公路工程項目績效評價報告

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公路工程項目績效評價報告范文（通用23篇）

　　在不斷進步的時代，接觸并使用報告的人越來越多，多數報告都是在事情做完或發生后撰寫的。相信許多人會覺得報告很難寫吧，以下是小編收集整理的公路工程項目績效評價報告范文，希望對大家有所幫助。

公路工程項目績效評價報告范文（通用23篇）

　　公路工程項目績效評價報告 1

　　一、項目基本情況

　　（一）項目概況

　　1.項目名稱：從彥路一期道路工程。

　　2.項目目的：滿足張坑工業園車輛進出的需求及從彥路一期周邊地塊的開發需求，從彥路是連接張坑工業園、海瑞路、夏道立交交通路網的重要組成部分。

　　3.項目背景

　　南平市地處福建省北部，是福建的北大門，俗稱“閩北”，居閩江上游，西與江西省接壤，北與浙江省毗鄰。這一特殊地理位置決定了南平既是福建沿海連接中國內陸的交通走廊，又是建設海峽西岸繁榮帶的重要組成部分；既是福建拓展經濟發展腹地的前沿基地，又是閩浙贛皖經濟協作的中心地帶；在福建發展全局及中國東南經濟中具有重要的戰略地位。隨著南平市市委、市政府將延平新城總體規劃提上議事日程，延平新城作為城市副中心，以承擔鐵路客運交通樞紐、總部經濟區、金融中心、高教園區、市級工業園等功能為主。根據市委市政府領導要求，按照“集約集聚”的原則，結合已建設項目，依照新城建設總體規劃，提出延平新城啟動區規劃建設計劃，南平市延平新城從彥路（海瑞路至水鳩路段）道路工程項目為啟動區首期建設項目之一。目前夏道大橋和朱熹路正在施工中，隨著安濟高鐵即將建成通車、規劃繞城高速即將動工、夏道大橋即將貫通，從彥路的建設也迫在眉睫。

　　從彥路一期項目建設單位為南平工業園區開發建設有限公司。推薦方案路線總長2378.316m，起點為夏道大橋連接線與海瑞路交叉口處，終點接現狀水鳩路。從彥路一期（海瑞路至水鳩路段），含夏道大橋連接線部分路段、從彥路、海瑞路部分路段、支路A、支路B和從彥路與海瑞路交叉口。

　　4.項目依據

　　從彥路一期道路工程根據《南平市發展和改革委員會關于延平新城從彥路一期工程可行性研究報告的批復》（南發改審批〔20xx〕26號）、《南平市發展和改革委員會關于調整延平新城從彥路一期道路工程投資概算的批復》（南發改審批〔20xx〕38號）、《南平市發展和改革委員會關于延平新城從彥路二期工程初步設計及概算的批復》（南發改審批〔20xx〕190號）等設立。

　　（二）項目績效目標

　　1.項目績效總體目標

　　從彥路一期道路工程項目地址位于南平市延平新城夏道片區，該片區是南平市延平新城的重要組成部分，該項目總體目標是服務于南平市延平新城，完善城區路網建設及相關基礎配套設施。項目的建設將進一步推動南平市運輸體系的發展，構建公眾便捷出行服務體系和經濟高效的現代交通物流體系。

　　2.項目績效階段性目標

　　福建南平工業園區管理委員會對20xx年該工程項目進行了績效自評申報，因此，評價組根據從彥路一期道路工程實際情況以及績效自評表制定了如下績效目標：

　　二、綜合評價情況及評價結論

　　評價組根據績效評價指標體系及評分標準，通過收集資料，現場勘驗，對20xx年從彥路一期道路工程進行績效評價，最終評分結果：總得分為92分，評價等級為“優”。

　　三、績效評價指標分析

　　（一）項目投入情況分析

　　投入指標總分16分，共設置2個二級指標，分別為項目立項和績效目標。項目立項從立項依據充分性、項目立項規范性兩個方面考察項目立項的申報、批復是否符合規定。績效目標從績效目標合理性、績效目標明確性兩個方面考察績效目標的設置是否清晰、合理。項目得分和績效分析如下：

　　1.立項依據充分性

　　福建南平工業園區管理委員會所設立的從彥路一期道路工程建設符合國家政策，符合延平區的發展規劃。從彥路一期道路工程符合福建南平工業園區管理委員會的公共職能以及《中華人民共和國招標投標法》、《建設工程質量管理條例》等文件的相關要求。

　　從彥路一期道路工程經過南平市發展和改革委員會的批復，詳見《南平市發展和改革委員會關于延平新城從彥路一期工程可行性研究報告的批復》（南發改審批〔20xx〕26號）。

　　綜上所述，該項指標權重4分，根據評分標準，得4分。

　　2.項目立項規范性

　　從彥路一期道路工程對于完善南平市延平新城片區路網有著舉足輕重的作用，從彥路一期道路工程經南平工業園區開發建設有限公司委托編制了南平市延平新城從彥路道路工程可行性研究報告，并在20xx年4月經南平市發展和改革委員會批復。詳見《南平市發展和改革委員會關于延平新城從彥路一期工程可行性研究報告的批復》（南發改審批〔20xx〕26號）。

　　綜上所述，該項指標權重4分，根據評分標準，得4分。

　　3.績效目標合理性

　　福建南平工業園區管理委員會對從彥路一期道路工程進行了單獨的績效申報，填報了財政專項支出績效自評表，并設置了相應的績效目標。

　　根據績效自評表，從彥路一期道路工程20xx年初預算數為2000萬元，與項目確定的投資額相匹配。

　　綜上所述，該項指標權重4分，根據評分標準，得4分。

　　4.績效目標明確性

　　福建南平工業園區管理委員會在財政專項支出績效自評表中對從彥路一期道路工程單獨設置了相應的一級指標：產出指標、效益指標、滿意度指標，并設有二、三級指標，績效自評表通過清晰的指標值予以體現。

　　績效自評表中的'滿意度指標未進行滿意度調查，即指標得分無依據，此項扣1分。

　　綜上所述，該項指標權重4分，根據評分標準，得3分。

　　（二）項目過程情況分析

　　過程指標總分32分，共設置3個二級指標，分別為資金管理、工程管理和財務管理。資金管理從資金到位率、資金使用率、資金使用合規性三個方面考察從彥路一期道路工程資金收支和資金管理情況。工程管理從項目管理制度健全性、項目實施規范性兩個方面考察從彥路一期道路工程管理制度及項目實施規范情況。財務管理從財務管理制度健全性考察從彥路一期道路工程財務管理制度執行情況。項目得分和績效分析如下：

　　1.資金到位率

　　從彥路一期道路工程20xx年預算2000萬元，截止20xx年12月資金實際到位1997.70萬元，剩余2.3萬元于2020年1月撥付到位。資金到位率99.89%>80%。

　　綜上所述，該項指標權重5分，根據評分標準，得5分。

　　2.資金使用率

　　從彥路一期道路工程20xx年項目資金2000萬元，截止20xx年12月資金實際使用1502.14萬元，資金使用率75%，在60%-80%以下標準區間，此項得分2分。

　　綜上所述，該項指標權重5分，根據評分標準，得2分。

　　3.資金使用合規性

　　福建南平工業園區管理委員會支付項目款時嚴格執行內部審批流程。通過對支付憑證的抽查，項目的資金使用符合國家財經法規和財務管理制度以及專項資資金財務管理辦法，項目資金的撥付具備完整的審核程序和手續，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

　　綜上所述，該項指標權重6分，根據評分標準，得6分。

　　4.項目管理制度健全性

　　福建南平工業園區管理委員會未針對從彥路一期道路工程單獨建立項目管理制度，此項扣2分。

　　福建南平工業園區管理委員會主要依據福建南平工業園區管理委員會制定的《質量管理制度》、《招標管理制度》具體執行道路建設項目。

　　福建南平工業園區管理委員會工程部對項目合同書、工程技術資料、項目相關文件等資料分類管理。

　　綜上所述，該項指標權重6分，根據評分標準，得4分。

　　5.項目實施規范性

　　從彥路一期道路工程按計劃于20xx年11月13日開工。

　　福建南平工業園區管理委員會認真執行項目管理，及時支付進度款，按時完成工程進度。

　　綜上所述，該項指標權重6分，根據評分標準，得6分。

　　6.財務管理制度健全性

　　福建南平工業園區管理委員會嚴格按照《南平工業園區開發建設有限公司財務部管理辦法》執行。

　　綜上所述，該項指標權重4分，根據評分標準，得4分。

　　（三）項目產出情況分析

　　產出指標總分28分，共設置4個二級指標，分別為產出數量、產出質量、產出時效和產出成本。產出數量從道路項目實際完成量方面考察20xx年從彥路一期道路工程實際完成情況。產出質量從道路項目質量管理方面考察從彥路一期道路工程質量情況。產出時效從道路項目完成及時性方面考察從彥路一期道路工程是否及時完成階段性目標。產出成本從道路項目實際產出成本方面考察從彥路一期道路工程的成本投資率，項目得分和績效分析如下：

　　1.道路項目實際完成量

　　道路項目完成情況匯總表：

　　綜上所述，該項指標權重6分，根據評分標準，得6分。

　　2.道路項目質量管理

　　從彥路一期道路工程承建單位為神州建設集團有限公司，神州建設集團有限公司嚴格按照建設項目管理規定對項目實施建設，從彥路一期道路工程包含了道路工程、交通工程、管線綜合、雨水工程、污水工程、照明工程、電力電信工程、綠化工程等。分部工程項目有單位工程質量竣工驗收記錄。

　　綜上所述，該項指標權重8分，根據評分標準，得8分。

　　3.道路項目完成及時性

　　根據上述建設項目完成情況匯總表可知，從彥路一期道路工程在規定時間內完成所有階段性目標。

　　從彥路一期道路工程分部工程項目有單位工程質量竣工驗收記錄，根據從彥路一期道路工程工程進度款支付情況，福建南平工業園區管理委員會及時支付工程款。

　　綜上所述，該項指標權重8分，根據評分標準，得8分。

　　4.道路項目實際產出成本

　　成本投資率=當年度實際成本/項目總投資額，20xx年從彥路一期道路工程實際發生成本1502.14萬元，根據《南平市發展和改革委員會關于延平新城從彥路一期工程可行性研究報告的批復》（南發改審批〔20xx〕26號），從彥路一期道路工程總投資22211.92萬元，成本投資率=1502.14/22211.92x100%=6.76%＞5%。

　　綜上所述，該項指標權重6分，根據評分標準，得6分。

　　（四）項目效益情況分析

　　效益指標總分24分，共設置3個二級指標，分別為經濟效益、生態效益、社會效益。經濟效益從帶動效應方面考察從彥路一期道路工程經濟效益情況。生態效益從節能環保方面考察從彥路一期道路工程保護環境情況。社會效益從務工崗位、社會責任、群眾滿意度等方面考察從彥路一期道路工程實施后對社會的影響。項目得分和績效分析如下：

　　1.帶動效應

　　從彥路一期道路工程是延平新城片區內路網骨架系統中重要的主干路，根據總平圖可知，它的建設實施總體將南北岸與316國道連為一體，與橫向的朱熹路、海瑞路、316國道及縱向的成功路、文夏路、徐洋路、楊時路構成延平新城的主干路網。項目的建成將極大促進該區域與外界的交流，改善投資環境。

　　綜上所述，該項指標權重4分，根據評分標準，得4分。

　　2.節能環保

　　從彥路一期道路工程施工現場配備沉淀池、隔油池等臨時污水處理設施，按環境保護要求對各類固廢進行分類處置，落實各類固廢收集、儲存、綜合利用措施，避免產生二次污染。

　　綜上所述，該項指標權重4分，根據評分標準，得4分。

　　3.務工崗位

　　崗位率=實際工程務工崗位/目標工程務工崗位，根據績效目標，目標工程務工崗位為320個，根據承建單位神州建設集團有限公司出具的施工方提供崗位證明，神州建設集團有限公司在從彥路一期道路工程的工程建設中給農民工提供了約300個工作崗位，崗位率=300/320x100%=93.75%>90%。

　　綜上所述，該項指標權重4分，根據評分標準，得4分。

　　4.社會責任

　　承建單位神州建設集團有限公司在項目建設過程中嚴格履行國家勞保制度，制定了施工安全制度和員工安全防護措施。

　　神州建設集團有限公司未提供關于未使用危及生產安全設備的證明，無法證明項目實施過程中是否使用危及生產安全的設備，此項扣2分。

　　根據神州建設集團有限公司開具的相關證明，神州建設集團有限公司在項目實施過程中，工資均能足額發放，未出現拖欠農民工工資情況。

　　綜上所述，該項指標權重8分，根據評分標準，得6分。

　　5.群眾滿意度

　　神州建設集團有限公司在項目施工過程中，嚴格按照建設項目管理規定，防噪音不擾民。根據神州建設集團有限公司開具的證明，神州建設集團有限公司在從彥路一期道路工程的建設過程中未接到周邊群眾的投訴。

　　綜上所述，該項指標權重4分，根據評分標準，得4分。

　　四、主要經驗及做法、存在的問題和建議

　　（一）主要經驗及做法

　　1.加強統籌協調，高效率推進項目實施

　　從彥路一期道路工程是一項建設周期長、施工復雜，需要財政局、發展和改革委員會、福建南平工業園區管理委員會等多部門和企業相互協作的項目。在福建南平工業園區管理委員會的統籌協調下，不斷推進從彥路一期道路工程的實施，為項目建設創造了良好的環境。

　　2.加強資金管理，做好財務工作

　　從彥路一期道路工程資金量大，福建南平工業園區管理委員會嚴格執行專項資金管理辦法，專款專用，為從彥路一期道路工程的推進提供了保障。

　　（二）存在的問題

　　1.績效申報指標設置有欠缺，且得分缺乏依據

　　福建南平工業園區管理委員會雖對從彥路一期道路工程進行了績效目標申報，但經評價組調查，指標設置中缺少投入、過程類指標，且滿意度指標中公眾滿意度得分95分無依據。

　　2.項目管理制度不完善

　　福建南平工業園區管理委員會未針對從彥路一期道路工程單獨建立項目管理制度，致使從彥路一期道路工程管理制度不完善。

　　（三）改進措施及建議

　　1.完善績效目標，科學設置指標

　　建議福建南平工業園區管理委員會完善績效目標申報，增加投入、過程類指標，確保考核內容全面且編制的績效目標明確、可衡量、可達成、具有相關性及時限性，目標衡量能有相關依據支撐，在提交績效自評報告同時附上指標得分的相關依據。

　　2.完善項目管理制度

　　建議福建南平工業園區管理委員會完善項目管理制度，在制度中明確職責任，便于后續更好執行，保障項目順利實施。

　　3.細化資金安排

　　建議福建南平工業園區管理委員會在項目資金執行過程中，根據項目細化資金管理辦法，資金的總投入，資金撥付、資金使用與項目進度相匹配，推進預算與實際使用統籌協調。

　　4.發揮職能，督促項目及時完成

　　建議福建南平工業園區管理委員會在項目實施過程中及時跟進項目建設情況，督促檢查承建方執行情況，保障項目順利完成。

　　公路工程項目績效評價報告 2

　　一、項目概況

　　（一）項目單位基本情況

　　xxxx自治縣是主管全縣交通運輸工作的縣政府工作部門，為縣財政全額撥款行政單位，下轄三個事業單位，即縣交通管理總站、縣地方公路管理站和縣航務管理所。局原行政編制13人（xx年3月縣編委將行政編制調整為11人），工勤人員編制2人，實有人數12人。

　　基本職能為指導、監督公路及其設施的建設、維護，負責全縣地方公路、橋涵等交運基礎設施的規劃、測設和建養管理工作；負責汽車維修市場、搬運裝卸行業、停車場、汽車駕駛學校和駕駛員培訓工作的行業管理；組織水運基礎設施的建設、維護，對航道疏浚、港口及港航設施使用需求線路布局等實施行業管理；負責管理交通行業安全生產工作，組織檢查、監督全縣公路水路交通運輸、建設的安全生產和應急管理工作；指導、協調城鎮交通行業管理；負責組織和協調全縣交通戰備建設，落實各項交通戰備工作。

　　（二）項目的績效目標

　　該項目為專項業務項目，主要負責管理我縣交通行業安全生產工作，組織檢查、監督全縣公路交通運輸、建設的安全生產和應急管理工作；指導、協調城鎮交通行業管理。保證我縣交通運輸市場安全暢通，打造一個安全舒適的交通運輸環境。

　　二、項目資金使用及管理情況

　　（一）項目資金

　　本年度申請道路運輸工作經費8萬元，財政撥款8萬元，已全部到位。

　　（二）項目資金

　　嚴格按照財務管理規定，資金使用于道路運輸管理工作費用，已支出8萬元。

　　（三）項目資金管理情況

　　該項目開支款項必須由單位負責人和分管財務領導簽字審批，嚴把支出關，一切按照財務管理制度來報銷。

　　三、項目組織實施情況

　　（一）項目組織情況

　　負責管理我縣交通行業安全生產工作，組織檢查、監督全縣公路交通運輸、建設的安全生產和應急管理工作；指導、協調城鎮交通行業管理，保證我縣交通運輸市場安全暢通。

　　（二）項目管理情況

　　建立健全道路運輸管理相關規章制度，繼續培育我縣道路運輸市場，建立統一、開放、競爭、有序的市場秩序。

　　四、項目績效的實現程度及評價結論

　　1、整頓和規范道路客貨運輸市場。為了加強機動車維修市場和機動車駕駛員培訓市場的監督管理，我局積極引導企業樹立誠信經營意識，提升行業的社會形象和服務質量；督促維修企業嚴格執行機動車維修前診斷檢驗、維修過程檢驗和竣工質量檢驗制度，實施維修竣工出廠質量保證制度；督促駕駛員培訓學校認真執行交通運輸部頒發的教學大綱，促進機動車駕駛培訓質量不斷提高。

　　2、保障道路運輸生產。全縣有道路運輸營業性車輛629輛，其中班線客運車輛168輛，貨物運輸車輛461輛。今年完成客運量240.5萬人次，客運周轉量22370萬人公里；完成貨運量64.1萬噸，貨運周轉量3205.2萬噸公里。全縣現有客運班線27條，其中省際線路3條，跨地（市）線路12條，跨縣線路4條，縣鄉線路8條，全縣鎮通客車率100%，基本滿足廣大人民群眾的出行要求。

　　3、加強運輸市場監管，嚴厲打擊“黑車”非法營運，規范經營行為。我局運管部門結合全縣聯合執法行動，打擊超載超限和“黑車”非法營運，查處非法營運車輛429輛次，立案查處道路運輸違章車輛171輛次，行政處罰54萬元。配備專職運管員對滾動班車發班的稽查、監督管理，協調客運站搞好滾動班車的'排班、運調和結算工作。

　　五、其他需要說明的問題

　　（一）主要經驗做法

　　我局牢固樹立“安全責任重于泰山”的理念，經常組織有關人員深入海汽xx公司、銀亞黃流分公司、樂xx鄉公交公司、xx和黃流客運站及汽車修理廠進行安全檢查，指導企業落實各項安全工作制度和崗位職責的落實情況，檢查客運站的安檢、出站登記和“三品”檢查情況等，嚴格要求客運站按“三不進站、五不出站”的規定工作，確保運輸生產安全。

　　（二）存在問明和建議

　　隨著城鎮化率的提高和居民生活條件的不斷改善，特別是私家車保有量大幅上升，我縣非法營運車輛以占道經營攬客和沿街攬客等形式與出租車、班線車爭搶客源，嚴重影響了正常的客運經營秩序和行業安全生產。但由于打擊非法營運車輛相關法律法規不健全，執法部門監管難、取證難、手段弱等因素，一時難以有效解決，導致目前全縣運輸行業矛盾凸顯，維穩壓力越來越重。

　　公路工程項目績效評價報告 3

　　一、項目基本情況

　　根據《全國人口普查條例》，人口普查每10年進行一次，尾數逢0的年份為普查年度，標準時點為普查年度的11月1日零時。我市開展保山市第七次全國人口普查工作，對保山市普查時點人口情況進行普查，全面掌握人口信息，并對數據進行匯總、分析和資料開發。第七次全國人口普查就市、縣兩級來講，其工作跨度為20xx-20xx年。

　　二、項目績效自評工作開展情況

　　成立自評工作小組、擬定評價計劃。結合年初預算批復的項目支出績效指標、部門職責以及項目特點設計自評指標，確定自評指標體系；評價組根據評價指標體系逐項進行評價，撰寫績效自評報告。

　　三、項目績效實現情況

　　（一）項目資金情況

　　1.項目資金到位情況

　　預算安排資金36.34萬元，實際到位資金36.34萬元。

　　2.項目資金執行情況

　　市級財政核撥項目資金36.34萬元。

　　3.項目資金管理情況

　　20xx年部門預算根據各部門的職能、任務和發展目標，以項目為依據編制，嚴格按照年初預算推進，完成了預算目標，支出效益明顯。嚴格按照財政資金各項管理辦法管理使用項目資金。

　　（二）項目績效指標完成情況

　　1.產出指標完成情況。

　　（1）數量指標

　　根據普查需求，購置文件柜、桌椅等辦公家具1.8萬元，配置完成率100%；組織開展了普查數據質量控制、數據處理、質量抽查等培訓，完成了培訓任務；培訓參加人次90人次以上。

　　（2）質量指標

　　信息系統變更率小于等于100%；已經納入年度計劃；培訓人員合格率達到95%以上；驗收通過率達到95%以上；培訓出勤率達到100%；各種購置設備利用率達到100%；信息數據經過檢測滿足信息安全的.要求；人員參訓率達到100%；系統初驗時間偏差率、系統終驗時間偏差率均滿足完成日常統計報表及普查數據運行的要求。

　　（3）時效指標

　　設備部署及時率滿足日常統計報表及普查數據運行的要求。

　　（4）成本指標

　　培訓人均培訓費標準小于等于290元/人·天；培訓人員為各縣區統計局業務人員；20xx年度共支付維護費79462.39元，小于預定的152000元；成交價均包含運維年數1年。

　　2.效益指標完成情況。

　　（2）可持續影響指標

　　設備的使用年限能夠達到6年。

　　（2）社會效益

　　經過人口普查，對全市常住人口的基本情況、遷移流動狀況、人口素質情況、就業和社會保障狀況、婚姻生育狀況等數據進行采集、匯總和推算，摸清20xx年底我市人口在數量、素質、結構、分布以及居住、就業等方面的變化情況，為制定國民經濟和社會發展規劃提供科學準確的統計信息支持，為社會大眾提供數據資源。

　　3.滿意度指標完成情況。

　　根據人口普查質量控制要求，對參訓人員及使用人員進行了滿意度測試，滿意度均達到95%以上，達到了預設的目標。

　　四、績效目標未完成原因和下一步改進措施

　　項目偏差在合理的范圍內，基本完成了預設的目標。

　　五、績效自評結果

　　該項目的設立是根據國家人口普查安排部署，組織有關部門、縣（市、區）統計局，組織開展第七次全國人口普查，全面掌握調查人口和住戶的基本情況，內容包括姓名、性別、年齡、民族、國籍、受教育程度、行業、職業、遷移流動、社會保障、婚姻、生育、死亡、住房情況等。通過人口普查采集真實有效的普查數據，為國家政策提供決策參考，為研究制定國民經濟和社會發展規劃，提高決策和管理水平奠定基礎。

　　六、結果公開情況和應用打算

　　自評結果按規定時間于網站進行公開，績效評價結果應用是績效管理的出發點和落腳點，要高度重視，切實加強項目整改落實。

　　七、績效自評工作的經驗、問題和建議

　　成立了以單位主要領導為組長，各科室負責人為成員的績效管理組織。制定了本單位預算績效管理的工作計劃；按規定編制中長期規劃績效目標、部門整體支出績效目標和項目支出績效目標；對項目預算資金進行績效跟蹤；開展了本單位的預算績效自評工作。

　　八、其他需要說明的問題

　　無

　　公路工程項目績效評價報告 4

　　為了規范和加強資金管理，提高專項資金使用績效和管理水平，按照南昌市財政局《關于開展xx年度市級部門財政項目支出績效評價工作的通知》（洪財辦〔20xx〕7號）要求，我局組織開展了20xx年度財政專項資金績效評價工作。現將評價情況報告如下：

　　一、項目基本情況

　　（一）項目概況

　　1、立項背景

　　本項目主要依據《南昌市公路管理局關于下達20xx年公路建、管、養經費支出計劃的通知》（洪路計字〔xx〕1號）文件精神設立，由市公路局下達實施，項目資金主要用于20xx年的公路建、管、養工作的開展。

　　2、立項目的

　　為有效保障公路路產，保障和延長公路使用壽命，提升通行質量，為群眾提供“暢、安、舒、美、潔”的道路行駛環境，促進公路事業可持續發展。

　　3、項目內容、執行標準和實施期限

　　項目建設主要用于公路和橋梁的建、管、養工作，保證公路的暢、安、舒、美、潔，實施期限為20xx年1月1日至20年12月31日。

　　4、資金使用情況

　　20xx年度財政部門預算安排資金8349萬元，市財政局于20xx年度全部下達，項目經費已全部支出。

　　5、項目組織管理情況

　　公路和橋梁的建、管、養工作是我局工作的主業，是我局的日常性工作，根據年度工作安排，進行項目申報和組織實施工作，加強對項目的實施前、實施中、實施后的監督管理。

　　（二）項目績效目標

　　1、項目績效總目標。深入貫徹落實《關于全面實施預算績效管理的意見》文件精神，強化預算支出責任，提高財政資金支出績效，全面踐行“花錢必問效，無效必問責”的理念。

　　2、項目年度績效目標。及時制定建設方案，在年度內完成29條國省道公路共987.456公里的日常養護和213座共18273.24延米的橋梁養護。

　　3、項目預期目標完成情況。年度內已完成29條公路共987.456公里的公路日常養護、完成213座共18273.24延米的.橋梁養護，促進公路事業可持續發展。

　　二、績效評價工作情況

　　（一）績效評價目的、原則和依據、評價指標體系、評價方法

　　財政支出績效評價是政府績效管理的重要組成部分，是提高政府效能、堅持厲行節約的重要舉措。本次績效評價的目的是提高支出的責任和效率，形成“花錢必問效、無效必問責”的管理理念，評價結果和整改落實情況將作為來年預算資金分配的依據。本項目績效評價主要遵循相關性、可比性、重要性、定性和定量相結合、客觀公正的原則，依據資金使用的方向和對象，圍繞績效目標，從項目的申請、管理、產出、效益等方面科學設定評價指標體系，采用公眾評判、結果比較和加權重分等方式進行評價。

　　（二）績效評價工作過程

　　為了做好績效評價工作，規范和加強專項資金管理，切實提高專項資金的使用績效和管理水平，市公路局成立了績效評價管理工作領導小組，按照項目單位自評和主管部門評價相結合的方式，對全局20xx年度專項資金開展了績效評價工作。

　　1、認真開展前期工作

　　根據下發的`有關文件要求，我局迅速向主要負責人報告有關情況。按照主要領導的指示意見，組建了績效評價管理工作領導小組，迅速開展前期各項準備工作。

　　2、有序開展績效評價

　　為確保績效評價工作落到實處，取得成效，我局組織局屬各單位召開了專題工作部署會，對組織開展績效考評明確了具體要求，對績效評價指標進行了詳細解讀，并對各單位提出的問題進行了系統解答，為組織開展好績效考評工作奠定了基礎。根據實施方案要求，我局組織力量進行了逐一梳理，并進行了數據分析，形成了其他項目支出績效評價報告，自評報告分數為100分。

　　三、績效評價指標分析情況

　　（一）項目投入指標

　　1、項目立項規范性指標得分情況

　　根據相關規定，結合我局工作實際，制定了《南昌市公路管理局物資設備采購規定》、《南昌市公路管理局公路養護與管理規范化實施辦法》、《南昌市公路管理局公路養護事業單位財務管理辦法（試行）》、《南昌市公路管理局公路工程建設管理辦法（試行）》，各業主單位嚴格按照項目管理辦法，對需要立項的項目進行立項審批。

　　2、預算資金執行率指標得分情況

　　20xx年度，市財政預算安排其他項目支出資金8349萬元，20xx年度資金全部下達，并及時按照財政專項資金管理辦法做好項目驗收工作，資金已全部支出。

　　（二）項目過程指標

　　1、業務管理指標得分情況

　　公路和橋梁的建、管、養工作是我局工作的主業，是我局的日常性工作，根據年度工作安排、時間節點，有序推進各項工作的開展，嚴格實行“專戶管理、專賬核算、統籌使用”的管理模式。

　　2、財務管理指標得分情況

　　根據《南昌市公路管理局公路養護事業單位財務管理辦法（試行）》、《南昌市公路管理局公路養護事業單位會計核算辦法（試行）》等相關辦法，在資金使用上有完整的報賬程度和手續，在財務核算上做到了專項核算、專款專用，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

　　（三）項目產出指標

　　1、產出數量指標得分情況

　　年度資金項目均統籌用于為29條國省道公路共987.456公里和213座共18273.24延米的日常養護以及公路沿線附屬設施的日常維護等。

　　其中：國道285.353公里，省道684.528公里，其他公路里程4.072公里，匝道13.503公里；國道橋梁8476.99延米/79座，省道橋梁9613.75延米/132座，匝道橋梁182.5延米/2座。

　　2、產出質量指標得分情況

　　根據公路養護考核管理辦法、日常養護檢查考核和橋梁安全運行十項制度，開展定期和不定期檢查，按照完成情況組織驗收，合格率100%。

　　3、產出時效指標得分情況

　　20xx年度財政專項資金項目均在規定時間按時完成項目的實施。

　　4、產出成本指標得分情況

　　20xx年度財政專項資金項目按照成本控制率計算，計劃成本減實際成本支出沒有超出預算安排。

　　（四）項目效果指標

　　1、經濟效益指標得分情況

　　完善公路運輸結構，提升道路的強度和耐久性，改善交通狀況，提高車輛行駛的安全性、便捷性，能夠節約運輸時間，減少汽車損耗，降低企業運輸成本。

　　2、社會效益指標得分情況

　　交通的便利，促進商品的跨區域流通，提高商品銷量，激勵消費，帶動地方經濟健康穩定發展。

　　3、生態效益指標得分情況

　　通過公路綠化和路容路貌整治建設，保護生態、改良環境，固碳、釋氧、滯塵、降噪，防止水土流失。

　　4、可持續影響指標得分情況

　　通過公路和橋梁的建、管、養工作，保障和延長公路使用壽命，提升通行質量，改善道路行駛環境，保持公路經常處于良好技術狀態設計年限大于8年。

　　（五）項目效果指標

　　1、項目滿意度指標得分情況

　　通過對群眾滿意度調查，我們共發出90份調查問卷研究，其中：服務對象（A）30份，社會群眾（B）30份，部門內部員工（C）30份，問卷得分情況為服務對象（A）平均得分95分；社會群眾（B）91分；部門內部員工（C）99分。最終總得分的計算公式等于A類得分×50%+B類得分×40%+C類得分×10%，即93.8分。

　　四、綜合評價情況及評價結論

　　在各直屬單位自我評價的基礎上，我局對績效評價情況進行了綜合評定，認為我局其他項目支出資金的管理使用規范、資金使用效益明顯，成效顯著，根據縣區自評分，按照打平均的方法，得出20xx年度財政其他項目支出專項資金綜合評價自評分數為100分，績效評價等次為“優秀”。經過復核，復核分數為100分，績效評價等次為“優秀”。

　　五、績效評價結果應用建議

　　評價結果表明，其他項目支出資金管理使用規范、效果明顯。

　　六、項目實施經驗、做法、存在的問題和改進措施

　　（一）項目實施經驗、做法

　　扎實而科學地編制好“十三五”規劃是實施好新階段的重要基礎工作。規劃方法要廣泛深入地開展調查摸底，全面掌握情況，并建立完整的文字、圖片、影像等基礎資料檔案。組織有關專家進行科學論證，確保規劃切合實際，適用可行。

　　（二）項目實施存在的問題

　　在專業性問題上缺乏足夠的專業知識和經驗，還有待進一步加強。

　　（三）改進措施

　　合理安排養護計劃，應對突發狀況，并且注重質量目標與安全目標，努力完成各項項目指標，執行上級對公路病害修復時限的強制性規定。

　　公路工程項目績效評價報告 5

　　一、項目概況

　　（一）項目簡介

　　中樞鎮20xx年非4類重點對象實施危房改造23戶，拆除重建9戶，修繕加固14戶。

　　（二）項目績效目標

　　1.項目績效總目標

　　完成23戶非4類重點對象危房改造，達到安全穩固，遮風避雨，合格通過驗收。

　　2.項目績效階段性目標

　　20xx年內完成23戶危房改造任務

　　二、績效評價指標分析情況

　　（一）項目資金收支管理分析

　　1.項目資金到位情況（375，000元）

　　20xx年5月29日（5月10#憑證）縣財政局（扶貧資金專戶）劃撥瀘開組〔20xx〕27號20xx年中樞鎮提升人居環境房屋改造項目資金375，000元。

　　2.項目資金使用情況分析（319，808.65元）

　　20xx年完成非4類重點對象危房改造23戶，拆除重建9戶，按照人均2萬元，不超過4萬元（或建房總造價）的標準進行補助，應兌付補助資金26.5萬元，已兌付補助資金19.5萬元；修繕加固14戶，按照竣工結算工程進行補助，應兌付補助資金213518.32元，已兌付補助資金124808.65元，總計應兌付補助資金478518.3元，已兌付補助資金319808.65元，尚缺口資金103518.3元。

　　（1）20xx年9月5日（9月2#憑證）支付瀘開組〔20xx〕27號提升人居環境危房改造資金40，000元；

　　（2）20xx年9月12日（9月7#憑證）支付瀘開組〔20xx〕27號提升人居環境改造資金94，011.17元；

　　（3）20xx年9月24日（9月13#憑證）支付瀘開組〔20xx〕27號（胡炳忠）20xx年提升人居環境拆除重建補助款40，000元；

　　（4）20xx年9月24日（9月13#憑證）支付瀘開組〔20xx〕27號（胡秉貴）20xx年提升人居環境拆除重建補助款40，000元；

　　（5）20xx年9月29日（9月14#憑證）支付瀘開組〔20xx〕27號人居環境提升改造資金20，000元；

　　（6）20xx年11月21日（11月8#憑證）支付瀘開組〔20xx〕27號提升人居環境改造資金40，000萬元；

　　（7）20xx年12月13日（12月10#憑證）支付提升人居環境改造資金45，797.48元；

　　（8）截止20xx年3月17日止結余55，191.35元。

　　3.項目資金管理情況分析

　　加大力度夯實會計核算基礎，確保財務數據精準。財政部門要進一步規范權責發生制核算，除國庫集中支付年終結余外，一律不得按權責發生制列支整合資金，嚴禁違規采取“以撥代支”方式虛列支出。預算單位要嚴格執行《會計法》《會計基礎工作規范》《政府會計準則——基本準則》及具體準則、《政府會計制度——行政事業單位會計科目和報表》及其銜接補充規定等法規制度，夯實單位會計核算工作基礎，按項目專項核算整合資金，及時、全面、完整、真實反映資金收支情況，確保賬證相符、賬賬相符、賬實相符。

　　縣財政局負責匯總全縣財政涉農資金臺賬工作。縣財政局、縣扶貧辦、項目實施鄉鎮和相關部門要做好會計核算及對賬工作，并建立項目及資金臺賬，完整、準確、及時統計和反映財政涉農資金的來源、支出及監管情況，確保資金賬簿、原始憑證、表冊、文件、領導批示等痕跡資料完整真實。

　　項目實施單位項目報賬管理責任。由鄉鎮直接實施的項目，實行鄉級報賬制管理，并按照“誰實施、誰主管、誰負責”的原則，對項目的規劃設計、實施過程的監督管理、檢查驗收、資金報賬、風險責任承擔等負責；由縣級行業部門直接實施的項目，在項目實施部門直接管理、報賬。

　　項目招投標。嚴格按照項目建設程序及政府采購、招投標等相關規定執行。

　　實施項目的鄉鎮、縣級部門應加快項目實施進度，做到資金到項目、管理到項目、核算到項目、責任到項目，提高資金使用效益。

　　全面推行公開公示制度。財政涉農資金的'政策文件、管理制度、資金分配和工作進度等信息，要及時向社會公開，接受群眾和社會的監督。縣扶貧部門、項目實施單位應嚴格按照（紅開組〔20xx〕7號）文件執行并認真做好事前、事中、事后的監管。

　　除上級部門特殊規定外，財政專項扶貧資金縣級當年結余結轉率應控制在8%以內，其他財政涉農資金應控制在20%以內。結轉結余資金超過范圍的責任劃分為：

　　年度預算執行中形成的扶貧資金結余結轉，因規化滯后導致資金結余結轉，由規劃牽頭部門承擔責任。

　　因項目不成熟或未按期完工導致資金結余結轉，由項目實施部門承擔責任;因資金下達不及時導致資金結余結轉，由資金管理部門承擔責任;因項目驗收不及時導致資金結余結轉，由驗收牽頭部門承擔責任;因未收回部門已上報的項目凈結余資金導致資金結余結轉，由資金管理部門承擔責任;因報賬不及時或不按規定申請報賬的，導致資金結余結轉，由項目報賬部門承擔責任;因不及時督促或受理報賬，導致資金結余結轉，由項目報賬部門承擔責任;因審批不及時導致資金結余結轉，由項目審批部門承擔責任;除不可抗力外，其他情況導致資金結余結轉，一律由項目主管部門承擔責任。

　　縣紀委監委、縣委組織部、縣審計局、縣財政局、縣扶貧辦及項目主管部門要把納入統籌整合范圍的財政涉農資金作為監管重點，開展經常性和專項性監督檢查，針對發現的情況和問題，及時提出意見和建議，督促有關部門和鄉鎮及時整改。駐村工作隊、村委會也應參與財政涉農資金和項目的管理監督。在監督管理方面，各相關部門應努力創新監管方式，積極探索開展第三方獨立監督，構建多元化資金監管機制。

　　對擠占、截留、挪用、貪污財政涉農資金的，一經查實，由相關職能部門立即責令改正，追回資金，并依照國家相關法律、法規、規章制度追究相關單位和人員的責任。

　　（二）項目管理情況分析

　　中樞鎮成立危房改造領導小組，有專人負責，各村也指定專人負責此項工作。該項目首先由農戶進行申請，村委會進行審核，進行公示，報鄉鎮審批公示，報縣住建局，由縣技術指導組對申報房屋進行鑒定，出具鑒定報告，確定改造方案；再進行改造，竣工后組織驗收，出現問題的限時整改，驗收合格后完善相關材料，兌付補助資金。

　　（三）項目績效情況分析

　　1.項目成本（預算）控制情況

　　根據縣住建部門鑒定出具的方案，達到安全穩固的不再納入改造補助，C級危房原則上進行修繕加固，D級能通過修繕加固達到安全住房的進行修繕加固，修繕加固成本過高的進行拆除重建，按照住建部門規定的建筑面積嚴格控制，拆除重建按照人均2萬元，最高不超過6萬元和建房成本進行補助，修繕加固按照住建部門出具的方案進行改造，初步預算1.5萬元/戶，待竣工收方結算后按照結算進行補助。

　　2.項目完成質量

　　23戶改造戶已全部竣工，合格通過驗收。

　　3.項目的效益性分析

　　（1）項目預期目標完成程度

　　截止20xx年12月底，納入改造的23戶已全部竣工，合格通過驗收，完成預期目標。

　　（2）項目實施對經濟和社會的影響

　　通過項目的實施，保障危房戶住房達到安全穩固、遮風避雨，為脫貧退出提供保障，進一步提升村莊人居環境，改善村容村貌。

　　三、綜合評價情況及評價結論

　　該項目在規定的時間范圍內，全部按期竣工，100%通過縣鎮組織的初步驗收，驗收合格

　　四、主要經驗及做法、存在的問題和建議

　　項目補助采取農戶自愿申請，村組審核公示，逐級上報審批，行業部門鑒定，按照方案進行改造，竣工及時驗收，收集相關材料，做好一戶一檔案材料，存在補助資金劃撥兌付不及時的問題。

　　五、其他需說明的問題

　　無

　　公路工程項目績效評價報告 6

　　一、項目概況

　　（一）項目基本性質、用途和主要內容

　　項目名稱：海南省平山醫院衛生健康發展專項資金項目，項目實施地點：海南省五指山市三月三大道海南省平山醫院；項目內容：根據《海南省人民政府關于印發財政統籌資金扶持十二個重點產業發展方案的通知》（瓊府[20xx]67號）、《海南省平山醫院“十三五”發展規劃》（省平醫字[20xx]8號）、《海南省省本級項目支出預算管理辦法》（瓊財預[20xx]1606號）的要求，改善醫院醫療條件，執行醫院各類改造工程、醫療設備的購置以及各類維護等，其中包括：

　　1.海南省平山醫院康復病區熱水系統改造項目

　　2.全自動生化分析儀

　　3.醫院文化建設項目

　　4.海南省平山醫院精神康復模擬社區第二期項目（設備采購）

　　5.海南省平山醫院精神康復模擬社區第二期項目（裝修裝飾）

　　6.醫院農療基地擴建修繕工程

　　7.（精神分裂癥）醫用事件相關電位儀。20xx年海南省平山醫院衛生健康發展專項資金預算1110萬元。

　　（二）項目績效目標

　　為滿足新形勢下人民群眾對精神衛生日益增長的需求，適應海南省社會經濟發展的需要，有計劃，有步驟，有目標的建設發展平山醫院，不斷提高醫院的服務能力，確保海南省精神衛生事業發展規劃目標的實現。實現以下目標：

　　一、完成固定資產增加10%；

　　二、醫院改造工程完工率達到90%；

　　三、收治病人能力增長10%；

　　四、醫院患者滿意度達到95%。

　　二、項目資金使用及管理情況

　　（一）項目資金到位情況分析

　　20xx年2月12日海南省衛生健康委員會下發了《關于批復20xx年省本級部門預算的通知（瓊衛財務函[20xx]20號）》并隨后安排下達衛生健康發展專項資金項目支出共計1110萬元。省級財政預算資金已實際到位，資金到位率100.00%。

　　項目資金使用情況分析

　　衛生健康發展專項資金為財政預算內資金，海南省平山醫院嚴格按照相關財務管理規定使用資金，使用于

　　1、海南省平山醫院鐵欄修補翻新項目；

　　2、海南省平山醫院辦公大樓消防工程系統改造項目；

　　3、海南省平山醫院綜合樓周圍停車場及醫院主干道路面改造工程項目；

　　4、海南省平山醫院UPS不間斷穩壓電源系統項目；

　　5、海南省平山醫院食堂綜合樓工程項目等5個翻新改造項目，5個項目合同金額合計1,002.39萬元，財政預算資金1,110.00萬元，節約107.61萬元；截至20xx年6月30日，已實際支付670.97萬元，剩余未付合同金額439.03萬元已由財政先行收回。

　　（二）項目資金管理情況分析

　　海南省平山醫院衛生健康發展專項資金項目認真落實各項財經紀律，嚴格執行國庫集中支付管理的各項規定，以零余額賬戶授權支付到收款單位為基準，實行完全徹底的國庫集中支付，確保項目資金合法、合規使用。項目的實施嚴格遵守政府采購的相關管理制度，按照政府采購的程序實施，項目完成后實行驗收制度，項目資金付款前嚴格通過驗收小組的驗收，并且經過院領導班子討論后，按照合同規定付款。

　　三、項目組織實施情況

　　（一）項目組織情況分析

　　該項目主要使用于：

　　1、海南省平山醫院鐵欄修補翻新項目；

　　2、海南省平山醫院辦公大樓消防工程系統改造項目；

　　3、海南省平山醫院綜合樓周圍停車場及醫院主干道路面改造工程項目；

　　4、海南省平山醫院UPS不間斷穩壓電源系統項目；

　　5、海南省平山醫院食堂綜合樓工程項目等5個翻新改造項目，其中主要項目為海南省平山醫院食堂綜合樓工程項目，該工程項目預算金額為757.59萬元，達到公開招標的限額，于20xx年5月10日委托湖南中譽項目管理有限公司海南分公司進行公開招標；其他四個項目預算金額未達公開招標限額，均采用了競爭性談判的方式執行政府采購。截至20xx年6月30日，上述5個工程項目中，已經完工驗收項目為：

　　1、海南省平山醫院鐵欄修補翻新項目；

　　2、海南省平山醫院辦公大樓消防工程系統改造項目；

　　3、海南省平山醫院UPS不間斷穩壓電源系統項目等3個項目。

　　另外兩個項目：海南省平山醫院食堂綜合樓工程項目于20xx年9月10日簽訂《建設工程施工合同》，計劃竣工時間為20xx年7月10日，截至績效評價日（20xx年8月25日），尚未竣工驗收；海南省平山醫院綜合樓周圍停車場及醫院主干道路面改造工程項目截至績效評價日（20xx年8月25日），已經完成了綜合樓周圍停車場的改造，主干道瀝青路面攤鋪及畫交通標線未完成。

　　項目管理情況分析

　　在項目實施管理中，海南省平山醫院制定了《海南省平山醫院基建、維修管理規定》、《海南省平山醫院招標投標管理辦法》、《海南省平山醫院基建檔案管理制度》、《政府采購內部控制制度》、《基建項目內控制度》等項目管理制度，為各科室更好地運用衛生健康發展專項資金，項目執行程序規范化，提供了有力保障。制度建設為項目順利實施完成奠定良好基礎。

　　四、項目績效情況

　　（一）總體績效目標完成情況分析

　　1、項目的經濟性分析

　　（1）項目成本（預算）控制情況

　　本項目財政預算資金安排1,110.00萬元，海南省平山醫院按照年初項目工作計劃，控制項目成本，20xx年項目計劃執行合同總金額為1,002.39萬元，未超財政資金預算。

　　（2）項目成本（預算）節約情況

　　海南省省平山醫院在項目執行過程中，嚴格控制項目支出，在資金使用過程中，保證資金使用效率，嚴格按照項目進度進行支付，不存在重復支付。

　　2.項目的效率性分析

　　（1）項目的實施進度

　　項目執行的5個工程項目中，已經完工3個項目，分別為：

　　1、海南省平山醫院鐵欄修補翻新項目；

　　2、海南省平山醫院辦公大樓消防工程系統改造項目；

　　3、海南省平山醫院UPS不間斷穩壓電源系統項目。

　　其中：海南省平山醫院鐵欄修補翻新項目于20xx年7月29日完成竣工結算，結算金額為22.89萬元;海南省平山醫院辦公大樓消防工程系統改造項目于20xx年9月17日完成竣工結算，結算金額36.07萬元；海南省平山醫院UPS不間斷穩壓電源系統項目于20xx年8月27日完成竣工結算，結算金額為79.92萬元。另外兩個項目根據監理公司出具的進度情況說明：截至20xx年8月25日，海南省平山醫院食堂綜合樓工程項目主體結構工程已經基本完成、海南省平山醫院綜合樓周圍停車場及醫院主干道路面改造工程項目已經完成了停車場及主干道維修工程。已完工及已支付項目進度款合計金額677.91萬元，占合同總金額67.63%。

　　（2）項目完成質量

　　已經完成的3個項目均已通過驗收，并按照項目合同條款支付工程進度款，預留5%的工程質保金。未完成的'項目計劃于20xx年底完成，并支付完項目款項。

　　3.項目的效益性分析

　　（1）項目預期目標完成程度

　　20xx年衛生健康發展專項資金項目實施后，固定資產由年初的11,698.80萬元增加到12,110.82萬元，固定資產實際增加3.52%、；醫院改造工程完工率達67.63%；入院人數由20xx年的1706人增加到2170人，收治病人能力增長27.20%；評價期間發出50份調查問卷，收回調查問卷50份，其中調查結果為滿意的有49份，醫院患者滿意度達到98%。

　　（2）項目實施對經濟和社會的影響

　　通過項目資金投入，加強固定資產和基礎設施的建設，提高醫院救治和康復工作，進一步提升醫院的整體醫療水平。

　　4.項目的可持續性分析

　　衛生健康發展專項資金項目為海南省平山醫院經常性項目，根據《海南省人民政府關于印發財政統籌資金扶持十二個重點產業發展方案的通知》（瓊府[20xx]67號）所設置的項目，海南省平山醫院將該項目列入《海南省平山醫院“十三五”發展規劃》（省平醫字[20xx]8號），使該項目有計劃、有目標、有步驟地執行，助力建設發展海南省平山醫院建設，不斷提高醫院的服務能力，確保海南省精神衛生事業發展規劃目標的實現，促進海南省精神衛生事業發展，為海南國際旅游島建設提供精神醫療衛生服務保障。

　　（二）項目績效目標未完成原因分析

　　截至20xx年8月25日，項目計劃中，尚有兩個工程項目尚未完工，分別為：

　　海南省平山醫院食堂綜合樓工程項目，該項目于20xx年9月10日簽訂《建設工程施工合同》，計劃竣工時間為20xx年7月10日，截至績效評價日（20xx年8月25日），尚未竣工驗收；未按時完成20xx年度目標的原因在于該項目工程項目立項及批復周期較長，導致工程開工時間延遲至20xx年9月10日。

　　海南省平山醫院綜合樓周圍停車場及醫院主干道路面改造工程項目，截至績效評價日（20xx年8月25日），已經完成了綜合樓周圍停車場的改造，主干道瀝青路面攤鋪及畫交通標線未完成。由于兼顧食堂綜合樓道路通行需求，道路面改造尚未完工。

　　五、綜合評價情況及評價結論

　　根據《項目基本信息表》之二、績效評價指標評分設置，項目評分情況如下：

　　（一）項目決策

　　衛生健康發展專項資金項目目標明確，通過衛生健康發展專項資金項目的實施和資金的投入進一步提高整體醫療水平，提升人才隊伍的技術和水平，使病人有更好的醫療救治和更舒適的康復環境，病人的滿意度不斷提高。因此項目目標評分為4分。

　　對精神病人進行救治和康復工作屬海南省平山醫院的主要工作職責，屬于長期性項目，因此決策過程評分為8分。

　　衛生健康發展專項資金項目將年初預算安排與實際項目工作開展進度相結合，在合理合法的前提下，按需分配資金，因此資金分配評分為8分。

　　綜上所述，項目決策指標評分20分。

　　（二）項目管理

　　衛生健康發展專項資金項目是海南省平山醫院財政預算項目，由省財政廳根據預算批復下達，但由于工程進度原因，實際支付率較低，因此資金到位評分為4分。

　　該項目資金使用不存在支出依據不合規、虛列項目支出的情況，也不存在截留、擠占、挪用資金情況。海南省平山醫院屬于國庫集中支付單位，嚴格執行各項財務管理規定，支付流程合法合規，因此資金管理評分為10分。

　　該項目由海南省平山醫院總務科負責按工作計劃以及相關的制度組織開展項目工作，但未設置專門的項目實施領導機構。因此組織實施評分為6分。

　　綜上所述，項目管理指標評分為20分。

　　（三）項目績效

　　衛生健康發展專項資金項目實施以后，海南省平山醫院固定資產由年初的11,698.80萬元增加到12,110.82萬元，實際增加3.52%，改造工程完工率實際為67.63%，入院人數由20xx年的1706人增加到2170人，收治病人能力增長27.20%。因此項目產出評分為13分。

　　海南省平山醫院為海南省衛生和計劃生育委員會直屬的精神病專科醫院，為海南省精神衛生工作主要執行單位，精神衛生工作關系到廣大人民群眾身心健康和社會穩定，對保障社會經濟發展，構建社會主義和諧社會具有重要意義。通過對50人患者進行滿意度抽查的結果，有49人給出滿意的意見，患者滿意度達到98.00%。在項目制度化管理以及患者滿意度等方面尚有不足和需要努力之處，因此項目效益評分為39分。

　　綜上所述，項目績效評分為52分。

　　執法辦案項目績效評價總分為92分。

　　六、主要經驗及做法、存在的問題和建議

　　（一）資金使用經驗及做法

　　1、由相關的分管領導對資金使用全過程實行監管。

　　海南省平山醫院由相關的分管領導對資金使用情況進行監督，及時發現并指出資金使用過程中存在的問題和薄弱環節，督促落實整改計劃和措施，確保資金安全、合法使用。

　　2、規范資金撥付流程

　　在撥付依據上按照先有預算指標再有用款計劃，按時間進度或項目進度進行撥付；在撥付審批權限上要求經辦人、科室負責人、局領導、主管會計依次審核，從嚴把關。

　　（二）資金使用過程存在的問題

　　1、資金使用制度不完善

　　海南省省平山醫院雖然制定了相關的制度，對日常內部控制的建立和實施情況尤其是資金使用的內部控制制度沒有形成系統的項目資金使用內部控制制度。

　　2、未制定項目相關實施方案。

　　海南省平山醫院未制定項目相關實施方案，未明確相關科室在專項資金使用、管理中的分工。

　　（三）資金使用改進措施和建議

　　1、建章立制，強化專項資金的監督。要對項目實施和資金使用進行全程跟蹤監督，督促項目實施部門加強管理，定期報告資金使用情況和項目實施情況，增加項目資金使用的透明度。同時，要建立長期有效的專項資金監督管理新體系，確保專項資金用到實處，實現效益最大化。

　　2、制定項目實施方案。明確相關科室在專項資金使用、管理中的分工，建立項目申報、招投標、實施、采購、驗收，評價等一系列實施流程，并嚴格執行。所有項目資金從分配到使用都要明確，做到資金、項目、文號對應，歸檔備查，以明確資金流向和使用情況，防止截留、挪用現象的發生。

　　七、其他需說明的問題

　　無。

　　公路工程項目績效評價報告 7

　　一、項目基本情況

　　（一）項目名稱

　　20xx年度脫貧人口小額信貸貼息及風險補償金

　　（二）項目基本情況

　　20xx年，區鄉村振興局用足用好用活脫貧人口小額信貸政策，積極應對因新冠疫情造成對困難群眾增收的影響，對符合辦理扶貧小額信貸的非卡邊緣戶、建檔立卡脫貧戶及達到無還本續貸、展期、延期、追加貸款、風險補償條件的及時予以支持和辦理，做到應貸盡貸、應續盡續、應展盡展，做到確保不因疫情而影響困難群眾生產生活。按季度及時為20xx年、20xx年、20xx年投放、20xx年投放的3年期扶貧小額信貸按基準利率進行貼息。20xx年應發放貼息資金907.94萬元、配備風險補償金250萬元，因財政困難導致20xx年未撥付貼息資金及風險補償金。

　　二、項目績效自評工作開展情況

　　（一）前期準備

　　隆陽區扶貧辦成立了以主任為組長、分管財務副主任為副組長、各科室負責人為成員的績效評價工作組，召開專項工作會議安排，按照相關項目的政策規定、財務會計制度，設置了績效評價指標體系，區鄉村振興局根據各股室實施管理職能，進行自評。

　　（二）組織過程等相關情況

　　加強項目績效管理，貫徹落實貫穿項目實施全過程的績效目標管理、績效監控、績效評價、結果應用的機制，從項目績效目標編制入手，加強財政資金的跟蹤問效，及時糾正績效偏差，延伸財政管理鏈條，提升精細化管理水平，提高財政資金的使用效益。

　　三、項目績效實現情況

　　（一）項目資金情況

　　1.項目資金到位情況。根據《保山市隆陽區財政局關于下達20xx年第一批統籌整合財政涉農資金（扶貧小額信貸）—中央財政銜接推進鄉村振興補助資金（鞏固拓展脫貧攻堅成果和鄉村振興任務）的通知》（隆財農〔20xx〕16號)文件，下達資金1300萬元，20xx年結轉于20xx年，其中：脫貧人口小額信貸貼息1050.00萬元，脫貧人口小額信貸風險補償金250.00萬元，下達資金1300萬元于20xx年末指標追減，資金到位0元，到位率為0%。

　　2.項目資金執行情況。20xx年應發放貼息資金907.94萬元、配備風險補償金250萬元，因財政困難20xx年撥付貼息資金及風險補償金0元，執行率為0%。

　　3.項目資金管理情況。項目資金嚴格執行《隆陽區人民政府辦公室關于印發隆陽區統籌整合財政涉農資金報賬制管理實施細則（試行）的通知》（隆政辦發〔20xx〕47號）、《隆陽區脫貧攻堅統籌整合使用財政涉農資金試點工作實施方案（試行）》（隆辦發〔20xx〕126號）、《隆陽區脫貧攻堅統籌整合使用財政涉農資金管理辦法（試行）》（隆辦發〔20xx〕127號）及《關于進一步加強扶貧資金管理的實施辦法》（隆辦發〔20xx〕128號）等統籌整合財政涉農資金管理要求，加強項目管理，嚴格項目計劃。

　　（二）項目績效指標完成情況

　　1.產出指標完成情況。產出指標包括數量指標、質量指標和時效指標，其中數量指標年初目標值：建檔立卡脫貧戶獲得貸款年度總金額大于5000萬元，年末實際完成20xx.3萬元，完成率40.37%，未完成年初目標值；建檔立卡脫貧戶貸款申請滿足率達到90%以上，實際完成100%；完成年初目標值；質量指標年初指標值：扶貧小額貸款還款率達到99%以上；貸款風險補償比率控制在10%以內；小額信貸貼息利率（=1年期按1年期市場報價利率LPR確定，1至3年期按5年期LP下調20個基點確定），所有目標值；實效指標年初目標值：貸款及時發放率大于等于100%。所有指標均已完成年初目標值，完成績效目標。

　　2.效益指標完成情況。效益指標包括經濟效益指標和社會效益指標，均已完成年初指標值，完成績效目標。

　　3.滿意度指標完成情況。滿意度指標中服務對象滿意度指標均達90%以上，完成績效目標。

　　四、績效目標未完成原因和下一步改進措施

　　（一）績效目標未完成原因分析

　　1.預算執行未完成。因受區級財力影響，導致20xx年貼息資金未在20xx年完成撥付。

　　2.年度獲貸總額未完成。一是因脫貧人口小額信貸是用于發展產業的貸款，自工作開展以來，剔除外出務工的脫貧人口，絕大多數發展生產的脫貧人口都已反復使用過小額信貸，小額信貸需求逐步萎縮。二是因為隨著經濟的'發展，5萬元的貸款額度無法滿足貸款戶的需求，使得部分脫貧人口轉而去申請額度更大的“肉牛貸”、“信用貸”等貸款產品。

　　（二）下一步改進措施

　　一是積極對接財政按要求及時撥付貼息資金及風險補償金。二是加大脫貧人口小額信貸宣傳力度，力爭擴大放貸規模；爭取完成相應的投資績效目標。

　　五、績效自評結果

　　20xx年項目的產出指標未全部完成、效益指標、滿意度指標均完成年初預定目標，績效自評分為78分，自評等級為合格。

　　六、結果公開情況和應用打算

　　預計將于20xx年7月15日前根據相關要求將項目自評報告、自評表在部門網站和區財政局門戶網站“隆陽區財政預決算公開”專欄同時進行公開。

　　七、績效自評工作的經驗、問題和建議

　　（一）經驗

　　一是強化前期工作謀劃。做實項目實施方案，做到工作有規劃，整體有部署，落實有程序。二是強化動態監控管理。根據工作開展情況，開展定期或不定期項目績效跟蹤，針對新發生的問題，及時研究及時解決。三是強化資金執行進度管理。按照年初目標，規劃項目資金支出進度，按序時開展工作，確保預算執行進度穩定，工作落實有序平穩。

　　（二）存在的問題和改進措施

　　存在的問題：項目績效自評、公開、結果運用等方面不夠完善。

　　改進的措施：一是增強法律法規意識。提高自我約束與管理的能力，保證專項資金專款專用。二是全面推行公告公示制度。積極推進財政專項扶貧資金項目公開公告，對資金安排、管理、使用等信息進行公開。

　　八、其他需說明的問題

　　無

　　公路工程項目績效評價報告 8

　　為貫徹落實黨中央、國務院關于全面實施預算績效管理的決策部署，深化財稅體制改革，優化財政資源配置，提高公共服務質量，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，縣財政預算安排20xx年預算績效評價桂嘉提質改造工程219萬元。根據《桂陽縣財政局關于開展20xx年度財政資金部門整體支出和項目支出績效評價工作的通知》（桂財績〔20xx〕7號）有關要求，現將20xx年預算績效評價嘉提質改造工程績效自評如下：

　　一、專項資金基本情況

　　（一）專項資金概況

　　為加強財政支出管理，提高財政資金使用效益，根據《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關于全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發〔20xx〕10號）、《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔20xx〕7號）等文件精神，結合20xx年我縣財政績效評價工作計劃，該項目年初預算安排219萬元，實際指標下達548.25萬元。

　　（二）專項資金預期目標完成程度

　　（1）項目基本情況，桂嘉二期提質改造工程總里程19.46km，總投資額1157.481萬元，本項目工程建設內容主要為道路路面砼改油和道路延線亮化、綠化提升改造，以及大型村莊路段增設人行設施等。本項目采取BT模式建設，并授權我中心為業主單位，現項目已經于20xx年建成并交工驗收合格移交我中心管護，20xx年政府以回購方式支付給投資方：深圳市天富來投資管理有限公司，20xx年支付專項資金419萬元

　　（2）項目年度預算績效目標、績效指標設定情況，完成桂嘉二期提質改造工程，確保人們群眾出行安全、暢通。成本59.48萬元/公里。通過對該項目專項資金的投入，財政資金使用效率逐步提高。

　　（三）專項資金使用管理情況

　　（1）資金計劃、到位及使用情況

　　該項目資金來源為20xx年財政預算資金419萬元，使用419萬元。

　　（2）項目資金管理情況。

　　項目嚴格執行本單位關于《專項資金使用管理暫行辦法》的通知（桂路字［20xx］39號）、《桂陽縣公路建設養護中心財務管理辦法》的通知（桂路字［20xx］28號）、《財政支出績效評價管理實施方案》的通知（桂路字［20xx］37號），對項目進行審核，附件發票完整齊全，符合本單位報賬審批程序，及時進行賬務核算。

　　二、專項資金主要績效

　　（一）主要產出指標完成情況

　　1.數量指標完成情況。

　　20xx年度績效完成了全部的桂嘉公路二期提質改造工程19.46km。

　　2.質量指標完成情況。

　　桂嘉二期提質改造工程達到公路有關設計規范標準。采用交通主管領導、縣公路建設養護中心、承包人、檢測單位、縣財政局、縣質量安全監督站共同驗收，根據考核及驗收程序，桂嘉二期提質改造工程質量經檢測達到合格標準。

　　3.時效指標完成情況。

　　桂嘉公路二期提質改造工程于20xx年9月30日前全部完成，達到原來預期目標。

　　4.成本指標完成情況。

　　（1）項目組織情況：20xx年8月21日，縣發改委以《關于桂嘉路二期改造工程項目可行性研究報告的批復》（桂發改[20xx]135號）批復了該項目的可行性研究報告，項目的規劃許可、環評批復、林地許可、國土批復等審批手續齊全。

　　該項目全長19.461公里，全線按城市次干道路標準建設，雙向四車道，設計時速50公里/小時，路面寬15.6米，橋梁荷載等級為公路-Ⅱ級。瀝青砼路面，路面結構層12cm。其它技術指標按交通運輸部頒發的《公路工程技術標準》JTGB01-20xx和《城市道路設計規范》（CJJ37-90）執行。路面結構為5㎝厚AC-13(C)瀝青混凝土上面層+7厘米AC-20（C）瀝青混凝土下面層+1厘米瀝青表面封層、透層。資金來源為地方自籌。

　　（2）根據設計圖紙及財政預算控制指標，施工過程中嚴格控制變更程序，嚴格控制做到不超概。20xx年初預算專項資金為219萬元，資金使用成本在可控范圍，工程全部完工交（竣）驗收為合格。

　　（二）主要效益指標完成情況

　　1.經濟效益指標完成情況。從經濟效益評價，該項目的實施極大地改善當地我縣公路網的交通狀況通行能力。它的改造對于我縣、我市城市道路等級的提升、沿線資源的開發和運輸，乃至我省南部地區的社會經濟發展有著十分重要的意義。

　　2.社會效益指標完成情況。從社會效益評價，該項目完成后，對改善實施地的交通安全狀況發揮了重要的作用，桂嘉公路二期提質改造工程桂陽至嘉禾公路（桂陽段）起點位于桂陽縣青平、元里止于麻田村，與嘉禾交界，終點樁號為K19+471.17，全長19.471公里。該路是我縣通往嘉禾、寧遠、道縣交通大動脈，對拉動我縣經濟具有重大意義。

　　3.可持續影響指標完成情況。

　　項目的可持續性分析主要是對項目完成后，后續政策、資金人員機構安排管理措施等影響項目持續發展的因素進行分析，工程的.實施后極大地改善我縣通往嘉禾、寧遠、藍山的交通安全狀況和道路的安全通行能力，交通流量大于預期。

　　滿意度指標完成情況。

　　該項目實施后，路面由原來的15m擴寬到24m，人行道兩側各增加到8m，路面結構由原來水泥混凝土路面改造成瀝青砼路面，行車舒適度、平穩性得到極大改善。道路的安全通行能力大大提高，經問卷調查群眾滿意度達97%。

　　三、存在的問題

　　其他需要說明的問題

　　（1）該路改造屬于城市道路建設項目，建設資金缺口較大。

　　（2）人行道綠化植樹加強養護維護，雨、污水道、電力、井蓋等缺口需恢復，對于安全隱患路段，需設置安全警示標志標牌及防護欄。

　　公路工程項目績效評價報告 9

　　一、項目基本情況

　　（一）項目概況

　　根據新安富領{20xx}1號文件《關于下達自治區20xx年安居富民工程建設任務的通知》要求，20xx年我縣建設任務為2500戶，其中建檔立卡貧困戶500戶。補助資金資金為每戶2.85萬元（國家1.05萬元。自治區0.8萬元，援疆1萬元），建檔立卡貧困戶每戶補助標準3.85萬元。（國家1.05萬元。自治區0.8萬元，援疆2萬元）

　　（二）項目績效目標

　　今年的2500戶任務截止到目前：全縣開工2500戶，開工率100%。竣工戶2500戶，竣工率100%。“建檔立卡”貧困戶開工500戶，開工率為100%。竣工戶500戶，竣工率為100%。入住率達到95以上。

　　（三）項目實施情況

　　1、于20xx年1月份，召開全縣安居富民工程建設專題會，對20xx年安居富民前期工作進行安排部署。要求各鄉（鎮）場結合各自實際，加快制定完善今年安居富民工程實施方案，確保工程順利實施。

　　2、對有意向的建房戶，合理引導宣傳，讓他們做好建設用地、路、渠等基礎設施的規劃工作，確保早開工、早竣工、早入住。

　　3、多方籌集資金。一方面積極爭取上級工程建設資金，今年援疆資金3000萬元。另一方面針對農戶實施安居富民工程建設資金缺口的問題，除宣傳發動百姓自籌建房資金外。同時，協調扶貧、殘聯、民政等資金進行捆綁使用。

　　4、利用冬季做好管理人員及建筑技術人員的培訓工作。我縣共開展4次集中培訓，培訓管理人員96人次，建筑工匠461人次，建房戶1200戶。

　　5、充分做好備工備料工作。充分利用冬季建材銷售價格低的有利因素，積極與相關生產、銷售企業對接，提前儲備水泥、紅磚、鋼材等必備建材，最大限度降低建設成本。

　　6、建立健全“一戶一檔”及“明白卡”發放。

　　7、加大質量監管力度，嚴格按照安居富民工程建設標準建設，達不到標準的一律不給予驗收。資金安全：嚴格按照安居富民專項資金管理使用建設資金，堅決杜絕挪用、侵占安居富民資金的情況。

　　20xx年安居富民工程建設補助資金共計7625萬元（國家補助資金2625萬元，自治區補助資金2000萬元，援疆補助資金3000萬元），現已全部到位并全部下撥至各鄉（鎮）場，由鄉（鎮）場打入建房戶專戶。

　　二、績效評價情況

　　（一）績效評價目的`：解決十三五農業戶口建房難的問題。

　　（二）績效評價的原則、指標體系及方法：根據“十三五”安居富民工程建設任務分解實施。

　　（三）評價實施過程：20xx年1月份，召開全縣安居富民工程建設專題會，部署今年任務。4月25日起全面開工建設，10月30日全部竣工。嚴格按照《自治區安居富民工程建設質量管理辦法》實施。

　　三、項目績效分析

　　安居富民工程是一項民生工程，惠及全縣所有農業戶口家庭，極大地解決了農村建房難的問題，為實現全面小康和我縣20xx-20xx攻堅脫貧奠定了堅實的基礎。

　　四、存在問題

　　近年來，隨著農村經濟的發展，安居富民工程在農村已全面鋪開，農房建設發展迅速，農村空閑地越來越少，農房原址重建所占比例較大，安居富民工程后期建設大多為貧困戶和特困戶，任務艱巨。

　　五、對策建議

　　為確保今后工作的順利開展，對經濟條件差、自籌資金困難的農戶，在積極引導其選擇成本低、面積小的抗震結構房屋，并督促農戶自行備工、備料的同時，對確實有困難的，還需相關單位給予更多的資金扶持。

　　六、其他需要說明的問題

　　上級資金撥付較為緩慢。

　　公路工程項目績效評價報告 10

　　一、項目基本情況

　　（一）項目立項背景及實施目的

　　按照黨中央、國務院關于做好防汛抗洪搶險救災工作的決策部署，為進一步提高防洪減災能力，2016年12月國務院決策實施防洪減災薄弱環節建設。20xx年5月，水利部、國家發展改革委、財政部聯合發布《加快災后水利薄弱環節建設實施方案》（水規計〔20xx〕182號）。根據國家部署，結合山東省實際，省水利廳會同省發展改革委、省財政廳制定了《山東省加快災后水利薄弱環節建設實施方案》。為進一步實施小型病險水庫除險加固和農村基層防汛預報預警體系建設，增強流域和區域防洪排澇減災能力，解決水庫安全隱患問題，確保水庫安全，20xx年莒南縣將35座病險水庫作為縣級重點整治項目，以專項形式實施病險水庫除險加固。

　　（二）項目預算安排和支出情況

　　根據相關文件，莒南縣20xx年度小型水庫除險加固工程配套資金每座104萬元，其中縣級配套資金20萬元/座。本工程35座水庫縣級批復預算資金700萬元，實際到位資金700萬元，資金到位率為100%。

　　通過績效評價組現場查閱莒南縣水利局的總賬、明細賬、會計憑證等財務資料。莒南縣20xx年度小型水庫除險加固工程共計支付資金532.65萬元，其中包含支付莒南縣興禹水利建筑工程有限公司工程預付款475.14萬元，支付臨沂市水利水電工程建設監理中心代建費28.44萬元和監理費29.07萬元，預算執行率為76.09%。

　　（三）項目主要內容和實施情況

　　莒南縣20xx年度小型水庫除險加固工程包括20xx、20xx兩個年度計劃的除險加固水庫共計35座。根據臨水許〔20xx〕54號、莒南水字〔20xx〕140號批復文件，該項目涉及莒南縣山前水庫等35座小型水庫除險加固。項目主要工作內容為大壩心墻加高，新建溢洪道導流墻，放水洞閘門更換，新建管理房，新建交通橋防汛路等。

　　二、項目績效目標

　　（一）總體績效目標

　　通過實施病險水庫除險加固工程，消除水庫安全隱患，提高防洪標準，增強灌溉能力，促進農田保護和農村水資源保護，改善民生，維護農村的和諧穩定。加強財政資金管理，提高資金使用效益，全面加強財政支出責任和效率意識。

　　（二）階段性績效目標

　　保質保量完成莒南縣35座小型水庫除險加固工程，包括大壩主體、溢洪道、放水洞等部位的除險加固。

　　經評價組對單位績效目標重新梳理后為：（略）

　　三、評價基本情況

　　（一）績效評價的目的、對象和范圍

　　1、評價目的

　　為加強小型水庫除險加固工程專項資金管理，客觀公正地核查小型水庫除險加固工程項目資金預期目標實現程度，考察資金支出效率和綜合效益，及時總結經驗，分析存在的問題及原因，切實采取有效措施進一步改進和加強財政專項資金管理，不斷提高財政專項資金管理水平和使用效益。在此基礎上，重點分析項目預算編制的合理性、成本支出的真實性和控制有效性，評價財政資金的使用效率和效果，為以后年度編制項目預算、選擇項目實施主體等提供參考依據。

　　2、對象和范圍

　　本項目評價對象是莒南縣水利局20xx年度小型水庫除險加固工程700萬元資金的使用績效。

　　評價范圍涉及莒南縣水利局一個主管單位以及山前水庫等35座水庫除險加固工程的實施情況。

　　評價基準日為20xx年12月31日。

　　（二）績效評價原則

　　本次績效評價指標主要遵循相關性、重要性、可比性、系統性、經濟性原則。

　　（三）評價方法

　　本著科學、規范、獨立、客觀、公正的原則，評價比較法、因素分析法、成本效益分析法、公眾（專家）評判法，通過對決策、過程、產出和效益的比較和分析，對項目績效情況進行綜合評價。

　　根據莒南縣財政局的要求，結合項目的實際情況，采取現場評價和非現場評價相結合的方式。

　　1、現場評價。現場評價滿足現場數量占項目數量的30%，現場評價金額不低于項目總金額的60%的原則。

　　2、非現場評價。對項目實施單位提交的相關資料和數據進行分類、匯總、梳理、分析，對發現的問題進行核實確認。

　　（四）評價標準

　　主要采用計劃標準、行業標準和歷史標準等。

　　（五）評價指標體系

　　1、評級指標體系

　　莒南縣水利局20xx年度小型水庫除險加固工程項目為專項資金類項目，所以本次指標設計依據《財政部關于印發<項目支出績效管理辦法>的通知》（財預〔20xx〕10號）、《山東省財政廳關于印發<山東省省級項目支出績效單位自評工作規程>和<山東省省級項目支出績效財政評價和部門評價工作規程>的通知》（魯財績〔20xx〕4號）進行設計，依據項目實際情況對績效評價個性指標進行了細化、量化。總分值設定為100分，決策和過程指標各占20分，產出和效益指標各占30分。

　　2、綜合績效評價級次評定標準

　　根據《山東省省級項目支出績效財政評價和部門評價工作規程》（魯財績〔20xx〕4號），評價結果分為優、良、中、差四個檔次。

　　（六）績效評價工作過程

　　本次績效評價是在單位績效自評的基礎上開展的，評價工作堅持結果導向，通過核查相關資料、與相關人員座談、對服務對象開展問卷調查和電話調查等手段，對莒南縣科技局20xx年度科學技術發展專項及產學研組織項目的開展情況及后續效果等主要環節進行全面績效評價。

　　四、評價結論和績效分析

　　（一）綜合評價結論

　　評價組通過對莒南縣水利局20xx年度小型水庫除險加固工程項目進行評價，認為資金使用達到既定目標，實施效果、資金使用績效較好，鞏固和完善了莒南縣防洪保障體系，促進了農業的發展，也為保障民生做出了巨大貢獻。但項目在績效目標申報、資金使用過程、項目效益等方面還存在部分問題，按照權重指標體系綜合評分，本項目最終得分92.44分，評價結果為“優”。

　　（二）績效分析

　　依據本項目績效評價指標體系，分別從項目決策、項目過程、項目產出、項目效益四個方面進行。

　　1、項目決策情況

　　決策指標滿分20分，實際得分16分，得分率80%。項目立項依據充分，立項程序規范；實施單位針對項目已制定預算績效目標，但項目單位未提供《項目績效目標申報表》，僅依據《項目申報書》作為年度績效目標，項目績效目標設置過于簡單，項目績效完整性欠缺，指標設置過于籠統，產出指標不夠清晰明確；項目預算編制科學、合理，預算內容與小型水庫除險加固的內容相匹配，資金分配依照中標價及施工合同協定的條款分配，項目預算資金分配依據充分；資金分配額度合理，與項目單位實際相適應。

　　2、項目過程情況

　　過程指標滿分20分，實際得分18.04分，得分率為90.2%。該縣級配套預算資金700萬元，實際到位資金為700萬元，資金到位率為100%；實際投入到項目的`資金為532.65萬元，縣級預算執行率為76.09%；資金使用按確定的程序執行，符合國家財經法規和財務管理制度資金撥付有完整的審批程序和手續，資金使用符合預算批復的內容，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況；但其資金使用合規性欠規范，未對資金使用制定專項資金管理制度，僅依照單位財務管理制度使用資金，不能規范資金管理、做到專款專用。

　　3、項目產出情況

　　產出指標滿分30分，實際得分30分，得分率為100%。20xx年度除險加固工程已完成對大壩、溢洪道、放水洞等工程內容，工程質量達到相關標準要求，且經莒南縣水利局、莒南縣財政局、莒南縣小型水庫除險加固工程質量監督站、運行管理單位的代表和專家組成的驗收委員會進行驗收，驗收結果全部合格，工程驗收合格率為100%；工程時效、成本等指標也執行較好。

　　4、項目效益情況

　　效益指標滿分30分，實際得分28.4分，得分率94.67%。通過對35座小型水庫的除險加固，工程原有的重大險情得到了治理，消除了安全隱患的存在，提高了水庫防洪抗災能力，有效防止垮壩事件的發生；水庫庫容有效提高，蓄水保水能力增強，增加了農業灌溉面積；優質的水源能夠為當地城鄉居民的生活用水提供安全保障，能夠提高居民的生活質量，飲用清潔衛生的水源，有效地減少了疾病的發生，保障了飲水安全；不僅帶動了經濟發展，實現農民增收，也改善居民生活環境；社會公眾對除險加固項目綜合滿意度較高。

　　（三）取得的成效

　　1、消除了病險水庫安全隱患，提高了防洪抗災能力，防洪減災效益明顯。通過本項目實施，消除了壩體、溢洪道、輸水涵等存在的安全隱患，對于保障農村的生態安全、供水安全、經濟安全、耕地安全乃至農民的人身和財產安全均發揮了巨大的積極作用。

　　2、增強了農業灌溉和農村供水能力，促進了糧食安全、飲水安全和農民生活的改善，社會效益明顯。在除險加固項目后，水庫灌溉能力顯著增強，新增或恢復灌溉面積增加。同時，水庫的蓄水量增加，供水能力顯著增強，人民生產生活用水問題和農村人畜飲水水源安全問題得到明顯改觀，改善了農民的生活條件，具有良好的社會效益。

　　3、為農村經濟發展和農民增收提供了保障，經濟效益明顯。在水庫除險加固后，水庫的灌溉能力顯著提高，灌溉面積增加，灌溉收入增加，增強了農業綜合生產能力，促進了農業發展和農民增收。同時，水庫供水能力的增強，也為當地工業的發展提供了強有力的保障，對振興當地經濟起到了極其重要的作用。

　　4、改善了農村生態環境和生態安全，美化了庫區的庫容庫貌，提高了農村水資源利用效率，生態效益顯著。水庫除險加固工程實施后，水庫面貌煥然一新，管養房整潔、美觀，道路順直、平整；壩區得到綠化、美化；改變了職工生活環境和工作環境；改善了當地群眾的生活條件，有利于水庫的良性運行，為可持續性發展夯實了基礎。同時，水資源得到了科學合理利用，水庫及流域生態環境得到明顯改善。

　　五、存在的問題及原因分析

　　（一）績效目標設置不夠明確，細化、量化程度不足

　　根據項目單位提交的《項目申報表》（20xx年），其對20xx年度小型水庫除險加固工程績效指標只設置了產出指標和效益指標，績效目標設置過于宏觀，不夠明確，沒有進行細化、量化，績效指標不能充分體現預期產出和效果，預期效益實現情況難以衡量，且對績效目標完成情況的考核帶來不便。

　　（二）項目預算執行率不夠高，影響了專項資金效益的充分發揮

　　評價組現場核查發現，存在資金支付不及時的現象，原因主要是資金支付審核環節較多，涉及監理、項目法人、水利等多部門。預算執行率偏低，影響了專項資金效益的充分發揮。

　　六、有關建議

　　（一）強化績效目標管理理念，落實績效目標管理制度

　　預算績效目標管理是預算績效管理的重要內容之一，是預算績效管理的首要環節，提高財政資金使用效益和透明度的有效手段。項目單位應強化績效目標管理理念，落實績效目標管理制度，在今后的工做中需進一步加以改進和完善事前預算管理，提高績效申報認識，建議縣財政局加強對財政支出績效評價管理工作的培訓和指導，提高部門績效目標編制質量。積極申報財政支出項目的績效目標，確保針對項目特點，進行細化量化，保證績效目標的必須性。

　　（二）嚴格預算執行，進一步強化資金監管，提高專項資金使用效益

　　建議監理、項目法人、水利、財政等部門應加強對資金分配、使用的績效管理，加快資金撥付審核，提高資金使用效益；在專項資金分配環節，將項目績效目標申報、審核作為項目安排的主要依據。在專項資金使用過程，及時跟蹤支出進度和使用效益，開展支出項目現場績效督查，促進專項資金支付率和使用效益的雙提高。

　　公路工程項目績效評價報告 11

　　一、項目基本情況

　　（一）項目概況

　　本項目位于縣城中心大道旁的攸州公園，占地面積350畝，建設內容包括土建、綠化、給排水、游道、路燈等配套設施。本項目于20xx年11月25日開工，20xx年8月15日完工。完成總投資14075.61萬元（含征地補償），其中：工程建設投資6717.54萬元，待攤費用489.61萬元，征地拆遷等補償費用6868.46萬元。

　　（二）項目績效目標

　　1、提升城市形象和品位，帶動周邊土地升值，促進城市發展。

　　2、防止水土流失，給市民提供休閑觀光場所。

　　二、項目單位績效報告情況

　　項目單位湖南省攸州投資發展集團有限公司已于20xx年9月向績效評價組提供《攸縣文化園二期建設工程績效評價自評報告》。

　　三、績效評價工作情況

　　（一）績效評價目的

　　1、加強和規范攸縣文化園二期建設資金管理，提高攸縣文化園二期建設資金使用效益；

　　2、建立健全績效評價機制，更好實現攸縣文化園二期工程建設目標。

　　（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法

　　1、績效評價原則：目標導向、依法評價；科學規范、分級實施；客觀公正、公開透明。

　　2、評價指標體系詳見附表。

　　3、評價方法：因素分析法。

　　（三）績效評價工作過程

　　20xx年9月，由攸縣財政局牽頭，委托湖南建業會計師事務所有限公司攸縣分所到項目現場實地核查、查詢填報數據的真實性、準確性、完整性，再根據設定的`評價指標、評價方法，并輔以問卷調查、工作座談等方式進行定量和定性分析，得出最終結果。先形成初步評價結論，并征求評價對象意見，同時核實調整相關事項，再深入分析調查獲取的各種信息，按照要求撰寫績效評價報告。

　　四、績效評價指標分析情況

　　（一）項目資金情況分析

　　1、項目資金到位情況分析

　　本項目批復投資5500萬元及增加的工程投資，全部為項目業主融資解決，資金已到位。

　　2、項目資金使用情況分析

　　本項目實際投入14075.61萬元，其中：建筑及安裝工程費6717.54萬元，設備購置費16.9萬元，報批費用43萬元，土地費用6868.46萬元，勘察設計費154萬元，監理費53.1萬元，管理費193.16萬元，其他29.45萬元。

　　3、項目資金管理情況分析

　　為加強文化園二期建設項目的資金管理，攸縣制定了重點工程項目建設管理和財務管理制度，并將該項目設立專賬管理，確保資金的封閉運行。同時執行相關會計制度和財務管理制度，工程完工后項目法人審核施工單位編制的工程結算后及時上報財政、審計部門進行造價審核，獨立費用、征地補償費用開支手續齊備。

　　（二）項目實施情況分析

　　1、項目組織情況

　　強化組織領導。縣政府成立了由分管副縣長任組長，縣政府辦公室副主任、湖南省攸州投資發展集團有限公司董事長任副組長，縣發改委、財政、國土、建設、農辦、規劃、環保、公安、監察、審計和相關單位負責人為成員的領導小組，明確各部門單位任務和責任，強化各部門之間的配合協調，同時項目所在地也相應成立了項目建設指揮部，明確了一把手為負責人。

　　落實工作責任。為了確保文化園二期建設工程如期如質完成任務，縣政府明確了攸縣城市投資經營有限公司為責任主體，具體負責項目的建設和管理，以及相關職能部門的任務和職責，強化了各部門單位之間的配合協作，并將文化園二期建設工程項目任務分解落實到各相關責任人，明確工作任務和質量進度要求，并納入工作預安銷號動態跟蹤管理。

　　2、項目管理情況

　　文化園二期建設工程項目始終執行“四制三算”原則，加強項目管理。一是嚴格執行項目法人制，初設批復后按照有關規定組建項目法人，成立了項目建設管理部，明確了項目責任主體，項目法人嚴格按照基本建設管理程序落實各項工作。二是實行了招標投標制，株洲市原樸景觀設計工程公司設計批復后，委托了攸縣招投標局組織招標，遵循公開、公正、科學和擇優的原則確定施工隊伍。三是聘請了專業監理單位實行監管，項目聘請了株洲市新凱建設工程監理公司對整個工程的質量、進度、投資進行控制，嚴格按照監理規劃、監理細則開展各項工作。四是嚴格履行合同制，項目設計、招標、監理到施工實行合同化管理，明確了項目法人與設計單位、招標代理單位、監理單位、施工單位各方的`主要職責和義務，確保各項工作依法、依規按合同辦事。五是建立健全質量監督體系，為了確保工程質量，項目法人明確了一名高級工程師為總技術負責人，一名工程師為現場技術負責人，派駐了兩名技術人員現場指導監督，還配備了現場質量檢查、監督員一名。六是嚴格執行預決算制度，項目實施過程中嚴格安照設計要求和招標內容控制資金規模，對于新增、變更項目按照有關程序辦理手續后報縣財政審核后實施；項目完工后，施工單位及時編制了工程結算資料，報項目法人審核后上報財政、審計部門進行造價審核。

　　（三）項目績效情況分析

　　文化園二期建設工程在省、市主管部門的領導下，在縣委、縣政府的大力支持下以及株洲市新凱建設工程監理公司的監控下和當地街道、村、組的密切配合下，經過施工單位的努力，圓滿完成任務。項目實施過程中始終堅持“四制三算”原則，通過精心組織、嚴格監管、狠抓質量，順利完成了工程建設任務，所有工程項目均達到合格標準，為老城片區的建設提供基礎設施服務。本項目實施組織嚴密，管理規范有序，資金使用合理，實施后社會和生態效益凸顯。

　　生態效益方面：

　　1、增強了園林景觀的多樣性，提高生態環境質量。

　　2、增加縣城植物的多樣性，維護地區的生態和諧。

　　3、改善了區域植物結構性，提升區域小氣候，改善空氣質量。

　　社會效益方面：

　　1、帶動區域經濟發展，提高城市品位，改善投資環境。

　　2、完善了沿線的基礎設施，促進土地增值。

　　3、為市民提供休憩場所，提高了市民的幸福指數。

　　4、為攸縣創建省級園林縣城工作奠定硬件基礎。

　　五、綜合評價情況及評價結論

　　按照《攸縣文化園二期建設工程績效評價指標體系》，評價工作組采用因素分析法對攸縣文化園二期建設工程績效進行評價的評分分值為90分。

　　六、存在的問題

　　1、項目報發改批復前，未編制項目可行性報告，不符合項目立項相關規定。

　　2、采用邀請招標方式確定項目施工單位，采用政府采購單一來源采購方式確定項目設計及監理單位，不符合工程建設招投標法律規定，應采用公開招標方式確定項目設計、施工及監理單位。

　　3、質量管理不夠嚴格，無養護考核細則。

　　4、未對工程建設檔案資料專柜保存，未編制工程建設檔案資料目錄。工程建設檔案資料不完整，缺少設計合同、監理合同、工程監理資料等。

　　公路工程項目績效評價報告 12

　　為認真貫徹落實《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》《中共河南省委河南省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》精神，進一步加強財政資金管理，強化支出責任，提高財政資金的使用效益和管理水平，根據《桐柏縣縣級預算項目支出績效評價管理辦法》桐財字〔20xx〕9號、《桐柏縣財政局關于開展20xx年度縣級財政支出重點項目績效評價工作的通知》桐財字〔20xx〕34號等文件的有關規定，對桐柏縣20xx年毛集鎮九年一貫制完全學校基建工程項目開展績效評價，并據以加強對未來該項目資金撥付、使用的管理。

　　一、基本情況

　　(一）項目概況

　　近年來毛集鎮城鎮化進程加快，鎮區人口不斷增加，現有教育機構已經不能滿足需要，因此毛集鎮申請設立九年一貫制完全學校一所。投入3611.31萬元作為毛集完全學校基建工程專項經費，項目建成后將可以解決周邊三個鄉鎮二十余個行政村2000名適齡兒童的入學問題。

　　桐柏縣教育體育局是全縣主管教育部門，主要職責是貫徹實施國家教育方針、政策和法規；統籌管理本部門教育經費；統籌管理全縣基礎教育、職業教育、成人教育，督促、落實縣內各類學校（含社會力量舉辦學校）的設置標準、教學基本要求，負責中等及中等以下各類學校的教育教學改革；組織實施普及九年義務教育；主管全縣教師工作；負責管理教育系統的科研工作。

　　桐柏縣20xx年毛集鎮九年一貫制完全學校基建工程項目資金3611.31萬元，該項目分為兩標段，主要建設內容：教學樓2座、綜合辦公樓2座、學生餐廳2座、學生宿舍2座、教工宿舍2座，標準化學生操場2個、學園硬化、綠化及其他相關配套設施。

　　（二）項目績效目標

　　目標一：基建工程竣工并交付使用。

　　目標二：改善農村辦學條件，校園環境更加優美，辦人民滿意學校。

　　二、績效評價工作開展情況

　　（一）績效評價目的、對象和范圍

　　績效評價的目的是根據年初設定的績效目標，運用科學合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學校建設項目支出的經濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價。績效評價的對象是納入縣級財政預算管理的桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學校建設項目支出資金。績效評價的范圍：一是財政資金使用情況、財務管理狀況；二是績效目標的實現程度，包括是否達到預定產出和效果等。

　　（二）績效評價原則、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準等

　　績效評價的原則：一是科學規范原則。績效評價注重財政支出的經濟性、效率性和有效性，嚴格執行規定的程序，采用定量與定性分析相結合的方法。二是公正公開原則。堅持客觀公正，標準統一、資料可靠，依法公開并接受監督。三是分級分類原則。績效評估由縣級財政部門、相關單位根據評價對象的特點分類組織實施。四是績效相關原則。績效評價針對具體支出及其產出績效進行，評價結果應清晰反映支出與產出績效之間的緊密對應關系。

　　績效評價方法：釆用定量與定性評價相結合的比較法,總分由各項指標得分匯總形成。

　　績效評價的標準：釆取評分和評級相結合的方式，總分設置為100分，等級劃分為四檔：90（含）-1OO分為優、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。

　　（三）績效評價工作過程

　　為加強財政預算項目支出績效評價工作，我單位召開了績效評價專題會議，明確評價對象、評價工作目標及評價要求;互成項目支出績效評價工作小組，了解項目總體情況、績效評價政策、評價標準，收集相關資料。通過查閱相關的財務會計報表、賬簿、會計憑證，了解項目資金收支情況、項目資金到位情況、實際支出情況和財務管理狀況；核實和統計相關數據資料，評價該項目預期目標實現情況。召開評價工作小組會議，組織討論，評價打分，形成評價結論，提出存在問題、建議和意見，撰寫評價報告。

　　三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

　　為了全面、客觀、有效地進行績效評價，評價工作小組深入桐柏縣教體局與工作人員進行座談并征求意見，查閱項目檔案，收集相關信息資料，釆取定性和定量分析方法，通過對4大類15項指標逐項評價，對桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學校建設項目的項目資金落實情況、業務管理、資金管理、財務管理、項目產出和項目效益等方面進行綜合評價。通過認真細致的準備、實施和分析，桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學校建設項目支出基本能按要求使用和分配專項資金，沒有發現擅自調項、擴項、縮項的現象，做到了專款專用，審批程序基本規范，項目監督程序基本到位；組織機構和管理制度比較健全、基礎資料相對齊全。但仍存在預算制度待完善、資金使用效率有待提高等情況。

　　績效評價組從管理指標、產出指標、效益指標、項目管理和績效情況等方面進行評價，綜合評分為83分，評價等級為良好。

　　四、績效評價指標分析

　　（一）項目決策情況：

　　桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學校建設項目立項符合國家法律法規、國民經濟發展規劃和相關政策；項目程序到位，手續齊全，符合申報條件；項目屬于公共財政支持范圍。

　　（二）項目過程情況：

　　該項目績效目標明確，分配合理，資金到位、預算執行率100%。項目組織實施制度建全，執行有效。

　　（三）項目產出情況：

　　20xx年桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學校建設項目建成校舍教學樓2座、綜合辦公樓2座、學生餐廳2座、學生宿舍2座、教工宿舍2座，標準化學生操場2個、學園硬化、綠化及其他相關配套設施。

　　（四）項目效益情況：

　　通過校舍去的建立，項目建成后將可以解決周邊三個鄉鎮二十余個行政村2000名適齡兒童的'入學問題，改善農村辦學條件，校園環境更加優美，讓人民滿意。

　　五、存在問題

　　1.項目檔案資料的整理歸檔工作不到位

　　項目實施過程各類相關資料、工程相關文件資料未能妥善保管和整理歸檔，資料保管較亂，查找資料存在困難，對項目建設完成情況的總結和分析造成一定影響。項目實際建成的建設內容與中標合同存在部分差異，相關簽證資料保管混亂。

　　2.工程成本控制存在一定問題。

　　毛集鎮九年一貫制完全學校建設項目存在實際結算價格超過中標價的問題，反映出項目的預算成本控制存在一定的問題，需加強財政資金預算管理，節約開支，降低支出，強化預算成本控制，有效降低實際結算價格。

　　六、工作建議

　　（一）應加強對項目檔案資料的整理歸檔。

　　應及時做好項目工程各項檔案資料的整理歸檔工作，以利于總結工作經驗，提高項目工程實施的管理水平。

　　（二）加強項目工程成本控制，編制較為全面的工程預算。

　　應該堅持全面控制、全過程控制的原則，建成完備的成本項目控制體系，讓成本控制貫穿工程的全過程，在施工開始前進行成本預測、確定目標成本，施工階段按目標執行，落實降低成本措施，實施工程成本目標管理。將相關項目已能準確估算的工程前期費用及附屬設施建設資金納入工程預算，合理確定工程預算造價，便于財政資金的籌措及統籌安排。

　　公路工程項目績效評價報告 13

　　一、項目基本情況

　　（一）項目概況

　　1、項目背景

　　國土空間規劃是國家空間發展的指南、可持續發展的空間藍圖，是各類開發保護建設活動的基本依據。建立國土空間規劃體系并監督實施，將主體功能區規劃、土地利用規劃、城鄉規劃等空間規劃融合為統一的國土空間規劃，實現“多規合一”，強化國土空間規劃對各項規劃的指導約束作用，是黨中央、國務院作出的重大部署。

　　按照中共中央國務院《關于建立國土空間規劃體系并監督實施的若干意見》（中發〔20xx〕18號）文件精神，為建立我市“多規合一”的國土空間規劃體系并監督實施，整體謀劃新時代國土空間開發保護格局，根據國家、省有關法律、法規、規范和標準，結合我市實際，全面啟動國土空間規劃及相關專項規劃編制工作。

　　2、主要內容及實施情況

　　根據20xx年5月8日銅陵市自然資源和規劃委員會《關于印發銅陵市20xx年度國土空間規劃編制項目計劃的通知》（銅自然資規委〔20xx〕1號）安排，全市20xx年國土空間規劃編制計劃共計17項，其中，由我局負責的規劃編制計劃7項，具體為：

　　（1）銅陵市市級國土空間總體規劃（20xx-2035年）；

　　（2）銅陵市礦產資源規劃（20xx-2025）；

　　（3）銅陵市地質災害防治規劃（20xx-2035）；

　　（4）銅陵市“十四五”土地整治規劃（20xx-2025）；

　　（5）銅陵市生態保護紅線評估；

　　（6）銅陵市國土空間開發保護現狀評估；

　　（7）市委、市政府、上級部門臨時交辦的規劃編制和研究任務。

　　截至20xx年末，我局7項規劃編制均完成了20xx年度任務目標，具體完成情況如下：

　　（1）銅陵市市級國土空間總體規劃（20xx-2035年）

　　初步方案已上報省自然資源廳。

　　完成了資源環境承載能力和國土空間開發適宜性評價研究、國土空間類規劃實施評估研究、規劃分區與空間控制線研究、擁江發展戰略下的城市空間格局研究等4項重大專題研究。

　　（2）銅陵市礦產資源規劃（20xx-2025）

　　完成初稿編制，已上報省自然資源廳。

　　（3）銅陵市地質災害防治規劃（20xx-2035）

　　省自然資源廳未下達任務計劃，項目暫緩實施，視同完成年度目標。

　　（4）銅陵市“十四五”土地整治規劃（20xx-2025）

　　自然資源部取消了土地整治規劃，視同完成年度目標。

　　（5）銅陵市生態保護紅線評估

　　評估成果已上報省自然資源廳。20xx年5月20日省廳下發了最新數據，正式評估成果文件待批復。

　　（6）銅陵市國土空間開發保護現狀評估

　　評估成果已審查通過，完成了國土空間規劃“一張圖”實施監督信息系統在線填報工作，符合評估要求。

　　（7）市委、市政府、上級部門臨時交辦的規劃編制和研究任務

　　20xx年市委、市政府、上級部門未臨時交辦規劃編制和研究任務，視同完成年度目標。

　　3、資金投入和使用情況。

　　指令性空間規劃、城鄉規劃編制費項目年初預算安排637萬元，實際到位637萬元，項目資金到位率100%，其中：11.64萬元下達市商務局、29.94萬元下達市文旅局、13.5萬元下達執法局，581.92萬元下達我局。

　　截至20xx年末，我局指令性空間規劃、城鄉規劃編制費項目資金支出合計581.92萬元，預算執行率100%。

　　（二）項目績效目標

　　1、總體目標

　　建立我市國土空間規劃體系并監督實施，全面提升國土空間治理體系和治理能力現代化水平，基本形成生產空間集約高效、生活空間宜居適度、生態空間山清水秀，安全和諧、富有競爭力和可持續發展的國土空間格局。

　　2、年度目標

　　完成20xx年度規劃編制任務。

　　二、績效評價工作開展情況

　　（一）績效評價目的、對象和范圍

　　1、績效評價目的

　　為貫徹落實全面實施預算績效管理，將績效理念和方法深度融入預算編制、執行、監督全過程，實現預算和績效管理一體化，不斷提高財政資金使用效益。

　　2、評價對象和范圍

　　本次評價對象為我局負責實施的指令性空間規劃、城鄉規劃編制費項目，具體范圍為銅陵市市級國土空間總體規劃（20xx-2035年）、銅陵市礦產資源規劃（20xx-2025）等7項規劃編制項目。

　　（二）績效評價原則、指標體系、評價標準和方法

　　1、績效評價原則

　　遵循實事求是、客觀公正、公開透明的原則。

　　2、指標體系

　　從決策、過程、產出、效益四個方面進行評價，具體包括項目立項、績效目標、資金投入、資金管理、組織實施、產出數量、產出質量、產出時效、產出成本、項目效益等10項二級指標。

　　3、評價方法

　　采用定性描述、定量分析法，客觀確定項目預期績效目標的實現程度。采用比較法，對比實際成效與績效目標的偏差，進行效益分析。

　　4、評價標準

　　主要為計劃標準、行業標準、歷史標準，以預先制定的目標、計劃、預算、定額等作為評價標準。

　　（三）績效評價工作過程。

　　1、前期準備。按照市財政局《關于做好20xx年部門預算支出績效評價工作的通知》（財績效函〔20xx〕8號）要求，我局高度重視，迅速安排部署，成立評價工作小組，明確了評價對象、內容、方法和工作步驟，確保績效自評工作按時完成。

　　2、組織實施。3月末召開專題會議，安排部署評價工作，要求各相關業務科室對分管的項目認真組織、開展績效自評工作。要求本著實事求是的原則，客觀評價,認真填寫自評表和撰寫自評報告。

　　3、分析評價。一是合理設置評價指標體系。從決策、過程、產出、效益四個方面對項目支出總體實施成效情況進行評價。二是采取定性描述和定量分析的方法，對各項規劃編制進行單一評價，評價組對自評表相關數據進行分析，對資金的投入與產出的效果進行對比，得出項目實施績效結論。

　　三、綜合評價情況及評價結論

　　我局本著實事求是的原則，按照既定的評價指標和評價方法，從決策、過程、產出、效益四方面對20xx年指令性空間規劃、城鄉規劃編制費項目進行績效評價，最終確定績效評價評價得分98分，等級為“優秀”（評價說明:得分≥90分為優秀；80≤得分<90為良好；60≤得分<80為中等；得分<60為差），具體如下：

　　四、績效評價指標分析

　　（一）項目決策情況

　　1、項目立項（滿分3分，得分3分）

　　（1）立項依據充分性（滿分2分，得分2分）

　　項目立項依據充分，符合國家法律法規、國民經濟發展規劃和相關政策，符合行業發展規劃和政策要求；項目立項與部門職責范圍相符，屬于部門履職所需，項目與相關部門同類項目或部門內部相關項目不重復，得3分。

　　（2）立項程序規范性（滿分1分，得分1分）

　　項目申請、設立過程符合要求，事前經過了可行性研究、專家論證和績效評估，得1分。

　　2、績效目標（滿分4分，得分3.5分）

　　（1）績效目標合理性（滿分2分，得分2分）

　　項目設置了績效目標，績效目標與實際工作內容相關，預期產出效益和效果符合正常的業績水平，績效目標與預算確定的項目資金量相匹配，得2分。

　　（2）績效指標明確性（滿分2分，得分1.5分）

　　項目績效目標進行了細化分解，指標值清晰、可衡量，績效指標與項目目標任務、計劃數相對應，但項目規劃編制成果未能細化分解成具體指標，扣0.5分，得1.5分。

　　3、資金投入（滿分8分，得分6.5分）

　　（1）預算編制科學性（滿分5分，得分3.5分）

　　預算編制經過了科學論證，預算確定的資金量與工作任務相匹配，但預算內容未能于具體項目內容匹配，扣1.5分，得3.5分。

　　（2）資金分配合理性（滿分3分，得分3分）

　　項目資金根據各子項實際需求分配，依據基本充分。項目資金分配額度合理，與項目實際需求相適應，得3分。

　　（二）項目過程情況

　　1、資金管理（滿分20分，得分20分）

　　（1）資金到位率（滿分5分，得分5分）

　　項目預算安排581.92萬元，實際到位581.92萬元，資金到位率100%，得5分。預算執行率（滿分4分，得分0分）

　　（2）預算執行率（滿分5分，得分5分）

　　截至20xx年末，項目資金支出581.92萬元，預算執行率100%，得5分。

　　（3）資金使用合規性（滿分10分，得分10分）

　　項目資金使用嚴格執行財務制度，資金的撥付有完整的'審批程序和手續，資金支付符合項目預算批復或合同規定的用途，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，得分10分。

　　2、組織實施（滿分5分，得分5分）

　　1、管理制度健全性（滿分2分，得分2分）

　　項目有相應財務和業務管理制度，制度合法、合規、完整，得2分。

　　（2）制度執行有效性（滿分3分，得分3分）

　　項目實施遵守法律法規和相關管理規定，項目臺賬資料齊全并及時歸檔，得3分。

　　（三）項目產出情況

　　1、產出數量（滿分10分，得分10分）

　　20xx年規劃編制計劃產出7項，實際完成7項，完成率100%，得10分。

　　2、產出質量（滿分15分，得分15分）

　　20xx年完成的規劃編制，符合行業標準要求，得分10分。

　　3、產出時效（滿分10分，得分10分）

　　我局20xx年按實施計劃時間要求完成規劃編制任務，得分10分。

　　4、產出成本（滿分5分，得分5分）

　　我局20xx年規劃編制成本均未超出招投標控制價，得分5分。

　　（四）項目效益情況

　　1、社會效益（滿分5分，得分5分）

　　項目實施可為城市建設項目的規劃、建設提供依據，起到科學指導和規范管理的作用，有效節約集約公共資源，得5分。

　　2、生態效益（滿分5分，得分5分）

　　按照國土空間總體規劃確定的環境要求進行生態控制，能有效改善城市生態環境，得5分。

　　3、可持續影響（滿分5分，得分5分）

　　項目實施完成可指導城市建設，得5分。

　　4、服務對象滿意度（滿分5分，得分5分）

　　項目服務對象滿意度100%，得5分。

　　五、存在問題及原因分析

　　（一）項目績效目標細化不到位

　　20xx年項目績效目標從總體上對項目的數量、質量、時效、成本指標進行了細化，但對具體單個項目的預期實施成果目標細化不到位，未能分解為可衡量的績效目標，主要原因系規劃項目涉及多科室多部門，目前我局未能做到統籌管理，統一績效目標設置標準要求。

　　（二）項目資金與項目未能明確匹配

　　規劃編制項目數量多、周期長、資金需求大，年度預算資金基本能符合項目總體實際實施進度需求，但年度預算資金，目前并不能實現與具體項目的精準匹配，基本上采用的是總量控制，按各項目實際進度，統籌使用預算資金。

　　六、有關建議

　　（一）統一細化標準，科學分解目標。

　　我局將進一步明確項目績效目標的設置要求，統一細化標準，嚴格要求各項目分管科室，科學分解項目的具體績效目標，以更全面、更完整地體現項目的預期實施成效。

　　（二）精準項目匹配，明確資金分配。

　　根據年度項目資金安排，實時把握各項目進度，合理預測各項目年度資金需求，將項目資金明確到具體項目，實現項目資金單一管理，精準使用。

　　公路工程項目績效評價報告 14

　　根據萬寧市財政局《關于印發20xx年萬寧市重點項目績效評價實施方案的通知》（萬財發【20xx】158號）文件的要求，我所接受貴局委托，于20xx年10月8日至11月29日對萬寧市住房和城鄉建設局人民東路市政工程項目績效進行評價。

　　一、項目概況

　　（一）項目單位基本情況

　　萬寧市住房和城鄉建設局主要職責：

　　（1）貫徹執行黨和國家有關城市規劃和建設、村鎮規劃和建設，工程建設、建筑業、勘察設計咨詢業以及人民防空的方針政策、法律法規規章，依法擬定并組織實施本市城鄉規劃、建設的政策、規章以及發展規劃、計劃，進行行業管理。

　　（2）指導和管理城市規劃、村鎮規劃及各開發區、風景名勝區和旅游區規劃、農場場部規劃等工作，并負責組織實施。協助鎮政府組織編制鎮總體規劃和控制性詳細規劃以及村莊規劃，參與我市土地利用總體規劃的審查，負責城鄉規劃監督檢查工作。

　　（3）指導全市村、鎮規劃編制，做好基礎設施建設，指導百鎮計劃重點鎮的建設，組織和協調有關部門做好城鎮和農場場部環境整治，做好村莊、集鎮等人居生態環境的改善工作。

　　（4）負責市屬重點工程和公共建筑項目、公共設施建設的組織實施，指導城市地下空間的利用，參與指導城鎮土地使用權有償轉讓和開發利用工作。

　　（5）指導、監督管理全市建筑活動，規范建筑市場行為，監督管理工程質量和安全生產工作，管理建筑工程勘察設計工作，指導監督建筑市場準入、工程招投標、工程承包發包管理等工作。根據全省統一定額標準，編制發布本市建筑材料調整系數，監督指導各類工程標準的執行。

　　（6）指導和管理全市城鎮、開發區、風景名勝區、旅游區、農場場部和村鎮的建設，負責全市建筑隊伍、建筑業農民工的培訓，負責建筑行業技術職務的評聘工作，組織推廣先進的科學技術，促進建筑業技術進步。

　　（7）制訂人防工作規劃、計劃，檢查指導全市人防工程、人防通信報警設施的建設和維護，按權限對全市人防工程的立項、設計、建設進行審查和審批。組織培訓人防干部和總結推廣人防工作經驗。

　　（8）負責全市城鄉規劃、建設工程、人民防空建設等檔案管理和利用工作。

　　（9）承辦市政府以及上級部門交辦的工作。

　　（二）項目立項規范性

　　項目是根據《萬寧市人民政府關于人民東路片區路網建設業主單位的批復》（萬府函【2010】97號）、《萬寧市國土環境資源局關于萬寧市人民東路用地的意見》（萬土環資【2010】200號）、《萬寧市發展和改革局關于人民東路市政工程項目建議書的復函》（萬發改函【2010】134號）、《萬寧市國土環境資源局關于萬寧市人民東路市政工程（文明路-縱一路段）環境影響報告表的批復》（萬土環資【2010】183號）、《萬寧市發展和改革局關于萬寧市人民東路市政工程項目初步設計與概算的復函》（萬發改函【2010】230號）相關要求開展的，項目按照規定的程序申請立項；前期進行了必要的選址評估、環境評估、可行性研究及評估等，形成項目建議書及可行性研究報告，并取得萬寧市發展和改革局審批，立項規范。

　　（三）績效目標合理性和績效指標明確性

　　根據《萬寧市發展和改革局關于萬寧市人民東路市政工程項目初步設計與概算的復函》（萬發改函【2010】230號）、《萬寧市發展和改革局關于人民東路市政工程項目建議書的復函》（萬發改函【2010】134號）相關文件顯示，人民東路為城市次干道，屬新建道路，起點為人民中街和文明路交叉口，終點與縱一路相交，道路全長834.40m，道路紅線寬36m。建設內容包括道路工程、給排水工程、交通工程、照明工程、綠化工程等；項目內容符合法律法規、規劃、決策要求，并且與實施單位職責密切相關；人民東路市政工程項目為完善萬寧市市政基礎建設，促進萬寧市住房和城鄉建設局事業發展所必須，項目預期產出符合正常的業績水平。但在申報項目時未系統的填列績效指標。

　　（四）資金使用及管理情況

　　截止績效評價時點，實際到位資金3,420.00萬元，計劃投入資金3,420.00萬元，資金到位率100%。

　　截止績效評價時點，本項目已累計支付工程款1,554.12萬元，資金使用率45.44%。截止績效評價時點，項目已竣工驗收并投入使用。

　　二、項目實施過程

　　（一）業務管理制度健全性及執行有效性

　　萬寧市住房和城鄉建設局根據《海南省發展改革委、省財政廳、省審計廳、省監察廳關于進一步加強和規范政府投資項目管理的意見》（瓊發改投資【20xx】1845號）對項目實施管理，管理制度基本健全。

　　萬寧市人民東路市政工程項目建設遵守相關法律法規及業務管理制度，實施過程中已按國家有關工程建設基本程序執行公開招投標、監理制、合同制等；截止績效評價時點項目已驗收，但項目結算審核工作尚未完成；項目建設過程涉及的項目資料比較齊全并及時歸檔，項目實施的人員、場地設備等均已落實到位。

　　（二）項目質量可控性

　　萬寧市人民東路市政工程項目建設合同已明確規定“工程質量符合國家合格標準”，并明確發包方及承包方兩方責任。

　　項目建設過程中，萬寧市住房和城鄉建設局為了保障項目質量，聘請了第三方對工程建設過程進行監理。

　　20xx年12月20日，萬寧市住房和城鄉建設局、建設承包單位、監理單位、勘察、設計等多方對項目進行了竣工驗收后，由監理單位、萬寧市建設工程質量安全監督站出具工程質量評估報告，為項目質量提供了有效的保障。

　　（三）財務管理制度健全性及執行有效性

　　1、財務管理制度健全性

　　據了解，項目資金均由會計核算站統一核算，萬寧市住房和城鄉建設局報賬員按要求報賬，會計核算站嚴格根據《海南省財政國庫集中支付管理辦法》對該項目進行核算管理，該管理辦法符合會計制度的規定。

　　2、資金使用合規性

　　項目資金按照萬寧市住房和城鄉建設局財務管理制度進行管理，因萬寧市住房和城鄉建設局正在進行裝修，財務資料搬運至萬寧市住房和城鄉建設局外部庫房進行封存，績效評價小組無法對項目支出憑證進行查看，故無法對資金的撥付執行了完整的審批程序、項目支出符合項目預算批復用途進行評價，該指標暫時給予0分。

　　3、財務監控有效性

　　項目根據相應財務管理制度，采取工程進度分次階段性付款，建設單位、施工單位、監理單位三方單位確認工程進度后，由施工單位申請并經萬寧市住房和城鄉建設局財務人員、單位領導審核后支付，采用了必要的財務監控手段。截止績效評價時點，項目結算審核工作尚未完成。

　　三、項目產出情況

　　（一）項目完成情況

　　項目建設內容為新建人民東路，道路全長834.40米，道路紅線寬36米；道路等級為城市次干道II級，設計行車速度40km/h，瀝青砼路面；建設內容包括配套給水工程、排水工程、交通工程、照明工程、電力工程、綠化工程、燃氣工程、通信工程等。根據建筑工程竣工標識牌顯示，實際建設內容與計劃產出數一致，實際完成率為100%。

　　（二）完成及時率

　　項目計劃實施時間是20xx年2月27日至20xx年12月31日，實際完工時間是20xx年10月19日，項目完工時間與計劃時間差異較大；根據萬寧市住房和城鄉建設局介紹，主要因存在征地存在困難，有個別住戶拒絕搬遷，嚴重拖后了竣工時間。

　　（三）項目完成質量

　　項目已建設完成（配套給水工程、排水工程、交通工程、照明工程、電力工程、綠化工程、燃氣工程、通信工程等）并投入使用，萬寧市住房和城鄉建設局、建設承包單位、監理單位、勘察、設計等多方對項目進行了竣工驗收，由監理單位、萬寧市建設工程質量安全監督站出具工程質量評估報告，工程各項指標均已合格，質量達標率為100%。

　　（四）項目預算控制和節約情況

　　萬寧市人民東路市政工程項目預算批復金額3,420.00萬元，因為項目還未完成結算審核工作，無法核實項目最終支出金額；通過查看支出明細表，截止績效評價之日，本項目累計撥付資金1,554.12萬元，根據項目施工合同及資金支出計劃基本可以確認項目總支出未超出預算總投資，支出在可控范圍之內，我們按成本節約率≥0的范圍實施評價。

　　四、項目效果情況

　　（一）萬寧市人民東路市政工程建設的`社會效益及經濟效益

　　近年來在國家、省委和省政府的大力支持下，萬寧城市及旅游度假區的快速發展，機動車輛不斷增加，人民東路市政工程項目建設在一定程序上增加了萬寧市運輸能力，適應了新形勢下的交通需求；人民東路市政工程建設完成投入使用后，使該區形成良好的居住環境。項目的建設有效改善該地區基礎設施條件，方便當地居民生活、出行；且道路的修建貫通，更好的利用了周邊尚未開發的部分土地，同時已開發的土地也隨著道路的開發而增值，促使萬寧產業發展條件明顯改善，城鄉開發空間進一步擴大，項目建設具有深遠的社會意義和間接經濟效益。

　　（二）環境效益

　　人民東路市政工程配套實施綠化工程，建成后將成為萬城鎮老城區和城北新區的一片風景線。同時也有利于改善道路兩側的基礎設施狀況，提高人民的生活水平、生活環境水平。同時，建設完成投入使用后，道路硬化和綠化帶改善居住區開發進程中工程車運輸帶來的大氣污染和噪聲污染，排水管道能及時處理雨水和污水，改善了生產和生活環境。

　　（三）項目可持續性

　　該項目的建成有利于改善當地居民的生活居住環境，提高生活質量，加之萬寧市政府十分重視本市的基礎實施建設及養護，不斷加大這方面資金的投入。據了解，萬寧市人民東路市政工程項目驗收完成后，已交由萬寧市環衛園林局進行專業的管理養護，后期維護資金來源于財政預算，為后期項目持續運行提供保障。

　　（四）社會公眾滿意度

　　通過對萬寧市居民問卷顯示，人民東路周邊居民對該項目的建設持肯定的態度。人民東路建成后配套設施也相當美觀，周邊居民對此贊不絕口，社會公眾滿意度較高。

　　五、綜合評價情況及評價結論

　　項目屬于一次性項目，實施內容明確，項目依據充分、目標合理、程序規范，與政策要求高度相關。項目建設資金到位情況良好，項目實施依據的相關制度基本健全，項目實施管理較為規范。雖然項目工程建設完成時間和合同計劃時間存在差異，但項目預期效果已基本實現。

　　六、主要經驗及做法

　　（一）加強領導，落實各部門責任

　　為了萬寧市人民東路市政工程項目順利實施，萬寧市住房和城鄉建設局成立相關領導小組，做到職責明確、分工負責、團結協作、齊抓共管，確保組織到位，促使項目建設嚴格按照立項要求實施。

　　（二）遵循財政項目相關管理制度，做好前期工作

　　萬寧市住房和城鄉建設局遵循財政項目相關管理制度，充分做好項目的規劃、設計、申請、招投標、監理等前期準備工作，保障項目有序開展，且后續項目資料保管及時、完整。

　　七、存在問題和建議

　　（一）存在問題

　　1、未系統的填列績效目標及績效指標

　　通過查看項目相關資料，萬寧市住房和城鄉建設局未在項目申報時系統填列績效指標。

　　2、項目完成時間嚴重滯后

　　項目進度管理不力，與施工方簽訂的建設工程施工合同規定，合同工期從20xx年2月27日至20xx年12月31日，項目實際于20xx年10月19日竣工驗收，延期6年8個月。根據萬寧市住房和城鄉建設局介紹，主要因存在征地存在困難，有個別住戶拒絕搬遷，嚴重拖后了竣工時間。

　　3、項目竣工結算審計工作不及時

　　項目已于20xx年10月19日竣工驗收，但至今尚未開始項目結算審計工作，造成項目尾款無法及時撥付，可能存在拖欠農民工資的情況。

　　（二）相關建議

　　1、強化全面績效評價觀念

　　建議在項目申請、審批時，除了設定產出指標之外，還需要參照相關標準及實際情況設定成效指標；且將其分解為需要達成的具體目標與關鍵指標，并且指標的設定應該是可量化的，并能通過清晰、可衡量的關鍵指標值予以體現，不宜籠統、模糊。

　　2、合理確定工程進度，避免工程延期

　　在前期可研階段先充分調研，了解同類道路的建設時間，合理確定道路建設工期；施工單位要從人、材、機等方面認真仔細地對所承擔的施工項目，進行施工組織設計和開展工作，業主和監理單位應對施工單位編制的施工組織設計進行嚴格的審查，經批準的施工組織設計要監督施工單位嚴格執行，不能將其停留在紙面上。

　　3、及時進行竣工結算審計，按約定支付工程款

　　工程結束由項目施工單位進行結算，項目建設單位應按照萬寧市審計局的要求，及時聘請第三方中介機構進行竣工結算審計；同時，單位應該積極配合、溝通，堅持實事求是的原則，創造一個對整個工程項目審計良好的環境，讓審計工作順利開展。審計結果確認后，及時按照合同約定及審計后的結果，支付工程尾款。

　　八、績效評價相關責任及局限性

　　績效評價小組在項目實施單位提供項目資料基礎上對本項目實施績效評價，項目實施單位對項目實施過程中涉及的招投標資料、協議書、工程資料、驗收資料、財務資料等真實性、準確性負責；另外，鑒于本次績效評價工作時間比較倉促，在實施績效評價過程中我們未能對績效評價指標所涉及事項的具體情況進行深入核查，對問題及其產生的原因無法做更全面的了解，因而對于績效評價與分析可能深度不夠，在項目實施單位提供的現有資料和實地調研的前提下，績效評價小組結合應有的職業判斷，盡可能地做出客觀、可靠的評價結論。

　　綜上所述，項目總體評分為81.5分，評價等級為“良”。

　　公路工程項目績效評價報告 15

　　根據《益陽市赫山區財政局關于做好20xx年度預算績效自評工作的通知》（益赫財績{20xx}1號、2號）文的要求，現將會龍山街道扶貧項目績效評價報告如下：

　　一、項目基本情況

　　（一）20xx年會龍山街道生態環境保護項目上級專項27.6萬元、革命老區建設項目75萬元。項目實施地點是會龍山街道辦事處轄區內，涉及河道12612米，涉及農田2358畝，人員26323人。

　　（二）該項目完成后，有利于人民群眾的農業生產耕種及安全。20xx年會龍山街道生態環境保護項目支出27.6萬元、革命老區建設項目支出75萬元。項目資金及時撥付到位，全部用于會龍山街道辦事處轄區內的生態環境保護和革命老區維修及維護工程以及改善革命老區生活生產環境。

　　二、績效評價工作情況

　　（一）績效評價目的是通過對項目實施前的準備工作、開展中的管理工作，結束后的質量控制和驗收方面，來進行一個整體的綜合評價，以提升管理水平、工作效率。

　　（二）20xx年會龍山街道生態環境保護項目資金27.6萬元、革命老區建設項目75萬元，已全部申請、批復到位。資金全部用于會龍山街道辦事處轄區內的生態環境保護和革命老區維修及維護以及改善革命老區生活生產環境。

　　（三）會龍山街道生態環境保護項目、革命老區建設項目在會龍山街道辦事處進行了意見征集和辦事處黨工委的前期討論。因項目資金過少、項目數量比較多、項目比較分散、工程量過小，所以辦事處沒有進行招投標。此項目完成后，辦事處組織各相關站所人員前往進行了驗收。

　　（四）會龍山街道生態環境保護項目、革命老區建設項目資金納入財政局預算管理，由財政局年初進行預算編制，分期嚴格按照項目資金管理辦法對資金進行計劃申請、劃款、使用，采取直接支付的方式將資金發放到街道，由街道發放到大河坪村手里，由財政所及時、規范對收支進行賬務處理和會計核算。

　　三、項目績效情況

　　會龍山街道辦事處的生態環境保護項目、革命老區建設項目全部完工，項目施工過程中嚴格控制工程質量，可以保障人民群眾的農業生產，確保人民群眾的生活、生產安全。

　　項目完成后還需要繼續投入資金和人員進行不定期維修、維護，以確保生態環境的保護以及革命老區人民的生產生活環境的改善。

　　四、資金檢查情況

　　（一）嚴格項目資金管理。專項立項依據充分。村部沒有資金管理辦法。

　　（二）資金分配合理，突出重點，公平公正。沒有散小差現象，項目資金專款專用。

　　（三）資金撥付及時，無滯留、閑置等現象。

　　（四）資金使用方面的`問題。資金使用合規，無截留、挪用等現象，資金使用產生了效益。

　　五、其他需要說明的問題

　　（一）后期要加強渠道的維護。

　　（二）此項目嚴格控制資金的使用和管理，嚴格控制工程質量，確保了人民群眾的利益。

　　公路工程項目績效評價報告 16

　　一、項目基本情況

　　保山市委、市政府對城市建設、維護、管理、改造、提升城市形象方面高度重視，在范圍、深度、質量上高標準、嚴要求，隨著現代化大城市建設的大力推進，市政工程建設安全管理覆蓋面越來越廣，業務量大幅增加，差旅費、公務用車及租賃費也隨之增加。為做好保山城市建設和指導各縣市區城市發展行業領域工作，保山市財政局20xx年下達了工程建設領域安全生產管理補助經費22.81萬元，專項用于彌補市住房城鄉建設局行業領域安全生產管理經費缺口。

　　二、項目績效自評工作開展情況

　　根據《保山市財政局關于20xx年市級部門整體支出和項目支出績效自評及財政績效評價有關事項的通知》（保財預〔2022〕4號），為貫徹落實全面實施績效管理精神，強化部門預算績效管理責任，進一步提高財政資源配置效率和資金使用效益，市住房城鄉建設局對績效自評工作進行了責任細化，按照“誰使用、誰負責”的.原則，明確績效自評工作責任主體，從資金到位情況、執行情況，成效方面對項目資金開展績效自評。

　　三、項目績效實現情況

　　（一）項目資金情況

　　1.項目資金到位情況。

　　根據（保財建〔20xx〕4號）和《保山市財政局關于追減20xx年經費預算的通知》（保財建〔20xx〕168號）指標文件，下達資金228109.16元。

　　2.項目資金執行情況。

　　20xx年支付市住房城鄉建設局工程建設領域安全生產管理發生的辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、勞務費等223019.16元，購買辦公設備5090元，項目資金使用完畢，有效保障了工程建設領域安全生產管理工作開展，執行率100%。

　　3.項目資金管理情況。

　　市住房城鄉建設局嚴格按《保山市住房和城鄉建設局財務管理制度》第二十五條規定，嚴格執行資金撥付審批流程。

　　（二）項目績效指標完成情況

　　產出指標完成情況：數量指標；保障單位辦公經費、辦公設備采購、勞務購買、公車租賃等機關運行經費支出。

　　效益指標完成情況：保障機關工程建設領域安全生產管理工作開展。

　　滿意度指標：干部職工滿意度，服務對象對資金撥付及時性滿意度90%。

　　四、績效目標未完成原因和下一步改進措施

　　已完成預期目標。

　　五、績效自評結果

　　項目績效自評得分為100分，整個項目運行順暢，資金使用安全、規范、有效。

　　六、結果公開情況和應用打算

　　市住房城鄉建設局將在規定時間內在政府官方網站公開項目績效自評報告及項目自評表。同時將本次績效自評的成果應用在已后工作中。

　　七、績效自評工作的經驗、問題和建議

　　希望上級部門能開展績效評價方面專業培訓，使我們能更專業化、規范化和精細化開展績效自評工作。

　　八、其他需說明的問題

　　無。

　　公路工程項目績效評價報告 17

　　一、項目基本情況

　　（一）項目概況

　　亳州市工程建設項目審批及全過程智慧監管服務平臺系統以工程進度為主線，進一步優化已建成的工程建設項目審批管理系統，同時以提升工程質量和保障施工安全為核心，動態記錄工程項目從立項開始到開工前審批再到竣工備案歸檔的全過程。通過省、市、縣（區）多級部門的信息打通，數據共享，同時與各工程建設主體聯動，最終形成各主體單位、部門網上互動，實現“工程云”網上監管，形成多方主體參與工程建設項目全過程全生命周期的監管，達到可跟蹤可追溯及全程留痕的模式，最終讓各方主體人員各施其職，少跑腿、少見面，數據多跑路，主管部門實行遠程監控及管理。從而建立一套監管機制、一套技術標準規范、一體化集成平臺、一個協同監管中心、一個監管大數據中心、一套工程圖庫中心、N個應用系統等。該項目由市住建局負責，北京建設數字科技股份有限公司負責承建開發，開發周期為45個日歷日。目的是從工程建設全過程各個環節具體業務應用出發，把握業務之間的區別和聯系，按照不同業務的特點和信息技術的特點，遵循“技術先進，實用易用，經濟可維護，結構開放，安全穩定”的設計思想，以實際需求為導向，充分滿足當前的要求并具有突破性和前瞻性。充分融合了“互聯網+監管”、大數據、云平臺、5G等先進技術和理念，達到系統集成一體化、信息采集數字化、工程監管智能化、現場管理便利化、主體責任可溯化、監管協同共享化、檔案歸集自動化。

　　項目績效目標

　　項目中長期目標為：

　　構建一體化的工程建設項目全生命周期監管一條線、數字化監管內容一本賬及監管協同的總體設計的核心內容，以信息技術為驅動，倒逼行業管理方式向數字化轉型，提高工程建設領域數字化管理水平，實現“過程管理數字化、采集應用多元化、監管執法精準化、決策分析智能化”的目標，達到工程建設行業監管六全（全協同、全通、全鏈、全方位、全智能、全域）。

　　二、績效評價工作開展情況

　　（一）績效評價目的

　　根據亳州市財政局《亳州市市級項目支出績效財政評價和部門評價操作規程》（亳財預〔20xx〕28號），對項目決策、實施、產出和效益等進行客觀、公正的衡量、分析和評判，為進一步提高財政資金使用效益提供決策依據。

　　（二）評價對象和范圍

　　評價對象和范圍為亳州市住房和城鄉建設局20xx年工程建設項目審批及全過程智慧監管服務平臺項目。

　　（三）評價原則

　　本次績效評價遵循以下基本原則：

　　1.科學規范原則。績效評價嚴格執行規定的程序，按照科學可行的要求，采用定量與定性分析相結合的方法。

　　2.公正公開原則。績效評價符合真實、客觀、公正的要求，依法公開并接受監督。

　　3.績效相關原則。本次績效評價針對具體支出及其產出績效進行，評價結果清晰反映支出和產出績效之間的對應關系。

　　（四）評價指標體系

　　本次績效評價指標共設置決策、過程、產出和效益等4個一級指標，10個二級指標，18個三級指標，詳見“附件1：績效評價指標體系”。

　　（五）評價標準

　　本次評價按照亳州市財政局《亳州市市級項目支出績效財政評價和部門評價操作規程》（亳財預〔20xx〕28號）中的評價框架指標實施，評價指標詳見本報告附件。績效評價結果采取評分和評級相結合的方式，總分設置為100分，等級劃分為四檔：90（含）-100分為優、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。

　　三、績效評價工作過程

　　根據相關規定，我局組織相關人員，搜集相關資料，結合工作實際，參照評價標準，從項目決策、產出、過程和效益四個方面對亳州市工程建設項目審批及全過程智慧監管服務平臺系統行績效評價。

　　四、績效分析和評價結論

　　（一）項目決策情況（20分）

　　1、項目立項情況（5分）

　　工程建設項目審批及全過程智慧監管服務平臺項目立項符合法律法規、相關政策、發展規劃要求，項目申請、設立過程符合相關要求。

　　此項得分5分

　　2、績效目標情況（10分）

　　以工程進度為主線，優化已建成的工程建設項目審批管理系統，以提升工程質量和保障施工安全為核心，動態記錄工程項目從立項開始到開工前審批再到竣工備案歸檔的'全過程。

　　此項得分10分

　　3、資金投入情況（5分）

　　工程建設項目審批及全過程智慧監管服務平臺項目納入預算編制，該項目屬于長期項目年初預算總資金296萬元，20xx年財政己批預算資金162.8萬元。

　　此項得分5分

　　（二）項目過程情況（20分）

　　1、資金管理情況（15分）

　　工程建設項目審批及全過程智慧監管服務平臺項目20xx年財政己批預算資金162.8萬元，實際到位資金162.8萬元，資金到位率100%，實際撥付資金162.8萬元，資金撥付率100%。

　　此項得分15分

　　2、組織實施情況（5分）

　　我局財務和業務管理制度健全，項目實施符合相關管理規定。

　　此項得分5分

　　（三）項目產出情況（30分）

　　1、產出數量情況（10分）

　　20xx年工程建設項目審批及全過程智慧監管服務平臺項目實際完成率100%。

　　此項得分10分

　　2、產出質量情況（10分）

　　工程建設項目審批及全過程智慧監管服務平臺項目質量達標率為100%。

　　此項得分10分

　　3、產出時效情況（5分）

　　項目實施在年度內己按時完成。

　　此項得分5分

　　4、產出成本情況（5分）

　　本項目合同價為296萬元。根據合同約定，驗收完成后支付55%，剩余45%在3年免費運維期每年支付15%。住建局機關20xx年已支付合同價款的55%為162.8萬元，支付率達55%。剩余款項2022年、2023年、2024年各支付15%。我單位嚴格按照合同約定及資金管理相關規定及時撥付。20xx年財政己批預算資金162.8萬元，實際成本162.8萬元，成本節約率0%。

　　此項得分4分

　　（四）項目效益情況（30分）

　　1、項目效益情況（30分）

　　（1）社會效益

　　“工程建設項目審批及全過程智慧監管”是城市發展建設管理的新目標新理念，是推動政府數字化轉型、推進社會管理創新的新手段，是信息技術創新應用和城市轉型發展深入融合的產物。以工程建設為核心，運用移動互聯網、云計算、大數據等先進技術，整合公共設施和公共基礎服務信息，加強基礎數據和信息資源采集與動態管理，搭建工程建設管理與服務數據庫，積極推進建設領域管理數字化、業務智能化、公共服務便捷化、市政公用設施智慧化、網絡與信息安全化，促進跨部門、跨行業、跨地區信息共享與互聯互通。

　　“工程建設項目審批及全過程智慧監管”使城市規劃更加科學，城市建設更加有序、管理更加精細，行業管理更加高效，政務服務更加便捷。

　　（2）經濟效益

　　系統的建設在保證功能、性能指標的前提下，盡可能降低成本，利用現有的資源，按計劃在規定時間內實現系統的建設目標。系統建成使用后，極大提高工作效率和加強監管力度，通過運用先進的計算機信息技術，實現對建設工程質量安全生產過程的規范管理，尤其是實現施工現場質量安全管理與政府監管的聯動，落實責任主體的同時，提高監管效率；通過對施工過程監管留痕與統計分析，建立現場與市場聯動機制。以建設工程監督管理為依托，形成全面化、整體化、全過程的建設工程智慧監管解決方案，以達到“物聯感知建設生產，科技改善監督管理”的效果。

　　此項得分30分

　　綜合得分99分，等級為“優”級。

　　五、主要經驗及做法

　　亳州市已全面建成全市統一的工程建設項目審批及全過程智慧監管平臺系統，建立一套工程建設項目審批及全過程智慧監管平臺運行的規則及事中事后監管的制度，建立以“隨機抽查、遠程監控抽查、工程監理數字化和現場取證”為基本互聯網+監管手段，建立統一工程建設項目的工程質量、工程安全、工程檢測、工程造價等數字化采集標準；建立工程檔案自動化歸檔的標準目錄；建立工程建設過程中施工現場、工程監理現場一本數字化臺賬等數據標準規范體系。打破傳統的條塊分割、各主管部門相互獨立和割裂的傳統的監管方式，打通從項目立項、審批、準入開工、建設及運維等監管環節，實現跨部門、跨區域監管的聯動響應和相互協作，監管標準互通、處理結果互認。工程建設項目審批及全過程智慧監管平臺用現代科技讓工程建設監督與管理更智能、更便利，用技術賦能工程建設項目全生命周期管控的現代化、一體化、可溯化、自動化。基本實現工程建設監管的市域全覆蓋、周期全覆蓋、主體全覆蓋，即使在疫情期間，通過實名制和定位實現人員動態的實時追蹤，通過遠程視頻結合電子化圖紙實現網上質量監督管理，通過智能視頻實現網上安全監督管理及網上智能化派工和智能化交底等。

　　六、存在問題及建議

　　（一）存在問題

　　亳州市工程建設項目審批及全過程智慧監管服務平臺系統雖填報了行政審批各項經費績效目標申報表，但部分績效指標設置不夠清晰，存在多個定性指標的目標值無法準確衡量，項目的績效指標有待進一步的細化和完善。

　　（二）改正措施

　　在進行績效目標申報時，應根據項目的總目標和實際開展的項目情況，對項目的績效指標進行分類細化，設定可衡量的績效指標，以便于對績效目標的跟蹤和考核管理，提高項目管理水平。

　　公路工程項目績效評價報告 18

　　一、部門（單位）概況

　　（一）機構組成

　　南江縣農村公路規劃編研中心為縣交通運輸局的公益性事業單位，內設綜合辦公室，公路技術辦公室，安全監督辦公室。

　　（二）機構職能

　　1、貫徹執行國家對于有關方面的政策、法律法規及技術標準和規范。

　　2、負責全縣農村公路及大中修工程勘測設計工作。

　　3、組織開展規劃編研中心建設項目大檢查和信用考核。

　　4、負責對農村公路規劃設計圖紙，提升施工的專業化。

　　（三）人員概況

　　南江縣農村公路規劃編研中心共核定事業編制10名。年末實有財政供養人員在職10人。

　　二、部門財政資金收支情況

　　（一）部門財政資金收入情況

　　20xx年本年收入合計162.05萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入162.05萬元，占100%。

　　（二）部門財政資金支出情況

　　20xx年本年支出合計162.05萬元，其中：基本支出153.95萬元，占95%；項目支出8.1萬元，占5%。

　　三、部門財政支出管理情況

　　我單位20xx年部門預算項目1個，勘測設計費項目在1-12月份執行數為8.1萬元，占年度項目預算100%。產出指標下的數量指標、質量指標、時效指標都達到了已開工建設工程項目的100%。效益指標下的社會效益指標、滿意度指標方面保證了在建工程的勘測設計工作的及時性，有效保障了工程設計規劃完成度和群眾出行安全、順暢、快捷，保證項目資金投入的安全性，合理、高效地使用性，發揮了勘測設計工作的`實效性；及時完成的規劃設計；提高群眾出行安全、便利、滿意，保障人民生命財產安全，文明服務使群眾滿意度達到95%以上。相關指標正常合理，與預期目標相契合。

　　（一）制度建設情況

　　單位按相關法律、法規要求，針對制度建設方面存在的問題建立了預算管理、收支業務管理、建設項目管理、資產管理、合同管理、政府采購業務管理等相關內控管理制度，并按照紀律制度、財務制度、內控制度等嚴格執行。

　　（二）績效目標管理情況

　　本單位20xx年按規定準確編制預算、制定績效目標。本單位自評質量合格、績效目標及自評公開、年內嚴格控制支出，根據實際情況進行預算動態調整，按績效目標執行進度，年內100%執行預算，完成了目標，無違規記錄。

　　（三）綜合管理情況

　　本單位20xx年預、決算、“三公經費”、資產管理、政務信息等均按要求依法公開，并接受相關單位對單位的審計、財政監督。按照預算績效管理辦法要求，認真組織開展績效監控工作，對項目進度、預算執行、各項效益的階段完成情況進行動態跟蹤監控，進一步明確項目完成目標可能性及時間。

　　（四）綜合績效情況

　　1、本部門按要求對20xx年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看整體支出績效目標基本完成，確保了各項資金的安全、有效性，實現了收支基本平衡，人員經費、重點項目等基本和重點支出。

　　2、根據財政相關文件要求，本單位部門預算、決算、部門整體支出評價報告及績效自評情況均按要求進行了公開公示，自覺接受社會監督。

　　四、評價結論及建議

　　本單位在20xx年部門整體支出績效評價自查自評結果良好，全年基本支出保證了部門的正常運行和日常工作的正常開展，項目支出保障了重點工作的開展，達到預期績效目標。

　　公路工程項目績效評價報告 19

　　一、項目基本情況

　　（一）年初計劃及完成情況

　　擴面延伸工程：20xx年完成省廳下達實施擴面延伸工程計劃73.89公里，完成計劃總投資11286.5萬元。項目主要集中太和縣和界首市。按照我市農村公路擴面延伸工程早謀劃、早實施的總體部署，截至20xx年7月份，省廳計劃下達的擴面延伸工程項目全部完工。

　　養護工程：今年全市計劃實施養護工程292.52公里，計劃總投資14491.18萬元，截至20xx年9月份，已全部完工。

　　（二）資金安排、使用和結存情況

　　按照省交通運輸廳和省財政廳聯合下發的'《“四好農村路”建設實施方案之農村公路擴面延伸工程》等管理制度，明確各級政府項目配套資金主體責任和資金管理要求，資金使用未發現不合規的情況，上級補助資金全部到位，無結余情況。

　　二、工作開展情況

　　（一）擴面延伸工程

　　各縣區分別明確了項目法人單位，項目法人單位有各縣區縣鄉公路管理局(站、所)、項目辦或當地鄉鎮（街道辦）政府，由項目法人實施農村公路擴面延伸工程，縣交通運輸局負責監管。縣交通運輸局明確了擴面延伸工程領導小組成員，日常管理由各縣區縣鄉公路管理局(站、所)和質監站負責；項目的設計、監理和施工單位主要由項目法人組織招標并簽訂合同。各縣區政府明確了資金分配標準，縣交通運輸局和財政局按標準分配補助資金，已將省級補助資金、縣配套資金按要求進行撥付。

　　（二）養護工程

　　各縣區農村公路養護水平提升工程由縣區縣鄉公路管理局(站、所)組織實施，質量管理由質監站負責，項目的設計、監理和施工單位由縣區交通運輸局或縣鄉公路管理局(站、所)組織招標并簽訂合同。20xx年度，共實施農村公路養護水平提升工程292.52公里，完成了年初確定的目標任務。通過實施農村公路養護水平提升工程，農村公路路面技術狀況，進一步提升了農村公路的通行能力，公路管養能力和農村公路質量安全水平得到明顯提升，社會公眾、周邊村民群眾滿意度有所提高。

　　（三）路長制工程

　　為加強農村公路管理工作，進一步落實縣級政府、鄉鎮政府、村委會的管養責任，壓實各級路長職責，成立路長辦公室，在鄉鎮同步推行鄉村道專管員制度，建立縣、鄉鎮、村三級農村公路路長制管理體系。各種規章制度、工作流程、組織體系等均上墻，共招募鄉村道專管員1447人。

　　三、績效評價結論

　　經評價，我市20xx年度“四好農村路”項目自評得分為99.3分（具體得分附后），績效評價等次優秀。

　　四、指標分析

　　(一)投入指標（滿分20分，實際得分19分）

　　1.項目決策（滿分12分，實際得分12分）

　　項目計劃均已納入省交通運輸廳項目庫管理，視同立項，年度計劃按程序上報并經審批下達，項目績效目標符合省廳總體規劃的要求，并進行合理分解。

　　2、資金落實情況（滿分8分，實際得分7分）

　　截至評價基準日，省級及市級補助資金由省財政全部撥付至縣財政局，縣政府通過項目《實施方案》明確了配套資金的落實措施，已到位。

　　（二）過程指標（滿分30分，實際得分29分）

　　1.過程管理（滿分20分，實際得分19分）

　　項目管理按管理層次成立相應的組織機構，并制度相應的業務管理制度，項目“四制”執行情況總體良好，項目開工審批程序執行到位，項目實施過程未發生較重大質量事故及安全責任事故。

　　2.財務管理（滿分10分，實際得分10分）

　　重視項目財務制度建設，專項資金管理和內部財務管理制度等管理制度較為健全，會計核算較為規范，項目法人單位資金項目資金支付手續完備、資料齊全，符合相關規定，中央及省級補助資金能夠按規定用途使用。

　　（三）產出指標（滿分25分，實際得分25分）

　　技術規范符合程度從建設規模和技術標準兩個方面，通過隨機抽查方式反映項目整體技術規范符合程度。

　　（四）項目效益（滿分25分，實際得分25分）

　　通過對項目沿線群眾滿意度進行了調查，結果顯示，社會公眾對項目建設滿意度高，項目建設將能夠改善農村地區交通條件，以及有利于完善農村地區路網結構。

　　公路工程項目績效評價報告 20

　　根據《湖南省預算績效管理工作規程的通知》，我中心對20xx年度專項資金績效評價如下：

　　一、專項基本情況

　　1、機構設置：沅江市公路建設養護中心內設專項的工作部門有公路建設股、公路養護股2個股室。

　　2、人員情況：目前實有在職人員20人。

　　3、主要工作：一是具體組織實施國省干線公路及縣道的日常養護、危橋改造、安保工程、水毀處置、應急搶險、公路戰備等工作；二是負責全市農村公路的建設、管理和養護；

　　二、專項績效評價指標分析情況

　　1、專項資金管理情況

　　我中心財務制度健全，管理規范，賬務處理及時，會計核算規范。專項資金嚴格按照國家規定的項目資金相關法律、法規的規定和要求使用，確保資金的專款專用；項目資金嚴格按照國家規定的項目資金管理有關法律法規的規定使用。

　　2、專項資金到位情況分析

　　20xx年，沅江市財政撥專項資金1271.56萬元。

　　3、專項績效目標

　　按照市人民政府常務會議要求，按先難后易、先重后輕的原則逐年實施改造。

　　迅速掀起安防工程、危橋改造、大中修等建設項目，繼續抓好“四好農村路”示范創建，健全農村公路管理養護體系。

　　4、專項組織實施情況：

　　農村公路橋涵改造工程。根據政府常務會議交辦工作清單要求，我中心針對清單中提及的48座農村公路橋梁、涵洞積極對接各鎮、村單位，組織工程隊伍，即刻投入實體工程施工。現已改造完工46座，正在施工2座，力爭在20xx年春節完成建設任務。

　　小河咀村旅游公路路面大修工程。完成由市委市政府安排的美麗鄉村建設、鄉村休閑旅游開發配套項目，小河咀村旅游公路路面白改黑工程1.5公里。

　　路網結構改造工程。完成20xx年路網結構改造工程包括安全生命防護工程和危橋改造工程，其中安防工程（隱患里程74.637公里）、危橋改造項目（其中干線公路1座，農村公路6座）。

　　三、專項績效情況分析

　　總的來說，我中心財務管理較為嚴格，嚴格履行財務審批手續，做到了無計劃安排不報賬，無領導審批不報賬，無經手人簽字不報賬，不符合財務規定的發票、票據不報賬。經費的開支管理及費用報銷均嚴格執行相關制度規定，堅持勤儉節約，確保資金的規范使用與安全。對項目資金的實施、資金投向及調度安排、固定資產購置及交付使用進行跟蹤管理，確保項目資金專款專用。對于批量及單價在規定金額以上的物品采購，均實行政府采購制度。年度計劃、重大支出等重大事項均經過黨組會議集體討論決定。

　　根據沅江市財政局要求，我中心以績效評估為契機，認真對照評估指標，按照年度工作計劃扎實推進20xx年度財政專項支出績效自評工作。總的`來說，20xx年我中心干部職工積極履職、扎實工作，較好完成了全年工作目標。

　　四、存在的問題

　　公路工作一直以來得到市委、市政府的關心和厚愛，我們全局干部職工始終團結一心、盡責履職，完成好各項工作任務，同時我們也看到公路工作中還不可避免的面臨不少困難和問題。

　　1、項目建設進度有待加快。部分項目建設進度較為滯后，公路項目前期工作涉及多個行業主管部門，相關專題研究審批點多面廣、時間長、協調辦理難度大。導致項目從立項到開工的前期工作程序多，手續復雜，落地難。

　　2、安全應急形勢嚴峻。公路工作形勢依然嚴峻，農村公路交通安全監管壓力較大，尤其是在應對重大突發事件時行業如何完善條塊結合、協同高效工作機制的問題急需深入思考、系統研究。

　　五、改進措施和有關建議

　　交通系統的發展必須統籌數量與質量、速度與效益，從注重總量增加向提高質量效益轉變。為此，沅江市公路局在機構改革后把握機遇，乘勢而上，在高質量工程、高水平養護、高效率執法、高品質服務等重點方面創新發展，努力當好發展先行官、實現公路現代化。

　　公路工程項目績效評價報告 21

　　一、基本情況

　　（一）云溪區農村公路養護中心主要負責農村公路日常養護、道路大中修、水毀公路搶修、危舊橋梁改造、安全保障工程等及路政管理工作。

　　（二）我單位內設辦公室、統計股、工程建設股、養護股、人事股、財務股等6個機構，現有人員35人，實名制上崗人員19人，離、退休人員16人。

　　二、一般公共預算支出情況

　　(一）基本支出情況

　　人員支出347.65萬元，其中基本工資福利支出273.59萬元，五險一金支出65.26萬元，伙食補助費8.7萬元。

　　公用支出72.35萬元，其中辦公費2.9萬元，維護費29.9萬元，差旅費0.5萬元，培訓費0.3萬元，勞務費7.7萬元，公務用車費1.5萬元，工會經費5.6萬元，水電費1.5萬元，固定資產折舊費12.7萬元，其它費用9.75萬元。

　　（二)項目支出情況

　　20xx年區財政預算我區鄉村公路養護建設資金171萬元，實際到位資金171萬元，全年完成投入182萬元，具體資金使用情況如下：

　　（一）農村公路養護經費使用情況

　　1、全區農村公路日常養護管理投入維護資金182萬元

　　⑴拔付各工班及日常管理養護費用、養護機械設備購置、工班維修改造等費用157萬元，其中云溪工班43.3萬元，長嶺工班32萬元，基隆工班35.2萬元，文橋工班1.5萬元，S301線白荊至汾水線道路維修45萬元。

　　⑵針對農村村公路病害小修、山體滑坡、安全隱患整治等完成25萬資金投入，有效緩解各鎮、辦（中心）農村村公路維修的鎮辦財政壓力。

　　2、安保工程項目支出21.2萬元，治超支出22.3萬元，團結橋危橋改造工程8萬元，農村公路大中修240萬元，道仁磯檢測站建設20萬元，頑瘴痼疾整治經費34萬元，x086五尖山森林公園提質改造工程212萬元。

　　三、國有資本經營預算支出情況

　　S301、x053、x086線農村公路災毀恢復工程支出18.4萬元。

　　四、綜合評價情況

　　（一）按照區財政局績效考核工作要求，20xx年度公路建設和養護中心項目支出納入評價范圍，涉及資金171萬元，具體評價內容及要求見《養護中心項目支出績效評價指標體系》。

　　（二）養護中心組成績效自評工作小組，依照績效自評相關工作流程迅速部署相關工作，按《養護中心項目支出績效評價指標體系》工作要求認真完成績效評價工作。

　　（三）績效自評工作領導小組對我中心20xx年度項目支出情況進行核查并開展現場評價工作。

　　按農村公路養護經費計劃資金使用規定，養護中心切實加強了公路養護質量和資金管理，安排的養護資金全部用于農村公路養護及小修保養，做到了專款專用。盡管我區農村公路路狀差、標準低、線路長、管養難度大、經費明顯不足，但養護中心在20xx年全區農村公路養護管理工作中想盡辦法克服重重困難，做到縣、鄉、村道全面兼顧，路、橋管養一體，在有限的資金安排下，全面完成了全年公路管養計劃任務，得到市、區領導肯定和群眾好評，充分發揮了公路的服務作用。

　　五、存在的問題和建議

　　按照《岳陽市深化公路管理體制改革實施方案》（岳政辦發〔20xx〕22號），鄉村道路日常養護資金按鄉道每公里5000元、村道每公里3000元的標準籌措，省、市、縣按照2：2：6的'分攤比例納入三級公共財政預算。由于區財力緊張，在鄉村道路日常養護工作上沒有安排預算，鄉村公路養護經費完全由鎮（街道）解決。各鎮（街道）對轄區年內的道路養護，主要是進行日常保潔，對道路維護保養方面幾乎沒有投入，只是在考核時組織臨時管護，平常沒有進展常規性的日常維護，導致路面維護不準時，損毀較為普遍。這種重建輕養的現象，不僅使鄉村道路達不到“暢、潔、綠、美、安”，還會縮短農村大路的使用壽命，造成安全隱患。

　　公路工程項目績效評價報告 22

　　為加強財政支出管理，切實提高財政資金使用效益，進一步落實監管責任，根據《中華人民共和國預算法》《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》(中發[20xx] 34號)、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關于全面實施預算績效管理的實施意見》(湘辦發 [20xx] 10號)和《祁東縣財政局關于對 20xx 年度預算安排的部分專項資金開展績效評價的通知》(祁財績〔20xx〕77 號)等文件精神，湖南誠悅達會計師事務所(普通合伙)接受祁東縣財政局的委托，本著獨立、客觀、公正、科學的原則，于20xx年6-8月對祁東縣20xx年公路養護中心小修保養項目實施績效評價。根據財政支出績效評價的有關規定，形成本績效評價報告。

　　一、項目基本情況

　　（一）項目概況

　　公路建設養護資金為長期延續項目。按照國家、省、市、縣的相關規定，為保障全縣公路的安全暢通和設施的正常運轉，發揮交通基礎設施對國民經濟和社會發展的拉動和保障作用，確保普通公路建設養護項目順利實施，縣級財政每年安排資金用于公路建設養護管理。20xx年下達祁東縣公路建設養護中心小修保養項目資金共660萬元，養護范圍包括路基工程、路面工程、橋梁工程、涵洞工程、交通安全設施、管理服務設施。其中路基工程包括土溝整修或增設、盲溝整修或增設、泄水孔整修或增設、預應力錨桿、錨索加固、排水溝、邊溝、急流槽、跌水整修或增設、擋土墻、護面墻修復、錐坡、護坡修復、整修路肩、道路綠化清潔、行道樹修枝、刷白、邊坡錨噴防護；路面工程包括水泥泥凝土路面換板、坑洞、坑槽修補、裂縫修補、清灌縫、新鋪或加鋪水泥混凝土面層、新鋪或加鋪瀝青混凝土面層；橋梁工程包括橋面鋪裝維修、伸縮裝置更換、排水設施維修、防落網、防拋網維修、注漿加固；涵洞工程包括涵洞修補、涵洞臺身、涵管、拱涵增大截面加固、涵洞蓋板更換、圓管涵更換、一字墻、八字墻局部更換砌塊；交通安全設施包括標志、標牌更換或增設、路面標線劃設、里程碑、界碑、百米樁、道口樁等更換或增設、波形梁鋼護欄、纜索護欄更換或增設、混凝土護欄、隔離增墩、防撞墻更換或增設、立柱更換或增設、突起路標、輪廓標更換或增設、防眩設施更換或增設、金屬框架聲屏障更換或增設、螺栓、防阻塊更換或增設；管理服務設施包括房屋維修、設施設備維修等。

　　（二）項目目標

　　1、總體項目目標

　　20xx年預算安排總體原則以構建“暢、安、舒、美”公路通行環境為目標，樹立精細化管理理念，努力提高干線公路路況水平。及時對產生損壞的路產進行修復，有效的提升了路容路貌水平、保障了公路的安全暢通。對管養公路和沿線設施實施經常性維護保養，以及修補其輕微損壞部分的作業，維護公路沿線設施處于完好狀態，橋涵等構造物安全運行，保障公路安全暢通運行，改善祁東縣域內的交通環境，更好地為干線公路經濟社會發展服務。

　　2、具體項目目標

　　完成全縣干線公路321.786公里的養護工作，包括路基工程、路面工程、橋梁工程、交通安全設施，其中國道144.218公里，省、縣道152.974公里，鄉、村道24.594公里；按合同規定的工期要求完成養護工作，養護及時率達到100%；道路路面嚴重失養率達到1%以下，養護修復驗收合格率達到100%；成本控制在預算范圍內，無資金浪費行為；道路養護推動地區經濟有明顯增長，養護成本較上年降低；公路路況優良率常年穩定，安全事故發生率較上年降低；祁東縣域內的交通環境得到明顯改善；長期保障縣域公路安全暢通，中心養護站+養護班管理運行模式持續運行，管理規范；社會公眾或服務對象對項目實施效益的滿意程度達到95%。

　　二、績效評價工作情況

　　（一）績效評價目的

　　績效評價的目的在于通過對祁東縣20xx年公路養護中心小修保養項目660萬元進行績效評價，強化財政資金管理和財政支出績效理念，提高祁東縣公路養護中心小修保養項目專項資金的使用效益，保證祁東縣公路養護中心小修保養項目順利實施。同時探索專項資金的績效評價的辦法、制度，逐步形成績效評價的體系和機制，進一步提高專項資金使用管理效益。

　　（二）績效評價過程

　　根據20xx年6月下發的《祁東縣財政局關于對20xx年度預算安排的部分專項資金開展績效評價的通知》（祁財績〔20xx〕77號）的要求，祁東縣財政局委托湖南誠悅達會計師事務所（普通合伙）負責績效評價工作的具體組織實施。20xx年6月，湖南誠悅達會計師事務所（普通合伙）組織項目組進行現場評價工作。績效評價主要采取以下的方式：一是與項目單位進行溝通、詢問，聽取項目單位有關資金使用管理及項目組織實施等情況介紹，了解資金使用取得的成效、存在的主要問題及建議等；二是通過審查政策文件、項目管理制度、合同、賬簿、記賬憑證、原始憑證和項目收支明細賬等資料，以了解項目具體情況；三是實地察項目實施后現場；根據收集的相關資料、數據、績效評價自評報告等材料進行分析，全面了解項目的基本情況，為提出評價結論提供了依據。

　　三、績效評價指標分析情況

　　（一）項目資金安排落實、總支出等情況

　　1、祁東縣財政局批準祁東縣公路建設養護中心養護經費660萬元，實際已到位資金660萬元,到位率100%。

　　2、項目資金執行情況分析：祁東縣公路養護項目20xx年資金支出660萬元，執行率100%。

　　（二）項目資金管理情況

　　項目實施單位印發了《20xx年祁東縣公路建設養護中心公路養護巡查考核辦法》、《祁東縣公路建設養護中心安全生產及勞動保護制度》、《祁東縣公路建設養護中心小修保養機械設備管理辦法》、《祁東縣公路建設養護中心橋梁日常養護管理制度》、《祁東縣公路建設養護中心日常養護巡查制度》等相關制度，項目實施單位未建立專項資金管理辦法，項目資金在使用管理中部分資金未專款專用，項目管理未按相關制度執行到位。

　　（三）項目組織實施情況

　　在項目實施過程中，建立了比較健全的管養模式，由祁東縣公路養護中心分管領導陳華負責全中心公路養護管理、生產等工作，下設養護股，由股長陳清凡，養護股人員11人組成養護小組。負責制定公路養護計劃、規章制度，檢查人員、機械、物資管理等工作。下設七個養護站，即：白地養護站、雙橋養護站、歸陽養護站、過水坪養護站、金橋養護站、石亭子養護站、蔣家橋養護站分段負責道路養護工作。主要養護內容包括：路基工程、路面工程、橋梁工程、涵洞工程、交通安全設施、管理服務設施。其中路基工程包括土溝整修或增設、盲溝整修或增設、泄水孔整修或增設、預應力錨桿、錨索加固、排水溝、邊溝、急流槽、跌水整修或增設、擋土墻、護面墻修復、錐坡、護坡修復、整修路肩、道路綠化清潔、行道樹修枝、刷白、邊坡錨噴防護；路面工程包括水泥泥凝土路面換板、坑洞、坑槽修補、裂縫修補、清灌縫、新鋪或加鋪水泥混凝土面層、新鋪或加鋪瀝青混凝土面層；橋梁工程包括橋面鋪裝維修、伸縮裝置更換、排水設施維修、防落網、防拋網維修、注漿加固；涵洞工程包括涵洞修補、涵洞臺身、涵管、拱涵增大截面加固、涵洞蓋板更換、圓管涵更換、一字墻、八字墻局部更換砌塊；交通安全設施包括標志、標牌更換或增設、路面標線劃設、里程碑、界碑、百米樁、道口樁等更換或增設、波形梁鋼護欄、纜索護欄更換或增設、混凝土護欄、隔離增墩、防撞墻更換或增設、立柱更換或增設、突起路標、輪廓標更換或增設、防眩設施更換或增設、金屬框架聲屏障更換或增設、螺栓、防阻塊更換或增設；管理服務設施包括房屋維修、設施設備維修等。

　　四、項目績效情況

　　（一）產出指標完成情況分析

　　1、項目完成數量

　　（1）路基工程項目支出安排項目4個，具體情況如下：

　　①土溝整修10.0千米，其中G322線土溝整修1.24千米，G234線土溝整修1.86千米，G356線土溝整修3.64千米，S240線土溝整修1.24千米，縣鄉道土溝整修2.02千米。

　　②排水溝、邊溝、急流槽、跌水整修600立方米。

　　③整修路肩67000米。

　　④道路綠化清潔321.529公里。

　　⑤行道樹修枝、刷白13.00公里。

　　⑥擋土墻、護面墻、錐坡、護坡修復620立方米。

　　（2）路面工程項目支出安排項目3個，具體情況如下：

　　①水泥混凝土路面換板4000平方米。

　　②坑洞、坑槽修補1.26萬平方米。

　　③清灌縫85.2公里。

　　（3）橋梁工程項目支出安排項目3個，具體情況如下：

　　①橋面鋪裝維修200平方米。

　　②伸縮裝置更換72米。

　　③排水設施維修120米。

　　（4）交通安全設施項目支出安排項目3個，具體情況如下：

　　①標志、標牌更換或增設158套。

　　②路面標線劃設36074.8平方米。

　　③排水設施維修620米。

　　④里程碑、界碑、百米樁、道口樁等更換或增設1245塊

　　⑤波形梁鋼護欄、纜索護欄更換或增設2812米

　　2、項目完成質量及進度

　　祁東縣20xx年公路養護中心小修保養項目應達到的質量目標為道路路面嚴重失養率達到1%以下，養護修復驗收合格率達到100%。經現場勘查，部分公路標線存在模糊不清或無標線現象。

　　（二）效益指標完成情況分析

　　1、項目實施經濟效益分析

　　祁東縣20xx年公路養護中心小修保養項目的實施，方便了群眾生產生活出行，推動了全縣集體經濟的發展，同時滿足當地經濟發展進步及運輸業的'需求，還可以擴大對外招商引資的程度。公路養護項目實施還可以改善農村道路條件,改善農村地區的機動性、可達性和服務水平,使得農村生產、生活條件得到改觀,促進農民增收,實現農村公路的使用效益及效用,推動農村社會經濟發展。

　　2、項目實施社會效益分析

　　項目完工后，公路技術狀況和公路服務水平得到了改善，解決了周邊群眾多年的訴求，改善了道路通行能力與服務水平，為沿線社區群眾出行提供了良好條件，有效的消除了全縣普通國省干線公路安全隱患，保障了人民群眾生命和財產安全，提升了道路通行能力和服務水平，為祁東縣城鄉經濟社會發展，特別是新農村建設發揮了重要作用及良好的社會效益。

　　五、評價結論

　　我們對本項目的總體評價是：祁東縣20xx年公路養護中心小修保養項目只有年初預算總數，無預算明細。績效目標設立不健全，僅設置了一個數量指標和一個未量化的預期效益指標，未全面反映項目應達到的數量、質量、時效、成本及預期效益，未將績效目標細化分解為具體的、可量化、可衡量的績效指標。業務管理未按項目管理制度執行到位，項目管理無相應的項目質量檢查、驗收等必需的控制措施或手段。未建立專項資金管理制度，資金使用欠合規，未建立有效的財務監控機制，經實地查看，養護工作也有待加強。根據《20xx年度專項資金績效評價指標評分表》評分，得分68.2分，評價等級為“中”。

　　績效評價結果采取評分和評級相結合的方式，具體分值和等級可根據評價內容設定。總分為100分，參照財政部《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔20xx〕10號），劃分為四檔：90（含）-100分為優、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。

　　六、存在的問題

　　（一）績效目標設立不夠健全

　　祁東縣公路養護中心的公路養護項目績效目標設立不健全。僅設置了一個數量指標和一個未量化的預期效益指標，未全面反映項目應達到的數量、質量、時效、成本及預期效益，未將績效目標細化分解為具體的、可量化、可衡量的績效指標。

　　（二）項目過程管理不太規范

　　1、自評工作有待加強。祁東縣公路養護中心的績效自評工作有待加強。績效指標未細化量化，績效自評反映的問題不夠具體，意見可行性不高。未全面、及時、準確地按有關規定予以公開。

　　2、項目委托欠規范，政府采購程序不規范。部分合同未走政府采購程序或政府采購程序不完整。

　　3、公路養護線路臺賬管理欠規范。祁東縣公路養護中心只登記了線路匯總表，包括路線編號、路線名稱、起止點名稱、起止點樁號、里程、重復里程、實際總里程。未登記每條路線年度內道路養護內容、規模以及養護支出金額來清晰地反映每條道路的年度投入情況。未按橋梁日常養護管理制度建立橋梁檢查臺賬，填寫《橋梁日常巡查記錄表》。

　　4、公路養護項目管理欠規范

　　祁東縣公路養護中心對于公路養護項目的管理有待加強，道路養護站管理不太規范，養護工作不太到位。

　　（三）專項資金未專款專用

　　祁東縣公路養護中心未制訂公路養護項目的專項資金管理制度以規范專項資金的管理和使用，專款資金未嚴格專款專用。

　　（四）財務管理不太規范

　　部分資金支付依據不充分，資金使用監管不到位。部分資金支付程序不規范，報賬憑證欠規范。個別合同簽訂不規范。財務審核不嚴謹，資金支出存在風險。會計核算欠規范。

　　七、相關建議

　　（一）建立健全績效目標

　　績效目標設立應全面反映項目應達到的數量、質量、時效、成本及預期效益，按明細項目內容將績效目標細化分解為具體的、可量化、可衡量的績效指標。如：按日常養護、防撞墻刷漆、清灌縫、道路標線、補埋里程碑、破碎修復、安裝防護欄等能達到的產出成果和效益分別設立相對應的績效目標。

　　建議財政部門將績效目標設置作為預算安排的前置條件，加強績效目標審核，對審核不通過的，不予安排預算。建立預算資金績效運行監控機制，確保績效目標如期保質保量實現。對存在嚴重問題的政策、項目要暫緩或停止預算撥款，督促及時整改落實，加強預算執行監控，科學調度資金，切實提高預算執行效率。

　　(二）范項目過程管理

　　一是認真開展項目績效自評工作。注重結果導向，強調成本效益，將政策、項目預算資金使用效果作為政策執行和項目實施的落腳點。堅持“花錢辦實事，小錢辦大事”原則，專項資金的設立和新增嚴格執行事前評估、程序報批和項目臺賬管理，對效益低下的項目及時調整。