性消防宣傳教育工作，加大防火宣傳力度，提高群眾消防安全意識并進一步掌握各類消防常識，保持火災形勢平穩，全力打造信息化消防條件下的新型消防救援隊伍，建設大隊的計算機網絡組建技術、衛星通信網、高清視頻傳輸體系等信息化建設項目；搶險救災工作經費20.00萬元，在自然災害、車禍等安全事故收到報警后第一時間出警并優先保障人員生命安全，做好突發的社會公共安全事件處置能力及應對搶險救災任務的保障工作，保障全區人民的生命財產安全；滅火救援工作經費10.00萬元，在火災事故收到報警后第一時間出警并保持火災形勢平穩，做好突發火災的處置能力及應對滅火救援任務的保障工作，增強社會救助能力，保障群眾生命安全。
按支出功能分類主要用于以下方面：
（1）其他工資福利支出337.83萬元。主要用于保障全大隊職工工資、津貼、保險等正常發放及大隊伙食費開支。
（2）日常公用支出255.00萬元。主要用于保障全大隊辦公、專用材料、被裝經費等相關工作經費，保障全大隊工作正常運轉。
（3）對商品和服務支出40.00萬元。主要用于保障全大隊消防宣傳、滅火救援、搶險救災。
三、部門財政支出管理情況
（一）制度建設情況。
已建立財務管理、預算管理、支出管理、資產管理、采購管理等內控管理制度，為財政資金支出提供了制度保障，通過內部制度的有效執行，防范了風險，保證了財政資金的安全和高效運行。
（二）績效目標管理情況。
1、預算編制的科學性和合理性。我大隊根據區財政局下發的年初預算編制要求，結合工作實際對全年績效目標進行編制、申報，預算編制較為科學、合理。
2、績效目標合理性。我大隊績效目標管理以部門“三定”方案為目標導向，績效目標符合國家法律法規、國民經濟和社會發展總體規劃，績效目標較為合理。
3、績效目標填報的完整性和可行性。年初預算時對我大隊績效目標進行編制、申報，其績效目標填報完整，績效指標設置清晰、可衡量、操作性強。
4、績效目標過程監控的規范性和長效性。我大隊通過制定的機關財務管理制度、內控制度等制度，對績效目標過程實施有效監控，達到了規范性和長效性。
5、績效評價的客觀性和公正性。績效評價相對客觀和公正。
（三）綜合管理情況。
1、政府性債務管理情況。我大隊嚴格執行《預算法》的規定，無債務發生。
2、“三公經費”使用情況。“三公經費”年初預算3.00萬元，其中：公務用車運行維護費3.00萬元，我大隊嚴格按照執行“三公經費”的有關規定，做到無公函不接待，接待嚴格按標準、按流程審批，報銷時堅持“三單”制；特種專業技術車輛統一管理、統一調度、統一安排，從嚴控制車輛運行維護費用。
3、資產管理情況。所有固定資產已全部錄入“四川省行政事業單位資產管理信息系統”,我大隊設置一名資產管理人員，每年年末按要求及時、真實、準確、全面開展資產清查核實工作，對資產增減及時進行登記，對資產異常變化進行認真分析，對新增和處置的資產嚴格按程序，逐級上報審批。
4、信息公開情況。
我大隊按照相關文件要求，已于規定的時限在區人民政府網進行了20xx年預算信息的公開。
5、依法接受財政監督情況。遵守財經法規，嚴格財經紀律，依法接受財政、巡察監督,對檢查中發現的問題建立整改臺賬，逐一進行整改銷號，并完善了相關內控制度等長效機制。
四、評價結論及建議
（一）評價結論
20xx年度部門支出績效自評得分96分。評價等級：優秀。
1.預算執行方面。支出總額控制在預算總額以內；“三公”經費總體控制較好，未超過本年預算和上年決算。
2.預算管理方面。我大隊制定了切實有效的內部財務、車輛等管理制度，執行總體較為有效。
3.資產管理方面。建立了資產管理制度，定期進行了盤點和資產清理，總體執行較好。
（二）存在問題
預算編制的合理性有待進一步提高，預算編制與實際支出存在差異，預算執行進度較慢。
（三）改進建議
1.細化預算編制工作，認真做好預算的編制。嚴格按照預算編制的`相關制度和要求進行預算編制，全面編制預算項目，優先保障固定性的費用支出項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。
2.加快預算執行進度，增強預算約束力，建立科學合理的預算執行進度考核機制，充分發揮預算資金使用績效。
3.加強財務管理，嚴格財務審批。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用、審核，列報支付，財務核算杜絕超支現象的發生。
4.持續抓好“三公經費”控制管理。嚴格控制“三公經費”的規模和比例，把關“三公經費”支出的審核、審批，合理壓縮“三公經費”支出。
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